NIP
ActifFinances · exercice 2024, schéma complet
Comptes annuels 2025 pas encore déposés, délai expiré le 31 janvier 2026 Exercice clôturé le 30 juin 2025. Les comptes doivent être déposés au plus tard 7 mois après la clôture (CSA art. 3:10). Source : BNB, dépôts, situation au 5 novembre 2026.
Comptes annuels 2024 déposés le 04-02-2025 PDF les 3 dépôts
Chiffre d'affaires
2,8 M €▲ 66,8 %
2023 · 1,7 M €
Marge EBIT
10,2 %▼ 1,3pp
2023 · 11,6 %
Résultat net
233 204 €▲ 47,7 %
2023 · 157 858 €
Fonds de roulement
305 694 €▲ 287 %
2023 · 79 083 €
Aperçu pluriannuel
2022 à 2024, 3 exercicesChiffre d'affaires
2,8 M €
▲ 66,8 %
2024
20222024
Résultat d'exploitation
287 250 €
▲ 47,6 %
2024
20222024
Résultat net
233 204 €
▲ 47,7 %
2024
20222024
Marge EBIT
10,2 %
▼ 1,3pp
2024
20222024
Capitaux propres
393 641 €
▲ 87,1 %
2024
20222024
Total actif
953 152 €
▲ 34,4 %
2024
20222024
Dettes
559 510 €
▲ 12,2 %
2024
20222024
Fonds de roulement
305 694 €
▲ 287 %
2024
20222024
Personnel (ETP)
0,2
▼ 83,3 %
2024
20222024
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste202220232024
Chiffre d'affaires1,5 M €-1,7 M €▲ 13,6 %2,8 M €▲ 66,8 %
Résultat d'exploitation0,1 M €-0,2 M €▲ 72,2 %0,3 M €▲ 47,6 %
Résultat net0,1 M €-0,2 M €▲ 49,5 %0,2 M €▲ 47,7 %
Marge EBIT7,6 %-11,6 %▲ 3,9pp10,2 %▼ 1,3pp
Capitaux propres0,1 M €-0,2 M €▲ 105 %0,4 M €▲ 87,1 %
Total actif0,4 M €-0,7 M €▲ 61,8 %1,0 M €▲ 34,4 %
Dettes0,3 M €-0,5 M €▲ 48,5 %0,6 M €▲ 12,2 %
Fonds de roulement0,08 M €-0,08 M €▼ 6,6 %0,3 M €▲ 287 %
Personnel (ETP)1,20,2▼ 83,3 %
Le résultat d'exploitation de 2024 est supérieur de 48 % à celui de 2023 et le plus élevé depuis 2022. C'est la deuxième hausse d'affilée.
Fortes variations et leur cause
- 2024 Chiffre d'affaires +67 % par rapport à 2023. Les comptes suivent désormais le schéma complet, l'an dernier le microschéma.
Composition du bilan
2024 en couleur, 2023 en barre grise dessous
Actif 953 152 €
Actifs immobilisés
87 947 € ▼ 54,3 %
Actifs circulants
865 205 € ▲ 67,5 %
Passif 953 152 €
Capitaux propres
393 641 € ▲ 87,1 %
Dettes
559 510 € ▲ 12,2 %
La part des dettes dans le total du bilan recule de 70,3 % à 58,7 %. Les capitaux propres et la dette sont plus élevés.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
311 694 €▲
2023 · 205 279 €
Cash-flow
257 647 €▲
2023 · 168 516 €
Liquidité générale
1,55▲
2023 · 1,18
Liquidité immédiate
1,55▲
2023 · 1,18
Taux d'endettement
1,42▼
2023 · 2,37
ROE
59,2 %▼
2023 · 75,0 %
ROA
24,5 %▲
2023 · 22,3 %
Couverture des intérêts
56,12▲
2023 · 52,77
Dettes ≤ 1 an
559 510 €▲
2023 · 437 449 €
Impôts
64 491 €▲
2023 · 32 873 €
Crédit clients
42 jours▼
2023 · 97 jours
Crédit fournisseurs
41 jours▼
2023 · 90 jours
Frais de personnel
6 760 €▼
2023 · 67 183 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Personnel
| Poste | 30-06-2023 | 30-06-2024 |
|---|---|---|
| Travailleurs à la date de clôture | - | 1 |
| à temps plein | - | 1 |
| à temps partiel | - | 0 |
| en équivalents temps plein | - | 1 |
| Moyenne de l'exercice, en équivalents temps plein | 1,2 | 0,2 |
| Sous contrat à durée indéterminée | - | 1 |
| Entrées | 2 | 1 |
| Sorties | 3 | 0 |
Source : bilan social des comptes annuels 2023 à 2024
Investissements
| Poste | 30-06-2022 | 30-06-2023 | 30-06-2024 |
|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 20 139 € | 21 176 € | 69 927 € |
| Immobilisations financières | 70 € | 14 000 € | - |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 2 263 € | 10 658 € | 24 443 € |
Source : annexe des comptes annuels 2022 à 2024 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2022 | 2023 | 2024 | Écart |
|---|---|---|---|---|
| Chiffre d'affaires70 | 1,5 M € | 1,7 M € | 2,8 M € | ▲ 66,8 % |
| Approvisionnements, marchandises, services et biens divers60/61 | 1,3 M € | 1,4 M € | 2,5 M € | ▲ 77,5 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | 0,03 M € | 0,07 M € | 0,007 M € | ▼ 89,9 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 0,002 M € | 0,01 M € | 0,02 M € | ▲ 129 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | 180 € | 0,008 M € | 0,007 M € | ▼ 13,0 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 0,1 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | ▲ 16,0 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 0,1 M € | 0,2 M € | 0,3 M € | ▲ 47,6 % |
| Produits financiers75/76B | 0,001 M € | - | 0,02 M € | - |
| Produits financiers récurrents75 | 0,001 M € | - | 0,02 M € | - |
| Produits financiers non récurrents76B | 0,001 M € | - | - | - |
| Charges financières65/66B | 0,008 M € | 0,004 M € | 0,006 M € | ▲ 42,8 % |
| Charges financières récurrentes65 | 0,007 M € | 0,004 M € | 0,006 M € | ▲ 42,8 % |
| Charges financières non récurrentes66B | 0,001 M € | - | - | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 0,1 M € | 0,2 M € | 0,3 M € | ▲ 56,1 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | - | 0,03 M € | 0,06 M € | ▲ 96,2 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 0,1 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | ▲ 47,7 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 0,1 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | ▲ 47,7 % |
| Poste | 2022 | 2023 | 2024 | Écart |
|---|---|---|---|---|
| Actif | ||||
| Total de l'actif20/58 | 438 326 € | 708 995 € | 953 152 € | ▲ 34,4 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 17 945 € | 192 463 € | 87 947 € | ▼ 54,3 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 17 875 € | 178 393 € | 73 877 € | ▼ 58,6 % |
| Installations, machines et outillage23 | 4 374 € | 8 130 € | 23 014 € | ▲ 183 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | 13 502 € | 20 264 € | 50 863 € | ▲ 151 % |
| Immobilisations en cours et acomptes versés27 | - | 150 000 € | - | - |
| Immobilisations financières28 | 70 € | 14 070 € | 14 070 € | = |
| Actifs circulants29/58 | 420 380 € | 516 532 € | 865 205 € | ▲ 67,5 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | - | 78 € | 78 € | = |
| Stocks30/36 | - | 78 € | 78 € | = |
| Créances à un an au plus40/41 | 356 874 € | 474 450 € | 794 883 € | ▲ 67,5 % |
| Créances commerciales40 | 330 634 € | 448 095 € | 324 004 € | ▼ 27,7 % |
| Autres créances41 | 26 239 € | 26 355 € | 470 879 € | ▲ 18× |
| Valeurs disponibles54/58 | 63 507 € | 42 004 € | 70 243 € | ▲ 67,2 % |
| Passif | ||||
| Total du passif10/49 | 438 326 € | 708 995 € | 953 152 € | ▲ 34,4 % |
| Capitaux propres10/15 | 102 579 € | 210 437 € | 393 641 € | ▲ 87,1 % |
| Apport10/11 | 5 000 € | 5 000 € | 5 000 € | = |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | 97 579 € | 205 437 € | 388 641 € | ▲ 89,2 % |
| Dettes17/49 | 335 746 € | 498 557 € | 559 510 € | ▲ 12,2 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 335 746 € | 437 449 € | 559 510 € | ▲ 27,9 % |
| Dettes financières43 | - | - | 50 004 € | - |
| Établissements de crédit430/8 | - | - | 50 004 € | - |
| Dettes commerciales44 | 306 329 € | 346 943 € | 280 310 € | ▼ 19,2 % |
| Fournisseurs440/4 | 40 925 € | 18 436 € | 280 310 € | ▲ 15× |
| Effets à payer441 | 265 404 € | 328 508 € | - | - |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | 21 417 € | 40 506 € | 179 196 € | ▲ 342 % |
| Impôts450/3 | 16 654 € | 34 140 € | 97 363 € | ▲ 185 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | 4 763 € | 6 366 € | 81 833 € | ▲ 13× |
| Autres dettes47/48 | 8 000 € | 50 000 € | 50 000 € | = |
| Comptes de régularisation492/3 | - | 61 109 € | - | - |
| Poste | 2022 | 2023 | 2024 | Écart |
|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 105 579 € | 157 858 € | 233 204 € | ▲ 47,7 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 2 263 € | 10 658 € | 24 443 € | ▲ 129 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 107 843 € | 168 516 € | 257 647 € | ▲ 52,9 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -185 176 € | 80 073 € | - |
| Variation des valeurs disponibles | - | -21 503 € | 28 240 € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.