NEVERMIND
ActifFinances · exercice 2025, schéma micro
Comptes annuels 2025 déposés 19 jours après le délai Déposés le 19 mai 2026, délai 30 avril 2026 (7 mois après la clôture du 30 septembre 2025, CSA art. 3:10). Source : BNB, 2026-00114273.
Comptes annuels 2025 déposés le 19-05-2026 PDF les 7 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 1,2 M €
Estimé : probablement entre 510 000 € et 2,1 M €
Total actif
84 803 €▼ 10,2 %
2024 · 94 476 €
Résultat net
5 890 €▲ 95,1 %
2024 · 3 019 €
Fonds de roulement
-28 487 €▼ 13,8 %
2024 · -25 027 €
Aperçu pluriannuel
2019 à 2025, 7 exercicesRésultat d'exploitation
14 883 €
▲ 48,1 %
2025
20192025
Résultat net
5 890 €
▲ 95,1 %
2025
moitié centrale du secteur
20192025
Capitaux propres
19 047 €
▼ 17,7 %
2025
moitié centrale du secteur
20192025
Total actif
84 803 €
▼ 10,2 %
2025
moitié centrale du secteur
20192025
Dettes
65 757 €
▼ 7,8 %
2025
20192025
Fonds de roulement
-28 487 €
▼ 13,8 %
2025
quart inférieur du secteur
20192025
Solvabilité
22,5 %
▼ 2,1pp
2025
moitié centrale du secteur
20192025
Liquidité générale
0,57
▼ 0,02
2025
quart inférieur du secteur
20192025
Rentabilité des actifs (ROA)
6,9 %
▲ 3,8pp
2025
moitié centrale du secteur
20192025
Personnel (ETP)
9,2
▲ 13,6 %
2025
20192025
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste2019202020212022202320242025
Résultat d'exploitation-8 496 €-5 787 €20 808 €▲ 260 %6 452 €▼ 69,0 %14 982 €▲ 132 %10 046 €▼ 32,9 %14 883 €▲ 48,1 %
Résultat net-11 904 €-715 €dans la moitié centrale du secteur13 747 €dans la moitié centrale du secteur▲ 19×677 €dans la moitié centrale du secteur▼ 95,1 %8 302 €dans la moitié centrale du secteur▲ 12×3 019 €dans la moitié centrale du secteur▼ 63,6 %5 890 €dans la moitié centrale du secteur▲ 95,1 %
Capitaux propres6 696 €-7 411 €dans la moitié centrale du secteur▲ 10,7 %21 158 €dans la moitié centrale du secteur▲ 185 %21 835 €dans la moitié centrale du secteur▲ 3,2 %20 137 €dans la moitié centrale du secteur▼ 7,8 %23 156 €dans la moitié centrale du secteur▲ 15,0 %19 047 €dans la moitié centrale du secteur▼ 17,7 %
Total actif181 362 €-185 521 €dans la moitié centrale du secteur▲ 2,3 %181 265 €dans la moitié centrale du secteur▼ 2,3 %144 641 €dans la moitié centrale du secteur▼ 20,2 %115 475 €dans la moitié centrale du secteur▼ 20,2 %94 476 €dans la moitié centrale du secteur▼ 18,2 %84 803 €dans la moitié centrale du secteur▼ 10,2 %
Dettes174 666 €-178 110 €▲ 2,0 %160 107 €▼ 10,1 %122 806 €▼ 23,3 %95 338 €▼ 22,4 %71 320 €▼ 25,2 %65 757 €▼ 7,8 %
Fonds de roulement-38 485 €--51 842 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 34,7 %-9 414 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 81,8 %-13 303 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 41,3 %-20 599 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 54,8 %-25 027 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 21,5 %-28 487 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 13,8 %
Solvabilité3,7 %-4,0 %en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 0,3pp11,7 %dans la moitié centrale du secteur▲ 7,7pp15,1 %dans la moitié centrale du secteur▲ 3,4pp17,4 %dans la moitié centrale du secteur▲ 2,3pp24,5 %dans la moitié centrale du secteur▲ 7,1pp22,5 %dans la moitié centrale du secteur▼ 2,1pp
Liquidité générale0,57-0,54en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,030,89en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 0,350,80en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,080,67en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,130,59en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,080,57en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,02
Rentabilité des actifs (ROA)-6,6 %-0,4 %dans la moitié centrale du secteur▲ 6,9pp7,6 %dans la moitié centrale du secteur▲ 7,2pp0,5 %dans la moitié centrale du secteur▼ 7,1pp7,2 %dans la moitié centrale du secteur▲ 6,7pp3,2 %dans la moitié centrale du secteur▼ 4,0pp6,9 %dans la moitié centrale du secteur▲ 3,8pp
Personnel (ETP)1,6-3,3au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 106 %7,6▲ 130 %6,7▼ 11,8 %8,1▲ 20,9 %8,1=9,2▲ 13,6 %
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Commerce de gros (NACE 46). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2025 est supérieur de 48 % à celui de 2024. C'est un redressement après la baisse de 2024.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma micro ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2025 en couleur, 2024 en barre grise dessous
Actif 84 803 €
Actifs immobilisés
47 533 € ▼ 19,1 %
Actifs circulants
37 270 € ▲ 4,4 %
Passif 84 803 €
Capitaux propres
19 047 € ▼ 17,7 %
Dettes
65 757 € ▼ 7,8 %
La part des dettes dans le total du bilan monte de 75,5 % à 77,5 %. Les capitaux propres et la dette sont plus faibles.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
29 930 €▲
2024 · 25 345 €
Cash-flow
20 938 €▲
2024 · 18 318 €
Liquidité immédiate
0,32▲
2024 · 0,31
Taux d'endettement
3,45▲
2024 · 3,08
ROE
30,9 %▲
2024 · 13,0 %
Couverture des intérêts
5,63▲
2024 · 4,30
Dettes ≤ 1 an
65 757 €▲
2024 · 60 739 €
Impôts
3 679 €▲
2024 · 1 144 €
Frais de personnel
112 752 €▲
2024 · 109 464 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Personnel
| Poste | 30-09-2021 | 30-09-2022 | 30-09-2023 | 30-09-2024 | 30-09-2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Travailleurs à la date de clôture | 8 | 7 | 9 | 9 | 9 |
| à temps partiel | 8 | 7 | 9 | 9 | 9 |
| en équivalents temps plein | 3,7 | 3,4 | 4,4 | 4,4 | 4,6 |
| Moyenne de l'exercice, en équivalents temps plein | 3,2 | 3,3 | 3,8 | 3,8 | 4,4 |
| Sous contrat à durée indéterminée | 3 | 3 | 3 | 3 | 4 |
| Entrées | 2 | 8 | 4 | - | - |
| Sorties | 1 | 5 | 1 | - | - |
Source : bilan social des comptes annuels 2021 à 2025
Sûretés et garanties
| Poste | 30-09-2021 | 30-09-2022 | 30-09-2023 | 30-09-2024 | 30-09-2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Gage sur fonds de commerce | 95 000 € | 95 000 € | 95 000 € | - | - |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2025 (état des dettes et droits et engagements hors bilan)
Investissements
| Poste | 30-09-2021 | 30-09-2022 | 30-09-2023 | 30-09-2024 | 30-09-2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | - | - | - | - | 3 817 € |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 16 944 € | 16 944 € | 16 914 € | 15 299 € | 15 048 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2025 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | - | - | 74 075 € | 88 219 € | 96 851 € | 109 464 € | 112 752 € | ▲ 3,0 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 9 830 € | 15 680 € | 16 944 € | 16 944 € | 16 914 € | 15 299 € | 15 048 € | ▼ 1,6 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | 1 559 € | 1 698 € | 2 388 € | 1 843 € | 2 220 € | ▲ 20,5 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 45 306 € | 97 401 € | 113 386 € | 113 313 € | 131 135 € | 136 652 € | 144 902 € | ▲ 6,0 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | -8 496 € | 5 787 € | 20 808 € | 6 452 € | 14 982 € | 10 046 € | 14 883 € | ▲ 48,1 % |
| Produits financiers75/76B | - | - | 37 € | 2 € | 6 € | 7 € | 0 € | ▼ 99,9 % |
| Produits financiers récurrents75 | 21 € | 96 € | 37 € | 2 € | 6 € | 7 € | 0 € | ▼ 99,9 % |
| Charges financières65/66B | - | - | 6 983 € | 5 646 € | 5 685 € | 5 890 € | 5 313 € | ▼ 9,8 % |
| Charges financières récurrentes65 | 3 309 € | 5 043 € | 6 983 € | 5 646 € | 5 685 € | 5 890 € | 5 313 € | ▼ 9,8 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | -11 784 € | 840 € | 13 862 € | 808 € | 9 303 € | 4 163 € | 9 569 € | ▲ 130 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | 120 € | 125 € | 115 € | 131 € | 1 001 € | 1 144 € | 3 679 € | ▲ 222 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | -11 904 € | 715 € | 13 747 € | 677 € | 8 302 € | 3 019 € | 5 890 € | ▲ 95,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | -11 904 € | 715 € | 13 747 € | 677 € | 8 302 € | 3 019 € | 5 890 € | ▲ 95,1 % |
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | ||||||||
| Total de l'actif20/58 | 181 362 € | 185 521 € | 181 265 € | 144 641 € | 115 475 € | 94 476 € | 84 803 € | ▼ 10,2 % |
| Frais d'établissement20 | 2 466 € | 1 850 € | 1 233 € | 617 € | - | - | - | - |
| Actifs immobilisés21/28 | 127 992 € | 123 016 € | 106 689 € | 90 361 € | 74 063 € | 58 764 € | 47 533 € | ▼ 19,1 % |
| Immobilisations incorporelles21 | 47 495 € | 42 292 € | 37 089 € | 31 886 € | 26 683 € | 21 680 € | 16 677 € | ▼ 23,1 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 80 497 € | 80 724 € | 69 600 € | 58 475 € | 47 380 € | 37 084 € | 30 856 € | ▼ 16,8 % |
| Installations, machines et outillage23 | - | - | 64 581 € | 55 241 € | 45 931 € | 36 622 € | 30 856 € | ▼ 15,7 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | - | 5 019 € | 3 234 € | 1 449 € | 463 € | - | - |
| Actifs circulants29/58 | 50 904 € | 60 655 € | 73 343 € | 53 663 € | 41 412 € | 35 712 € | 37 270 € | ▲ 4,4 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | 28 997 € | 40 988 € | 33 082 € | 30 305 € | 20 112 € | 16 990 € | 15 992 € | ▼ 5,9 % |
| Stocks30/36 | - | - | 33 082 € | 30 305 € | 20 112 € | 16 990 € | 15 992 € | ▼ 5,9 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 7 347 € | 6 445 € | 373 € | 177 € | 197 € | 506 € | 250 € | ▼ 50,7 % |
| Créances commerciales40 | - | - | 373 € | 177 € | 197 € | 506 € | 250 € | ▼ 50,7 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 13 926 € | 12 580 € | 39 098 € | 20 967 € | 19 988 € | 16 874 € | 19 543 € | ▲ 15,8 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | 790 € | 2 214 € | 1 115 € | 1 341 € | 1 486 € | ▲ 10,8 % |
| Passif | ||||||||
| Total du passif10/49 | 181 362 € | 185 521 € | 181 265 € | 144 641 € | 115 475 € | 94 476 € | 84 803 € | ▼ 10,2 % |
| Capitaux propres10/15 | 6 696 € | 7 411 € | 21 158 € | 21 835 € | 20 137 € | 23 156 € | 19 047 € | ▼ 17,7 % |
| Apport10/11 | 18 600 € | 18 600 € | 18 600 € | 18 600 € | 18 600 € | 18 600 € | 18 600 € | = |
| Capital10 | - | - | 18 600 € | 18 600 € | - | - | - | - |
| Capital souscrit100 | - | - | 18 600 € | 18 600 € | - | - | - | - |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | -11 904 € | -11 189 € | 2 558 € | 3 235 € | 1 537 € | 4 556 € | 447 € | ▼ 90,2 % |
| Dettes17/49 | 174 666 € | 178 110 € | 160 107 € | 122 806 € | 95 338 € | 71 320 € | 65 757 € | ▼ 7,8 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 85 277 € | 65 613 € | 77 350 € | 55 579 € | 33 327 € | 10 581 € | - | - |
| Dettes financières170/4 | - | - | 77 350 € | 55 579 € | 33 327 € | 10 581 € | - | - |
| Dettes à un an au plus42/48 | 89 389 € | 112 497 € | 82 757 € | 66 966 € | 62 011 € | 60 739 € | 65 757 € | ▲ 8,3 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | - | - | 26 475 € | 22 984 € | 23 466 € | 22 746 € | 10 581 € | ▼ 53,5 % |
| Dettes financières43 | - | - | 15 000 € | - | - | - | - | - |
| Établissements de crédit430/8 | - | - | 15 000 € | - | - | - | - | - |
| Dettes commerciales44 | 31 564 € | 19 827 € | 16 440 € | 29 191 € | 3 480 € | 5 292 € | 9 905 € | ▲ 87,2 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | 16 440 € | 29 191 € | 3 480 € | 5 292 € | 9 905 € | ▲ 87,2 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | 11 089 € | 12 791 € | 18 065 € | 19 701 € | 22 271 € | ▲ 13,0 % |
| Impôts450/3 | - | - | 861 € | 643 € | 1 615 € | 2 119 € | 3 664 € | ▲ 72,9 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | - | 10 228 € | 12 148 € | 16 450 € | 17 583 € | 18 607 € | ▲ 5,8 % |
| Autres dettes47/48 | - | - | 13 753 € | 2 000 € | 17 000 € | 13 000 € | 23 000 € | ▲ 76,9 % |
| Comptes de régularisation492/3 | - | - | - | 261 € | - | - | - | - |
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | -11 904 € | 715 € | 13 747 € | 677 € | 8 302 € | 3 019 € | 5 890 € | ▲ 95,1 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 9 830 € | 15 680 € | 16 944 € | 16 944 € | 16 914 € | 15 299 € | 15 048 € | ▼ 1,6 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | -2 074 € | 16 395 € | 30 691 € | 17 621 € | 25 216 € | 18 318 € | 20 938 € | ▲ 14,3 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -10 704 € | -617 € | -616 € | -616 € | 0 € | -3 817 € | - |
| Variation des valeurs disponibles | - | -1 346 € | 26 518 € | -18 131 € | -979 € | -3 114 € | 2 669 € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Observation historique
En juillet 2024, 6 713 entreprises avaient le même profil que NEVERMIND aujourd'hui. Deux ans plus tard, 95,8 % existaient encore et 1,8 % avaient fait faillite.
- Micro
- 5 à 10 ans
- solvabilité de 10 à 30 %
- bénéfice d'au moins 5 % du bilan
95,8 %
existait encore
2,2 %
a cessé autrement
1,8 %
a fait faillite
Encore 0,2 % ont cessé sans date précise, peut-être seulement après ces deux ans.
Cela correspond à la probabilité de faillite propre à NEVERMIND : 0,7 % dans les 12 mois.
Test de la méthode
La méthode a été testée sur les 497 446 entreprises de juillet 2024. Chaque entreprise a reçu le taux de faillite du même profil un an plus tôt, en juillet 2023. On s'attendait à ce que 1,6 % fassent faillite dans les 24 mois. En réalité, 1,7 % ont fait faillite.
| Groupe | Attendu | Réel |
|---|---|---|
| 1 | 0,2 % | 0,2 % |
| 2 | 0,3 % | 0,5 % |
| 3 | 0,5 % | 0,6 % |
| 4 | 0,7 % | 0,8 % |
| 5 | 0,9 % | 0,9 % |
| 6 | 1,3 % | 1,5 % |
| 7 | 1,6 % | 1,8 % |
| 8 | 1,8 % | 1,8 % |
| 9 | 3,0 % | 3,1 % |
| 10 | 5,6 % | 6,2 % |
Une entreprise tombée en faillite avait, dans 74,5 % des comparaisons, un taux attendu plus élevé qu'une entreprise restée en activité. Le niveau dépend de la conjoncture. Une année qui compte plus de faillites que la précédente, le taux réel dépasse le taux attendu.
Il s'agit d'une observation sur 6 713 entreprises, pas d'une prévision pour NEVERMIND. Le secteur n'entre pas en compte, car la BCE n'indique plus de secteur pour une entreprise qui a cessé ses activités. Par secteur, ce sont surtout les survivantes qui compteraient, ce qui donnerait une image trop favorable.
Dépôts à la Banque nationale (7)
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 30-09-2025 | schéma micro | 19-05-2026 | 2026-00114273 | |
| 30-09-2024 | schéma micro | 30-04-2025 | 2025-00082316 | |
| 30-09-2023 | schéma micro | 30-04-2024 | 2024-00075432 | |
| 30-09-2022 | schéma micro | 29-06-2023 | 2023-00193105 | |
| 30-09-2021 | schéma micro | 28-05-2022 | 2022-20040181 | |
| 30-09-2020 | schéma micro | 28-04-2021 | 2021-11800300 | |
| 30-09-2019 | schéma micro | 30-05-2020 | 2020-14700573 |