Next Phase
ActifFinances · exercice 2025, schéma micro
Comptes annuels 2025 déposés le 31-10-2025 PDF les 8 dépôts
Les montants sans devise identifiable sont considérés comme des euros.
Chiffre d'affaires
≈ 110 000 €
Estimé : probablement entre 97 000 € et 150 000 €
Total actif
65 944 €▲ 34,8 %
2024 · 48 926 €
Résultat net
48 789 €
2024 · -13 927 €
Fonds de roulement
4 396 €▼ 78,4 %
2024 · 20 384 €
Aperçu pluriannuel
2019 à 2025, 7 exercicesRésultat d'exploitation
54 492 €
2025
20192025
Résultat net
48 789 €
2025
moitié centrale du secteur
20192025
Capitaux propres
19 448 €
▲ 61,2 %
2025
quart inférieur du secteur
20192025
Total actif
65 944 €
▲ 34,8 %
2025
quart inférieur du secteur
20192025
Dettes
46 496 €
▲ 26,1 %
2025
20192025
Fonds de roulement
4 396 €
▼ 78,4 %
2025
quart inférieur du secteur
20192025
Solvabilité
29,5 %
▲ 4,8pp
2025
moitié centrale du secteur
20192025
Liquidité générale
1,10
▼ 0,65
2025
quart inférieur du secteur
20192025
Rentabilité des actifs (ROA)
74,0 %
▲ 102,5pp
2025
quart supérieur du secteur
20192025
Personnel (ETP)
pas de chiffre
2025
20192025
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste2019202020212022202320242025
Résultat d'exploitation6 372 €-10 799 €▲ 69,5 %22 985 €▲ 113 %-1 135 €1 207 €-13 831 €54 492 €
Résultat net4 033 €-7 833 €dans la moitié centrale du secteur▲ 94,2 %13 162 €dans la moitié centrale du secteur▲ 68,0 %-4 051 €en dessous de la moitié centrale du secteur-98 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 97,6 %-13 927 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 14 111 %48 789 €dans la moitié centrale du secteur
Capitaux propres10 745 €-18 578 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 72,9 %30 140 €dans la moitié centrale du secteur▲ 62,2 %26 089 €dans la moitié centrale du secteur▼ 13,4 %25 991 €dans la moitié centrale du secteur▼ 0,4 %12 065 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 53,6 %19 448 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 61,2 %
Total actif69 252 €-29 611 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 57,2 %51 308 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 73,3 %93 465 €dans la moitié centrale du secteur▲ 82,2 %47 429 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 49,3 %48 926 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 3,2 %65 944 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 34,8 %
Dettes58 507 €-11 033 €▼ 81,1 %21 167 €▲ 91,9 %67 375 €▲ 218 %21 438 €▼ 68,2 %36 861 €▲ 71,9 %46 496 €▲ 26,1 %
Fonds de roulement10 745 €-18 578 €dans la moitié centrale du secteur▲ 72,9 %28 165 €dans la moitié centrale du secteur▲ 51,6 %-24 573 €en dessous de la moitié centrale du secteur23 836 €dans la moitié centrale du secteur20 384 €dans la moitié centrale du secteur▼ 14,5 %4 396 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 78,4 %
Solvabilité15,5 %-62,7 %dans la moitié centrale du secteur▲ 47,2pp58,7 %dans la moitié centrale du secteur▼ 4,0pp27,9 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 30,8pp54,8 %dans la moitié centrale du secteur▲ 26,9pp24,7 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 30,1pp29,5 %dans la moitié centrale du secteur▲ 4,8pp
Liquidité générale1,18-2,68dans la moitié centrale du secteur▲ 1,502,33dans la moitié centrale du secteur▼ 0,350,64en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 1,702,11dans la moitié centrale du secteur▲ 1,481,74dans la moitié centrale du secteur▼ 0,371,10en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,65
Rentabilité des actifs (ROA)5,8 %-26,5 %dans la moitié centrale du secteur▲ 20,6pp25,7 %dans la moitié centrale du secteur▼ 0,8pp-4,3 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 30,0pp-0,2 %en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 4,1pp-28,5 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 28,3pp74,0 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 102,5pp
Personnel (ETP)0,30,6▲ 100 %
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Programmation, conseil informatique (NACE 62). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2025 est un bénéfice de 54 492 €, après une perte de 13 831 € en 2024. C'est le résultat le plus élevé depuis 2021.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma micro ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2025 en couleur, 2024 en barre grise dessous
Actif 65 944 €
Actifs immobilisés
15 469 € ▲ 13×
Actifs circulants
50 475 € ▲ 5,7 %
Passif 65 944 €
Capitaux propres
19 448 € ▲ 61,2 %
Dettes
46 496 € ▲ 26,1 %
La part des dettes dans le total du bilan recule de 75,3 % à 70,5 %. Les capitaux propres et la dette sont plus élevés.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
55 557 €▲
2024 · -12 848 €
Cash-flow
49 854 €▲
2024 · -12 944 €
Taux d'endettement
2,39▼
2024 · 3,06
ROE
250,9 %▲
2024 · -115,4 %
Couverture des intérêts
63,08▲
2024 · -9,04
Dettes ≤ 1 an
46 079 €▲
2024 · 27 369 €
Impôts
5 461 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Personnel
| Poste | 31-03-2022 |
|---|---|
| Travailleurs à la date de clôture | 1 |
| à temps plein | 1 |
| en équivalents temps plein | 1 |
| Moyenne de l'exercice, en équivalents temps plein | 0,6 |
| Sous contrat à durée indéterminée | 1 |
| Entrées | 0 |
| Sorties | 1 |
Source : bilan social des comptes annuels 2022
Investissements
| Poste | 31-03-2022 | 31-03-2023 | 31-03-2024 | 31-03-2025 |
|---|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 49 145 € | - | - | 15 361 € |
| Immobilisations financières | 250 € | - | - | - |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 709 € | 983 € | 983 € | 1 065 € |
Source : annexe des comptes annuels 2022 à 2025 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | - | - | - | 18 583 € | 176 € | - | - | - |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | - | - | 279 € | 709 € | 983 € | 983 € | 1 065 € | ▲ 8,4 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | - | 872 € | 5 754 € | 2 231 € | 1 823 € | ▼ 18,3 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 7 390 € | 11 494 € | 35 464 € | 19 028 € | 8 120 € | -10 617 € | 57 380 € | - |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 6 372 € | 10 799 € | 22 985 € | -1 135 € | 1 207 € | -13 831 € | 54 492 € | - |
| Produits financiers75/76B | - | - | - | 35 € | 811 € | 1 326 € | 640 € | ▼ 51,8 % |
| Produits financiers récurrents75 | 151 € | 853 € | 0 € | 35 € | 811 € | 1 326 € | 640 € | ▼ 51,8 % |
| Charges financières65/66B | - | - | - | 2 742 € | 1 688 € | 1 422 € | 881 € | ▼ 38,0 % |
| Charges financières récurrentes65 | 690 € | 1 467 € | 3 260 € | 2 742 € | 1 688 € | 1 422 € | 881 € | ▼ 38,0 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 5 833 € | 10 184 € | 19 725 € | -3 842 € | 330 € | -13 927 € | 54 250 € | - |
| Impôts sur le résultat67/77 | 1 800 € | 2 351 € | 6 563 € | 209 € | 428 € | - | 5 461 € | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 4 033 € | 7 833 € | 13 162 € | -4 051 € | -98 € | -13 927 € | 48 789 € | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 4 033 € | 4 082 € | 13 162 € | -4 051 € | -98 € | -13 927 € | 48 789 € | - |
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | ||||||||
| Total de l'actif20/58 | 69 252 € | 29 611 € | 51 308 € | 93 465 € | 47 429 € | 48 926 € | 65 944 € | ▲ 34,8 % |
| Frais d'établissement20 | - | - | 0 € | - | - | - | - | - |
| Actifs immobilisés21/28 | - | - | 1 976 € | 50 663 € | 2 156 € | 1 173 € | 15 469 € | ▲ 13× |
| Immobilisations incorporelles21 | - | - | 0 € | - | - | - | - | - |
| Immobilisations corporelles22/27 | - | - | 1 976 € | 50 413 € | 1 906 € | 923 € | 15 219 € | ▲ 16× |
| Installations, machines et outillage23 | - | - | - | 2 888 € | 1 906 € | 923 € | 4 538 € | ▲ 392 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | - | - | 47 524 € | - | - | - | - |
| Autres immobilisations corporelles26 | - | - | - | - | - | - | 10 681 € | - |
| Immobilisations financières28 | - | - | 0 € | 250 € | 250 € | 250 € | 250 € | = |
| Actifs circulants29/58 | 69 252 € | 29 611 € | 49 332 € | 42 802 € | 45 274 € | 47 753 € | 50 475 € | ▲ 5,7 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | - | - | 0 € | - | - | - | - | - |
| Créances à un an au plus40/41 | 44 539 € | 28 145 € | 40 428 € | 34 129 € | 41 623 € | 39 663 € | 33 224 € | ▼ 16,2 % |
| Créances commerciales40 | - | - | - | 21 935 € | 10 113 € | 2 723 € | 23 900 € | ▲ 778 % |
| Autres créances41 | - | - | - | 12 193 € | 31 511 € | 36 940 € | 9 324 € | ▼ 74,8 % |
| Placements de trésorerie50/53 | - | - | 0 € | - | - | - | - | - |
| Valeurs disponibles54/58 | 22 799 € | 200 € | 7 152 € | 8 474 € | 3 651 € | 8 017 € | 16 136 € | ▲ 101 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | - | 200 € | - | 72 € | 1 115 € | ▲ 15× |
| Passif | ||||||||
| Total du passif10/49 | 69 252 € | 29 611 € | 51 308 € | 93 465 € | 47 429 € | 48 926 € | 65 944 € | ▲ 34,8 % |
| Capitaux propres10/15 | 10 745 € | 18 578 € | 30 140 € | 26 089 € | 25 991 € | 12 065 € | 19 448 € | ▲ 61,2 % |
| Apport10/11 | 8 600 € | 8 600 € | - | 10 460 € | 10 460 € | 8 600 € | 8 600 € | = |
| Réserves13 | 1 860 € | 9 611 € | 19 680 € | 19 680 € | 19 680 € | 21 540 € | 10 848 € | ▼ 49,6 % |
| Réserves immunisées132 | - | - | - | 3 751 € | 3 751 € | 3 751 € | 3 751 € | = |
| Réserves disponibles133 | - | - | - | 15 929 € | 15 929 € | 17 789 € | 7 097 € | ▼ 60,1 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | 285 € | 367 € | 0 € | -4 051 € | -4 149 € | -18 075 € | - | - |
| Dettes17/49 | 58 507 € | 11 033 € | 21 167 € | 67 375 € | 21 438 € | 36 861 € | 46 496 € | ▲ 26,1 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 58 507 € | 11 033 € | 21 167 € | 67 375 € | 21 438 € | 27 369 € | 46 079 € | ▲ 68,4 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | - | - | - | - | 9 633 € | - | 5 018 € | - |
| Dettes financières43 | - | - | - | 1 250 € | 153 € | 8 371 € | 1 839 € | ▼ 78,0 % |
| Établissements de crédit430/8 | - | - | - | 1 250 € | 153 € | 8 371 € | 1 839 € | ▼ 78,0 % |
| Dettes commerciales44 | 48 710 € | 758 € | 4 722 € | 62 122 € | 1 331 € | 5 702 € | 19 037 € | ▲ 234 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | - | 62 122 € | 1 331 € | 5 702 € | 19 037 € | ▲ 234 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | - | 3 570 € | 9 880 € | 2 014 € | 3 488 € | ▲ 73,2 % |
| Impôts450/3 | - | - | - | 3 570 € | 9 880 € | 2 014 € | 3 488 € | ▲ 73,2 % |
| Autres dettes47/48 | - | - | - | 433 € | 441 € | 11 283 € | 16 699 € | ▲ 48,0 % |
| Comptes de régularisation492/3 | - | - | - | - | - | 9 492 € | 417 € | ▼ 95,6 % |
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 4 033 € | 7 833 € | 13 162 € | -4 051 € | -98 € | -13 927 € | 48 789 € | - |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | - | - | 279 € | 709 € | 983 € | 983 € | 1 065 € | ▲ 8,4 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 4 033 € | 7 833 € | 13 441 € | -3 342 € | 885 € | -12 944 € | 49 854 € | - |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | - | - | -49 395 € | 47 524 € | 0 € | -15 361 € | - |
| Variation des valeurs disponibles | - | -22 598 € | 6 951 € | 1 322 € | -4 823 € | 4 367 € | 8 119 € | ▲ 85,9 % |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Observation historique
En juillet 2024, 6 713 entreprises avaient le même profil que Next Phase aujourd'hui. Deux ans plus tard, 95,8 % existaient encore et 1,8 % avaient fait faillite.
- Micro
- 5 à 10 ans
- solvabilité de 10 à 30 %
- bénéfice d'au moins 5 % du bilan
95,8 %
existait encore
2,2 %
a cessé autrement
1,8 %
a fait faillite
Encore 0,2 % ont cessé sans date précise, peut-être seulement après ces deux ans.
La probabilité de faillite propre à Next Phase est plus basse : 0,2 % dans les 12 mois. Elle repose sur bien plus de données sur Next Phase que le seul profil.
Test de la méthode
La méthode a été testée sur les 497 446 entreprises de juillet 2024. Chaque entreprise a reçu le taux de faillite du même profil un an plus tôt, en juillet 2023. On s'attendait à ce que 1,6 % fassent faillite dans les 24 mois. En réalité, 1,7 % ont fait faillite.
| Groupe | Attendu | Réel |
|---|---|---|
| 1 | 0,2 % | 0,2 % |
| 2 | 0,3 % | 0,5 % |
| 3 | 0,5 % | 0,6 % |
| 4 | 0,7 % | 0,8 % |
| 5 | 0,9 % | 0,9 % |
| 6 | 1,3 % | 1,5 % |
| 7 | 1,6 % | 1,8 % |
| 8 | 1,8 % | 1,8 % |
| 9 | 3,0 % | 3,1 % |
| 10 | 5,6 % | 6,2 % |
Une entreprise tombée en faillite avait, dans 74,5 % des comparaisons, un taux attendu plus élevé qu'une entreprise restée en activité. Le niveau dépend de la conjoncture. Une année qui compte plus de faillites que la précédente, le taux réel dépasse le taux attendu.
Il s'agit d'une observation sur 6 713 entreprises, pas d'une prévision pour Next Phase. Le secteur n'entre pas en compte, car la BCE n'indique plus de secteur pour une entreprise qui a cessé ses activités. Par secteur, ce sont surtout les survivantes qui compteraient, ce qui donnerait une image trop favorable.
Dépôts à la Banque nationale (8)
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 31-03-2025 | schéma micro | 31-10-2025 | 2025-00559637 | |
| 31-03-2024 | schéma micro | 29-10-2024 | 2024-00526514 | |
| 31-03-2023 | schéma micro | 25-12-2023 | 2023-00536659 | |
| 31-03-2022 | schéma micro | 03-11-2022 | 2022-20485751 | |
| 31-03-2021 | schéma micro | 29-10-2021 | 2021-74900575 | |
| 31-03-2020 | schéma micro | 12-10-2020 | 2020-60800442 | |
| 31-03-2019 | schéma micro | 15-10-2019 | 2019-70200220 | |
| 31-03-2018 | schéma micro | 21-09-2018 | 2018-64000082 |