NEUMAC
ActifFinances · exercice 2025, schéma abrégé
Comptes annuels 2025 déposés le 09-07-2026 à la BNB les 45 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 2,2 M €
Estimé : probablement entre 1,5 M € et 3,6 M €
Marge EBIT
Non repris dans ce dépôt
Résultat net
-50 169 €▲ 22,7 %
2024 · -64 866 €
Fonds de roulement
-135 620 €▲ 2,9 %
2024 · -139 617 €
Aperçu pluriannuel
2018 à 2025, 8 exercicesRésultat d'exploitation
-19 931 €
▲ 45,9 %
2025
20182025
Résultat net
-50 169 €
▲ 22,7 %
2025
quart inférieur du secteur
20182025
Capitaux propres
-67 261 €
▼ 294 %
2025
quart inférieur du secteur
20182025
Total actif
612 163 €
▼ 1,8 %
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Dettes
679 423 €
▲ 6,1 %
2025
20182025
Fonds de roulement
-135 620 €
▲ 2,9 %
2025
quart inférieur du secteur
20182025
Solvabilité
-11,0 %
▼ 8,2 pts
2025
quart inférieur du secteur
20182025
Liquidité générale
0,80
▲ 0,02
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Rentabilité des actifs (ROA)
-8,2 %
▲ 2,2 pts
2025
quart inférieur du secteur
20182025
Personnel (ETP)
26,5
=
2025
quart supérieur du secteur
20182025
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste20182019202020212022202320242025
Résultat d'exploitation61 098 €-101 281 €▲ 65,8 %-79 227 €134 676 €197 066 €▲ 46,3 %63 754 €▼ 67,6 %-36 813 €-19 931 €▲ 45,9 %
Résultat net-10 041 €-15 089 €-101 734 €en dessous de la moitié centrale du secteur111 458 €au-dessus de la moitié centrale du secteur137 308 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 23,2 %23 550 €dans la moitié centrale du secteur▼ 82,8 %-64 866 €en dessous de la moitié centrale du secteur-50 169 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 22,7 %
Capitaux propres-77 898 €--62 809 €▲ 19,4 %-164 542 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 162 %-53 084 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 67,7 %44 224 €dans la moitié centrale du secteur47 774 €dans la moitié centrale du secteur▲ 8,0 %-17 092 €en dessous de la moitié centrale du secteur-67 261 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 294 %
Total actif660 283 €-694 769 €▲ 5,2 %575 810 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 17,1 %684 388 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 18,9 %717 549 €dans la moitié centrale du secteur▲ 4,8 %763 061 €dans la moitié centrale du secteur▲ 6,3 %623 277 €dans la moitié centrale du secteur▼ 18,3 %612 163 €dans la moitié centrale du secteur▼ 1,8 %
Dettes738 181 €-757 578 €▲ 2,6 %740 353 €▼ 2,3 %737 472 €▼ 0,4 %673 325 €▼ 8,7 %715 287 €▲ 6,2 %640 369 €▼ 10,5 %679 423 €▲ 6,1 %
Fonds de roulement-397 779 €--274 645 €▲ 31,0 %-238 283 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 13,2 %-104 947 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 56,0 %-46 443 €dans la moitié centrale du secteur▲ 55,7 %-42 821 €dans la moitié centrale du secteur▲ 7,8 %-139 617 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 226 %-135 620 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 2,9 %
Solvabilité-11,8 %--9,0 %▲ 2,8 pts-28,6 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 19,5 pts-7,8 %en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 20,8 pts6,2 %dans la moitié centrale du secteur▲ 13,9 pts6,3 %dans la moitié centrale du secteur▲ 0,1 pts-2,7 %dans la moitié centrale du secteur▼ 9,0 pts-11,0 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 8,2 pts
Liquidité générale0,38-0,43▲ 0,050,49dans la moitié centrale du secteur▲ 0,060,81dans la moitié centrale du secteur▲ 0,320,92dans la moitié centrale du secteur▲ 0,100,93dans la moitié centrale du secteur▲ 0,020,78dans la moitié centrale du secteur▼ 0,160,80dans la moitié centrale du secteur▲ 0,02
Rentabilité des actifs (ROA)-1,5 %-2,2 %▲ 3,7 pts-17,7 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 19,8 pts16,3 %dans la moitié centrale du secteur▲ 34,0 pts19,1 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 2,8 pts3,1 %dans la moitié centrale du secteur▼ 16,0 pts-10,4 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 13,5 pts-8,2 %en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 2,2 pts
Personnel (ETP)30,6-33,7▲ 10,1 %22,5au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 33,2 %22,9▲ 1,8 %25,4au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 10,9 %26au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 2,4 %26,5au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 1,9 %26,5au-dessus de la moitié centrale du secteur=
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Restauration (NACE 56). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2025 est une perte de 19 931 €, plus faible que la perte de 36 813 € en 2024.
Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2025 en couleur, 2024 en barre grise dessous
Actif 612 163 €
Actifs immobilisés
85 928 € ▼ 37,9 %
Actifs circulants
526 234 € ▲ 8,5 %
Passif
Capitaux propres-67 261 €
Dettes679 423 €
Les capitaux propres sont négatifs. Les dettes (679 423 €) dépassent le total du bilan (612 163 €).
Chiffres clés et ratios
EBITDA
47 825 €▲
2024 · 30 112 €
Cash-flow
17 587 €▲
2024 · 2 059 €
Liquidité immédiate
0,75▼
2024 · 0,75
Couverture des intérêts
1,79▲
2024 · 1,05
Dettes ≤ 1 an
661 854 €▲
2024 · 624 429 €
Impôts
5 126 €▲
2024 · 160 €
Frais de personnel
1,2 M €▼
2024 · 1,2 M €
Le taux d'endettement n'est pas affiché, car les capitaux propres sont négatifs. Des dettes divisées par des capitaux propres négatifs ne disent rien.
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Personnel
| Poste | 31-12-2021 | 31-12-2022 | 31-12-2023 | 31-12-2024 | 31-12-2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Travailleurs à la date de clôture | 27 | 33 | 30 | 32 | 28 |
| à temps plein | 11 | 11 | 11 | 11 | 12 |
| à temps partiel | 16 | 22 | 19 | 21 | 16 |
| en équivalents temps plein | 23,6 | 28,5 | 26,5 | 27,8 | 25,2 |
| Moyenne de l'exercice, en équivalents temps plein | 22,9 | 25,4 | 26 | 26,5 | 26,5 |
| Sous contrat à durée indéterminée | 21 | 20 | 19 | 23 | 22 |
| Entrées | 101 | 151 | 124 | 130 | 57 |
| Sorties | 99 | 141 | 125 | 128 | 61 |
Source : bilan social des comptes annuels 2021 à 2025
Investissements
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 18 272 € | 63 164 € | 16 285 € | 45 112 € | 15 219 € |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 141 886 € | 71 440 € | 71 092 € | 66 924 € | 67 756 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2025 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | - | - | - | 0,8 M € | 1,1 M € | 1,2 M € | 1,2 M € | 1,2 M € | ▼ 1,4 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,1 M € | 0,07 M € | 0,07 M € | 0,07 M € | 0,07 M € | ▲ 1,2 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | - | 0,002 M € | 0,01 M € | 0,006 M € | 0,009 M € | 0,008 M € | ▼ 16,3 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 1,4 M € | 1,6 M € | 0,8 M € | 1,0 M € | 1,3 M € | 1,3 M € | 1,3 M € | 1,3 M € | ▼ 0,1 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 0,06 M € | 0,1 M € | -0,08 M € | 0,1 M € | 0,2 M € | 0,06 M € | -0,04 M € | -0,02 M € | ▲ 45,9 % |
| Produits financiers75/76B | - | - | - | 0,002 M € | 0,01 M € | 438 € | 0,001 M € | 0,002 M € | ▲ 74,4 % |
| Produits financiers récurrents75 | 3 € | - | - | 0,002 M € | 0,01 M € | 438 € | 0,001 M € | 0,002 M € | ▲ 74,4 % |
| Charges financières65/66B | - | - | - | 0,03 M € | 0,03 M € | 0,03 M € | 0,03 M € | 0,03 M € | ▼ 7,3 % |
| Charges financières récurrentes65 | 0,07 M € | 0,07 M € | 0,02 M € | 0,03 M € | 0,03 M € | 0,03 M € | 0,03 M € | 0,03 M € | ▼ 7,3 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | -0,005 M € | 0,03 M € | -0,1 M € | 0,1 M € | 0,2 M € | 0,03 M € | -0,06 M € | -0,05 M € | ▲ 30,4 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | 0,005 M € | 0,02 M € | 100 € | 146 € | 0,04 M € | 0,01 M € | 160 € | 0,005 M € | ▲ 32× |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | -0,01 M € | 0,02 M € | -0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,02 M € | -0,06 M € | -0,05 M € | ▲ 22,7 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | -0,01 M € | 0,02 M € | -0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,02 M € | -0,06 M € | -0,05 M € | ▲ 22,7 % |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | |||||||||
| Total de l'actif20/58 | 660 283 € | 694 769 € | 575 810 € | 684 388 € | 717 549 € | 763 061 € | 623 277 € | 612 163 € | ▼ 1,8 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 419 492 € | 491 756 € | 346 975 € | 223 361 € | 215 084 € | 160 278 € | 138 465 € | 85 928 € | ▼ 37,9 % |
| Immobilisations incorporelles21 | 29 235 € | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Immobilisations corporelles22/27 | 378 035 € | 491 756 € | 346 975 € | 223 361 € | 215 084 € | 160 278 € | 138 465 € | 85 928 € | ▼ 37,9 % |
| Installations, machines et outillage23 | - | - | - | 178 560 € | 187 684 € | 143 212 € | 127 499 € | 75 286 € | ▼ 41,0 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | - | - | 20 297 € | 9 933 € | 4 567 € | 3 142 € | 5 075 € | ▲ 61,5 % |
| Location-financement et droits similaires25 | - | - | - | 5 880 € | 3 920 € | 1 960 € | - | 0 € | - |
| Autres immobilisations corporelles26 | - | - | - | 18 624 € | 13 546 € | 10 538 € | 7 824 € | 5 567 € | ▼ 28,8 % |
| Immobilisations financières28 | 12 221 € | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Actifs circulants29/58 | 240 792 € | 203 013 € | 228 836 € | 461 027 € | 502 465 € | 602 784 € | 484 812 € | 526 234 € | ▲ 8,5 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | 22 862 € | 26 905 € | 21 585 € | 7 502 € | 18 122 € | 24 296 € | 17 080 € | 31 651 € | ▲ 85,3 % |
| Stocks30/36 | - | - | - | 7 502 € | 18 122 € | 24 296 € | 17 080 € | 31 651 € | ▲ 85,3 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 26 008 € | 14 108 € | 24 165 € | 188 647 € | 141 835 € | 130 502 € | 135 014 € | 44 462 € | ▼ 67,1 % |
| Créances commerciales40 | - | - | - | 63 838 € | 20 535 € | 61 921 € | 60 378 € | 10 676 € | ▼ 82,3 % |
| Autres créances41 | - | - | - | 124 810 € | 121 299 € | 68 580 € | 74 636 € | 33 785 € | ▼ 54,7 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 186 204 € | 152 441 € | 136 778 € | 239 850 € | 305 425 € | 415 268 € | 313 205 € | 418 393 € | ▲ 33,6 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | - | 25 028 € | 37 084 € | 32 718 € | 19 513 € | 31 728 € | ▲ 62,6 % |
| Passif | |||||||||
| Total du passif10/49 | 660 283 € | 694 769 € | 575 810 € | 684 388 € | 717 549 € | 763 061 € | 623 277 € | 612 163 € | ▼ 1,8 % |
| Capitaux propres10/15 | -77 898 € | -62 809 € | -164 542 € | -53 084 € | 44 224 € | 47 774 € | -17 092 € | -67 261 € | ▼ 294 % |
| Apport10/11 | 37 184 € | 37 184 € | - | 37 184 € | 37 184 € | 37 184 € | 37 184 € | 37 184 € | = |
| Réserves13 | 3 718 € | 3 718 € | 3 718 € | 3 718 € | 3 718 € | 3 718 € | 3 718 € | 3 718 € | = |
| Réserves indisponibles130/1 | - | - | - | 3 718 € | - | - | - | - | - |
| Réserves statutairement indisponibles1311 | - | - | - | 3 718 € | - | - | - | - | - |
| Réserves disponibles133 | - | - | - | - | 3 718 € | 3 718 € | 3 718 € | 3 718 € | = |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | -118 800 € | -103 711 € | -205 445 € | -93 987 € | 3 322 € | 6 872 € | -57 994 € | -108 163 € | ▼ 86,5 % |
| Dettes17/49 | 738 181 € | 757 578 € | 740 353 € | 737 472 € | 673 325 € | 715 287 € | 640 369 € | 679 423 € | ▲ 6,1 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 82 391 € | 261 614 € | 221 674 € | 171 498 € | 124 417 € | 69 682 € | 15 940 € | - | - |
| Dettes financières170/4 | - | - | - | 171 498 € | 124 417 € | 69 682 € | 15 940 € | - | - |
| Dettes à un an au plus42/48 | 638 571 € | 477 657 € | 467 119 € | 565 974 € | 548 908 € | 645 605 € | 624 429 € | 661 854 € | ▲ 6,0 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | - | - | - | 104 865 € | 59 011 € | 63 955 € | 53 742 € | 19 743 € | ▼ 63,3 % |
| Dettes financières43 | - | - | - | 12 627 € | - | 5 815 € | 28 128 € | 47 519 € | ▲ 68,9 % |
| Établissements de crédit430/8 | - | - | - | - | - | 5 815 € | 28 128 € | 47 519 € | ▲ 68,9 % |
| Autres emprunts439 | - | - | - | 12 627 € | - | - | - | - | - |
| Dettes commerciales44 | 294 697 € | 228 393 € | 234 772 € | 243 152 € | 266 484 € | 315 179 € | 286 247 € | 400 225 € | ▲ 39,8 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | - | 243 152 € | 266 484 € | 315 179 € | 286 247 € | 400 225 € | ▲ 39,8 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | - | 75 108 € | 116 319 € | 137 431 € | 127 890 € | 126 988 € | ▼ 0,7 % |
| Impôts450/3 | - | - | - | 146 € | 17 467 € | 186 € | 34 € | 439 € | ▲ 13× |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | - | - | 74 962 € | 98 851 € | 137 246 € | 127 856 € | 126 548 € | ▼ 1,0 % |
| Autres dettes47/48 | - | - | - | 130 221 € | 107 095 € | 123 225 € | 128 421 € | 67 380 € | ▼ 47,5 % |
| Comptes de régularisation492/3 | - | - | - | - | - | - | - | 17 569 € | - |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | -10 041 € | 15 089 € | -101 734 € | 111 458 € | 137 308 € | 23 550 € | -64 866 € | -50 169 € | ▲ 22,7 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 155 131 € | 192 801 € | 156 871 € | 141 886 € | 71 440 € | 71 092 € | 66 924 € | 67 756 € | ▲ 1,2 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 145 090 € | 207 890 € | 55 138 € | 253 344 € | 208 749 € | 94 642 € | 2 059 € | 17 587 € | ▲ 754 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -265 066 € | -12 090 € | -18 272 € | -63 164 € | -16 285 € | -45 112 € | -15 219 € | ▲ 66,3 % |
| Variation des valeurs disponibles | - | -33 762 € | -15 663 € | 103 072 € | 65 575 € | 109 843 € | -102 063 € | 105 188 € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Observation historique
En juillet 2024, 1 242 entreprises avaient le même profil que NEUMAC aujourd'hui. Deux ans plus tard, 92,8 % existaient encore et 1,9 % avaient fait faillite.
- Petite
- 20 ans ou plus
- capitaux propres négatifs
- petite perte
92,8 %
existait encore
4,0 %
a cessé autrement
1,9 %
a fait faillite
Encore 1,4 % ont cessé sans date précise, peut-être seulement après ces deux ans.
Cela correspond à la probabilité de faillite propre à NEUMAC : 1,6 % dans les 12 mois.
Test de la méthode
La méthode a été testée sur les 497 446 entreprises de juillet 2024. Chaque entreprise a reçu le taux de faillite du même profil un an plus tôt, en juillet 2023. On s'attendait à ce que 1,6 % fassent faillite dans les 24 mois. En réalité, 1,7 % ont fait faillite.
| Groupe | Attendu | Réel |
|---|---|---|
| 1 | 0,2 % | 0,2 % |
| 2 | 0,3 % | 0,5 % |
| 3 | 0,5 % | 0,6 % |
| 4 | 0,7 % | 0,8 % |
| 5 | 0,9 % | 0,9 % |
| 6 | 1,3 % | 1,5 % |
| 7 | 1,6 % | 1,8 % |
| 8 | 1,8 % | 1,8 % |
| 9 | 3,0 % | 3,1 % |
| 10 | 5,6 % | 6,2 % |
Une entreprise tombée en faillite avait, dans 74,5 % des comparaisons, un taux attendu plus élevé qu'une entreprise restée en activité. Le niveau dépend de la conjoncture. Une année qui compte plus de faillites que la précédente, le taux réel dépasse le taux attendu.
Il s'agit d'une observation sur 1 242 entreprises, pas d'une prévision pour NEUMAC. Le secteur n'entre pas en compte, car la BCE n'indique plus de secteur pour une entreprise qui a cessé ses activités. Par secteur, ce sont surtout les survivantes qui compteraient, ce qui donnerait une image trop favorable.
Les 10 derniers dépôts sur 45 à la Banque nationale
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 31-12-2025 | schéma abrégé | 09-07-2026 | 2026-00272714 | |
| 31-12-2024 | schéma complet | 29-08-2025 | 2025-00431516 | |
| 31-12-2023 | schéma complet | 21-08-2024 | 2024-00358096 | |
| 31-12-2022 | schéma complet | 30-08-2023 | 2023-00377077 | |
| 31-12-2021 | schéma micro | 31-08-2022 | 2022-20363088 | |
| 31-12-2020 | schéma complet | 29-07-2021 | 2021-41500512 | |
| 31-12-2019 | schéma complet | 05-08-2020 | 2020-39400134 | |
| 31-12-2018 | schéma complet | 22-08-2019 | 2019-49400482 | |
| 31-12-2017 | schéma complet | 23-08-2018 | 2018-50800298 | |
| 31-12-2016 | schéma complet | 18-07-2017 | 2017-34000101 |