NILUS
ActifFinances · exercice 2025, schéma micro
Comptes annuels 2025 déposés le 16-07-2026 à la BNB les 15 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 500 000 €
Estimé : probablement entre 240 000 € et 1,2 M €
Total actif
142 595 €▼ 21,7 %
2024 · 181 999 €
Résultat net
95 630 €▼ 35,2 %
2024 · 147 589 €
Fonds de roulement
-6 417 €▲ 42,2 %
2024 · -11 107 €
Aperçu pluriannuel
2018 à 2025, 8 exercicesRésultat d'exploitation
127 708 €
▼ 32,2 %
2025
20182025
Résultat net
95 630 €
▼ 35,2 %
2025
quart supérieur du secteur
20182025
Capitaux propres
86 130 €
▲ 43×
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Total actif
142 595 €
▼ 21,7 %
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Dettes
56 465 €
▼ 68,6 %
2025
20182025
Fonds de roulement
-6 417 €
▲ 42,2 %
2025
quart inférieur du secteur
20182025
Solvabilité
60,4 %
▲ 59,3 pts
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Liquidité générale
0,89
▼ 0,05
2025
quart inférieur du secteur
20182025
Rentabilité des actifs (ROA)
67,1 %
▼ 14,0 pts
2025
quart supérieur du secteur
20182025
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste20182019202020212022202320242025
Résultat d'exploitation19 746 €-92 126 €▲ 367 %103 439 €▲ 12,3 %27 122 €▼ 73,8 %25 126 €▼ 7,4 %74 950 €▲ 198 %188 305 €▲ 151 %127 708 €▼ 32,2 %
Résultat net15 825 €-72 480 €▲ 358 %82 314 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 13,6 %21 215 €dans la moitié centrale du secteur▼ 74,2 %18 524 €dans la moitié centrale du secteur▼ 12,7 %59 434 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 221 %147 589 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 148 %95 630 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 35,2 %
Capitaux propres20 619 €-20 619 €=22 932 €dans la moitié centrale du secteur▲ 11,2 %20 619 €dans la moitié centrale du secteur▼ 10,1 %2 000 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 90,3 %2 000 €en dessous de la moitié centrale du secteur=2 000 €en dessous de la moitié centrale du secteur=86 130 €dans la moitié centrale du secteur▲ 43×
Total actif87 683 €-113 352 €▲ 29,3 %102 270 €dans la moitié centrale du secteur▼ 9,8 %66 882 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 34,6 %62 648 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 6,3 %88 084 €dans la moitié centrale du secteur▲ 40,6 %181 999 €dans la moitié centrale du secteur▲ 107 %142 595 €dans la moitié centrale du secteur▼ 21,7 %
Dettes67 065 €-92 733 €▲ 38,3 %79 338 €▼ 14,4 %46 264 €▼ 41,7 %60 648 €▲ 31,1 %86 084 €▲ 41,9 %179 999 €▲ 109 %56 465 €▼ 68,6 %
Fonds de roulement15 371 €-17 479 €▲ 13,7 %21 097 €dans la moitié centrale du secteur▲ 20,7 %17 081 €dans la moitié centrale du secteur▼ 19,0 %-1 495 €dans la moitié centrale du secteur-3 077 €dans la moitié centrale du secteur▼ 106 %-11 107 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 261 %-6 417 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 42,2 %
Solvabilité23,5 %-18,2 %▼ 5,3 pts22,4 %dans la moitié centrale du secteur▲ 4,2 pts30,8 %dans la moitié centrale du secteur▲ 8,4 pts3,2 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 27,6 pts2,3 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,9 pts1,1 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 1,2 pts60,4 %dans la moitié centrale du secteur▲ 59,3 pts
Liquidité générale1,23-1,19▼ 0,041,27dans la moitié centrale du secteur▲ 0,081,37dans la moitié centrale du secteur▲ 0,100,98dans la moitié centrale du secteur▼ 0,390,96dans la moitié centrale du secteur▼ 0,010,94dans la moitié centrale du secteur▼ 0,030,89en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,05
Rentabilité des actifs (ROA)18,0 %-63,9 %▲ 45,9 pts80,5 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 16,5 pts31,7 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 48,8 pts29,6 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 2,2 pts67,5 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 37,9 pts81,1 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 13,6 pts67,1 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 14,0 pts
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Commerce de gros (NACE 46). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2025 est inférieur de 32 % à celui de 2024.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma micro ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2025 en couleur, 2024 en barre grise dessous
Actif 142 595 €
Actifs immobilisés
92 547 € ▲ 606 %
Actifs circulants
50 048 € ▼ 70,4 %
Passif 142 595 €
Capitaux propres
86 130 € ▲ 43×
Dettes
56 465 € ▼ 68,6 %
La part des dettes dans le total du bilan recule de 98,9 % à 39,6 %. Les capitaux propres sont plus élevés et la dette est plus faible.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
133 488 €▼
2024 · 190 561 €
Cash-flow
101 410 €▼
2024 · 149 845 €
Taux d'endettement
0,66▼
2024 · 90,00
ROE
111,0 %
Couverture des intérêts
plus de 100
2024 · plus de 100
Dettes ≤ 1 an
56 465 €▼
2024 · 179 999 €
Impôts
35 250 €▼
2024 · 44 894 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Investissements
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 2 975 € | 810 € | 2 711 € | 10 286 € | 5 221 € |
| Immobilisations incorporelles | - | - | - | - | 80 000 € |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 1 272 € | 853 € | 1 129 € | 2 256 € | 5 781 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2025 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 9 346 € | 2 109 € | 1 788 € | 1 272 € | 853 € | 1 129 € | 2 256 € | 5 781 € | ▲ 156 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | - | 839 € | 5 551 € | 140 € | 45 € | 187 € | ▲ 316 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 29 378 € | 94 768 € | 105 866 € | 29 233 € | 31 530 € | 76 218 € | 190 606 € | 133 676 € | ▼ 29,9 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 19 746 € | 92 126 € | 103 439 € | 27 122 € | 25 126 € | 74 950 € | 188 305 € | 127 708 € | ▼ 32,2 % |
| Produits financiers75/76B | - | - | - | 943 € | 2 332 € | 2 433 € | 4 962 € | 4 182 € | ▼ 15,7 % |
| Produits financiers récurrents75 | 2 033 € | 2 033 € | 2 064 € | 943 € | 2 332 € | 2 433 € | 4 962 € | 4 182 € | ▼ 15,7 % |
| Charges financières65/66B | - | - | - | 689 € | 3 168 € | 1 259 € | 784 € | 1 011 € | ▲ 29,0 % |
| Charges financières récurrentes65 | 1 458 € | 834 € | 528 € | 689 € | 3 168 € | 1 259 € | 784 € | 1 011 € | ▲ 29,0 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 20 321 € | 93 326 € | 104 975 € | 27 376 € | 24 290 € | 76 125 € | 192 483 € | 130 880 € | ▼ 32,0 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | 4 496 € | 20 846 € | 22 662 € | 6 162 € | 5 766 € | 16 691 € | 44 894 € | 35 250 € | ▼ 21,5 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 15 825 € | 72 480 € | 82 314 € | 21 215 € | 18 524 € | 59 434 € | 147 589 € | 95 630 € | ▼ 35,2 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 15 825 € | 72 480 € | 82 314 € | 21 215 € | 18 524 € | 59 434 € | 147 589 € | 95 630 € | ▼ 35,2 % |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | |||||||||
| Total de l'actif20/58 | 87 683 € | 113 352 € | 102 270 € | 66 882 € | 62 648 € | 88 084 € | 181 999 € | 142 595 € | ▼ 21,7 % |
| Frais d'établissement20 | 0 € | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Actifs immobilisés21/28 | 5 248 € | 3 139 € | 1 835 € | 3 538 € | 3 495 € | 5 077 € | 13 107 € | 92 547 € | ▲ 606 % |
| Immobilisations incorporelles21 | 0 € | - | - | - | - | - | - | 79 956 € | - |
| Immobilisations corporelles22/27 | 5 223 € | 3 114 € | 1 810 € | 3 513 € | 3 470 € | 5 052 € | 13 082 € | 12 566 € | ▼ 3,9 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | - | - | 3 513 € | 3 470 € | 5 052 € | 13 082 € | 12 566 € | ▼ 3,9 % |
| Immobilisations financières28 | 25 € | 25 € | 25 € | 25 € | 25 € | 25 € | 25 € | 25 € | = |
| Actifs circulants29/58 | 82 435 € | 110 212 € | 100 435 € | 63 344 € | 59 153 € | 83 007 € | 168 892 € | 50 048 € | ▼ 70,4 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | 0 € | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Créances à un an au plus40/41 | 14 125 € | 17 291 € | 14 676 € | 35 033 € | 37 845 € | 80 768 € | 108 335 € | 50 048 € | ▼ 53,8 % |
| Créances commerciales40 | - | - | - | 0 € | 2 546 € | 24 047 € | - | 3 144 € | - |
| Autres créances41 | - | - | - | 35 033 € | 35 299 € | 56 720 € | 108 335 € | 46 904 € | ▼ 56,7 % |
| Placements de trésorerie50/53 | 0 € | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Valeurs disponibles54/58 | 23 € | 23 411 € | 85 565 € | 21 394 € | 19 236 € | 2 239 € | 56 307 € | - | - |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | - | 6 917 € | 2 072 € | - | 4 249 € | - | - |
| Passif | |||||||||
| Total du passif10/49 | 87 683 € | 113 352 € | 102 270 € | 66 882 € | 62 648 € | 88 084 € | 181 999 € | 142 595 € | ▼ 21,7 % |
| Capitaux propres10/15 | 20 619 € | 20 619 € | 22 932 € | 20 619 € | 2 000 € | 2 000 € | 2 000 € | 86 130 € | ▲ 43× |
| Apport10/11 | 18 550 € | 18 550 € | - | 18 550 € | 2 000 € | 2 000 € | 2 000 € | 2 000 € | = |
| Réserves13 | 2 069 € | 2 069 € | 2 069 € | 2 069 € | 0 € | - | - | 84 130 € | - |
| Réserves indisponibles130/1 | - | - | - | 2 069 € | 0 € | - | - | - | - |
| Réserves statutairement indisponibles1311 | - | - | - | 2 069 € | 0 € | - | - | - | - |
| Réserves disponibles133 | - | - | - | - | - | - | - | 84 130 € | - |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | 0 € | - | 2 314 € | 0 € | 0 € | - | - | - | - |
| Provisions et impôts différés16 | 0 € | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Dettes17/49 | 67 065 € | 92 733 € | 79 338 € | 46 264 € | 60 648 € | 86 084 € | 179 999 € | 56 465 € | ▼ 68,6 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 0 € | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Dettes à un an au plus42/48 | 67 065 € | 92 733 € | 79 338 € | 46 264 € | 60 648 € | 86 084 € | 179 999 € | 56 465 € | ▼ 68,6 % |
| Dettes financières43 | - | - | - | - | - | - | - | 14 995 € | - |
| Établissements de crédit430/8 | - | - | - | - | - | - | - | 14 995 € | - |
| Dettes commerciales44 | 3 596 € | 2 864 € | 5 054 € | 5 382 € | 11 429 € | 6 786 € | 4 708 € | 3 827 € | ▼ 18,7 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | - | 5 382 € | 11 429 € | 6 786 € | 4 708 € | 3 827 € | ▼ 18,7 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | - | 40 882 € | 12 076 € | 19 865 € | 27 701 € | 26 144 € | ▼ 5,6 % |
| Impôts450/3 | - | - | - | 40 882 € | 12 076 € | 19 865 € | 27 701 € | 26 144 € | ▼ 5,6 % |
| Autres dettes47/48 | - | - | - | 0 € | 37 143 € | 59 434 € | 147 589 € | 11 500 € | ▼ 92,2 % |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 15 825 € | 72 480 € | 82 314 € | 21 215 € | 18 524 € | 59 434 € | 147 589 € | 95 630 € | ▼ 35,2 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 9 346 € | 2 109 € | 1 788 € | 1 272 € | 853 € | 1 129 € | 2 256 € | 5 781 € | ▲ 156 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 25 172 € | 74 588 € | 84 102 € | 22 486 € | 19 378 € | 60 562 € | 149 845 € | 101 410 € | ▼ 32,3 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | 0 € | -483 € | -2 975 € | -810 € | -2 711 € | -10 286 € | -85 221 € | ▼ 729 % |
| Variation des valeurs disponibles | - | 23 388 € | 62 153 € | -64 170 € | -2 158 € | -16 997 € | 54 068 € | - | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Observation historique
En juillet 2024, 34 693 entreprises avaient le même profil que NILUS aujourd'hui. Deux ans plus tard, 95,3 % existaient encore et 0,7 % avaient fait faillite.
- Micro
- 10 à 20 ans
- solvabilité de 30 % ou plus
- bénéfice d'au moins 5 % du bilan
95,3 %
existait encore
3,9 %
a cessé autrement
0,7 %
a fait faillite
Cela correspond à la probabilité de faillite propre à NILUS : 0,5 % dans les 12 mois.
Test de la méthode
La méthode a été testée sur les 497 446 entreprises de juillet 2024. Chaque entreprise a reçu le taux de faillite du même profil un an plus tôt, en juillet 2023. On s'attendait à ce que 1,6 % fassent faillite dans les 24 mois. En réalité, 1,7 % ont fait faillite.
| Groupe | Attendu | Réel |
|---|---|---|
| 1 | 0,2 % | 0,2 % |
| 2 | 0,3 % | 0,5 % |
| 3 | 0,5 % | 0,6 % |
| 4 | 0,7 % | 0,8 % |
| 5 | 0,9 % | 0,9 % |
| 6 | 1,3 % | 1,5 % |
| 7 | 1,6 % | 1,8 % |
| 8 | 1,8 % | 1,8 % |
| 9 | 3,0 % | 3,1 % |
| 10 | 5,6 % | 6,2 % |
Une entreprise tombée en faillite avait, dans 74,5 % des comparaisons, un taux attendu plus élevé qu'une entreprise restée en activité. Le niveau dépend de la conjoncture. Une année qui compte plus de faillites que la précédente, le taux réel dépasse le taux attendu.
Il s'agit d'une observation sur 34 693 entreprises, pas d'une prévision pour NILUS. Le secteur n'entre pas en compte, car la BCE n'indique plus de secteur pour une entreprise qui a cessé ses activités. Par secteur, ce sont surtout les survivantes qui compteraient, ce qui donnerait une image trop favorable.
Les 10 derniers dépôts sur 15 à la Banque nationale
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 31-12-2025 | schéma micro | 16-07-2026 | 2026-00300798 | |
| 31-12-2024 | schéma micro | 07-07-2025 | 2025-00236295 | |
| 31-12-2023 | schéma micro | 19-06-2024 | 2024-00143805 | |
| 31-12-2022 | schéma micro | 12-06-2023 | 2023-00119311 | |
| 31-12-2021 | schéma micro | 05-07-2022 | 2022-20153821 | |
| 31-12-2020 | schéma micro | 08-07-2021 | 2021-32700436 | |
| 31-12-2019 | schéma micro | 01-07-2020 | 2020-24200112 | |
| 31-12-2018 | schéma micro | 18-06-2019 | 2019-21700158 | |
| 31-12-2017 | schéma micro | 27-06-2018 | 2018-23500244 | |
| 31-12-2016 | schéma micro | 12-07-2017 | 2017-30200352 |