NAGARAGAN
ActifFinances · exercice 2025, schéma micro
Comptes annuels 2025 déposés le 29-06-2026 à la BNB les 5 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 180 000 €
Estimé : probablement entre 130 000 € et 240 000 €
Total actif
226 561 €▲ 8,7 %
2024 · 208 371 €
Résultat net
52 567 €▼ 31,3 %
2024 · 76 511 €
Fonds de roulement
140 115 €▼ 11,2 %
2024 · 157 741 €
Aperçu pluriannuel
2021 à 2025, 5 exercicesRésultat d'exploitation
74 293 €
▼ 25,7 %
2025
20212025
Résultat net
52 567 €
▼ 31,3 %
2025
moitié centrale du secteur
20212025
Capitaux propres
142 708 €
▼ 13,1 %
2025
moitié centrale du secteur
20212025
Total actif
226 561 €
▲ 8,7 %
2025
moitié centrale du secteur
20212025
Dettes
83 853 €
▲ 89,6 %
2025
20212025
Fonds de roulement
140 115 €
▼ 11,2 %
2025
moitié centrale du secteur
20212025
Solvabilité
63,0 %
▼ 15,8pp
2025
moitié centrale du secteur
20212025
Liquidité générale
2,73
▼ 1,84
2025
moitié centrale du secteur
20212025
Rentabilité des actifs (ROA)
23,2 %
▼ 13,5pp
2025
moitié centrale du secteur
20212025
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste20212022202320242025
Résultat d'exploitation44 234 €-54 510 €▲ 23,2 %93 233 €▲ 71,0 %100 055 €▲ 7,3 %74 293 €▼ 25,7 %
Résultat net29 955 €dans la moitié centrale du secteur-41 290 €dans la moitié centrale du secteur▲ 37,8 %70 634 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 71,1 %76 511 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 8,3 %52 567 €dans la moitié centrale du secteur▼ 31,3 %
Capitaux propres31 955 €en dessous de la moitié centrale du secteur-73 245 €dans la moitié centrale du secteur▲ 129 %143 879 €dans la moitié centrale du secteur▲ 96,4 %164 140 €dans la moitié centrale du secteur▲ 14,1 %142 708 €dans la moitié centrale du secteur▼ 13,1 %
Total actif47 795 €en dessous de la moitié centrale du secteur-84 512 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 76,8 %161 451 €dans la moitié centrale du secteur▲ 91,0 %208 371 €dans la moitié centrale du secteur▲ 29,1 %226 561 €dans la moitié centrale du secteur▲ 8,7 %
Dettes15 840 €-11 266 €▼ 28,9 %17 571 €▲ 56,0 %44 231 €▲ 152 %83 853 €▲ 89,6 %
Fonds de roulement31 425 €dans la moitié centrale du secteur-70 798 €dans la moitié centrale du secteur▲ 125 %135 382 €dans la moitié centrale du secteur▲ 91,2 %157 741 €dans la moitié centrale du secteur▲ 16,5 %140 115 €dans la moitié centrale du secteur▼ 11,2 %
Solvabilité66,9 %dans la moitié centrale du secteur-86,7 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 19,8pp89,1 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 2,4pp78,8 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 10,3pp63,0 %dans la moitié centrale du secteur▼ 15,8pp
Liquidité générale3,00dans la moitié centrale du secteur-7,58au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 4,588,70au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 1,134,57dans la moitié centrale du secteur▼ 4,142,73dans la moitié centrale du secteur▼ 1,84
Rentabilité des actifs (ROA)62,7 %au-dessus de la moitié centrale du secteur-48,9 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 13,8pp43,7 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 5,1pp36,7 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 7,0pp23,2 %dans la moitié centrale du secteur▼ 13,5pp
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Activités juridiques & comptables (NACE 69). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2025 est inférieur de 26 % à celui de 2024.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma micro ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2025 en couleur, 2024 en barre grise dessous
Actif 226 561 €
Actifs immobilisés
5 354 € ▼ 16,3 %
Actifs circulants
221 207 € ▲ 9,5 %
Passif 226 561 €
Capitaux propres
142 708 € ▼ 13,1 %
Dettes
83 853 € ▲ 89,6 %
La part des dettes dans le total du bilan monte de 21,2 % à 37,0 %. Les capitaux propres sont plus faibles et la dette est plus élevée.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
76 258 €▼
2024 · 102 153 €
Cash-flow
54 532 €▼
2024 · 78 609 €
Taux d'endettement
0,59▲
2024 · 0,27
ROE
36,8 %▼
2024 · 46,6 %
Couverture des intérêts
plus de 100
2024 · plus de 100
Dettes ≤ 1 an
81 092 €▲
2024 · 44 231 €
Impôts
21 681 €▼
2024 · 23 469 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Investissements
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 695 € | 3 053 € | 6 621 € | - | 919 € |
| Immobilisations incorporelles | 1 036 € | - | - | - | - |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 1 105 € | 725 € | 1 078 € | 2 097 € | 1 965 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2025 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 1 105 € | 725 € | 1 078 € | 2 097 € | 1 965 € | ▼ 6,3 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | 468 € | 517 € | 549 € | 563 € | 639 € | ▲ 13,4 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 45 808 € | 55 753 € | 94 861 € | 102 716 € | 76 897 € | ▼ 25,1 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 44 234 € | 54 510 € | 93 233 € | 100 055 € | 74 293 € | ▼ 25,7 % |
| Produits financiers75/76B | 152 € | - | - | - | - | - |
| Produits financiers récurrents75 | 152 € | - | - | - | - | - |
| Charges financières65/66B | - | 104 € | 85 € | 75 € | 45 € | ▼ 40,0 % |
| Charges financières récurrentes65 | - | 104 € | 85 € | 75 € | 45 € | ▼ 40,0 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 44 386 € | 54 406 € | 93 149 € | 99 980 € | 74 248 € | ▼ 25,7 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | 14 430 € | 13 117 € | 22 515 € | 23 469 € | 21 681 € | ▼ 7,6 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 29 955 € | 41 290 € | 70 634 € | 76 511 € | 52 567 € | ▼ 31,3 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 29 955 € | 41 290 € | 70 634 € | 76 511 € | 52 567 € | ▼ 31,3 % |
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | ||||||
| Total de l'actif20/58 | 47 795 € | 84 512 € | 161 451 € | 208 371 € | 226 561 € | ▲ 8,7 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 626 € | 2 954 € | 8 497 € | 6 399 € | 5 354 € | ▼ 16,3 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 626 € | 2 954 € | 8 497 € | 6 399 € | 5 354 € | ▼ 16,3 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | 626 € | 2 954 € | 8 497 € | 6 399 € | 5 354 € | ▼ 16,3 % |
| Actifs circulants29/58 | 47 169 € | 81 558 € | 152 954 € | 201 972 € | 221 207 € | ▲ 9,5 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 19 118 € | 18 675 € | 23 932 € | 27 047 € | 18 197 € | ▼ 32,7 % |
| Créances commerciales40 | 15 993 € | 18 675 € | 23 932 € | 27 044 € | 17 947 € | ▼ 33,6 % |
| Autres créances41 | 3 125 € | - | - | 3 € | 250 € | ▲ 84× |
| Valeurs disponibles54/58 | 28 051 € | 62 883 € | 129 022 € | 174 925 € | 203 010 € | ▲ 16,1 % |
| Passif | ||||||
| Total du passif10/49 | 47 795 € | 84 512 € | 161 451 € | 208 371 € | 226 561 € | ▲ 8,7 % |
| Capitaux propres10/15 | 31 955 € | 73 245 € | 143 879 € | 164 140 € | 142 708 € | ▼ 13,1 % |
| Apport10/11 | 2 000 € | 2 000 € | 2 000 € | 2 000 € | 2 000 € | = |
| En dehors du capital11 | 2 000 € | - | - | - | - | - |
| Autres1109/19 | 2 000 € | - | - | - | - | - |
| Réserves13 | 29 955 € | 71 245 € | 141 879 € | 162 140 € | 140 708 € | ▼ 13,2 % |
| Réserves disponibles133 | 29 955 € | 71 245 € | 141 879 € | 162 140 € | 140 708 € | ▼ 13,2 % |
| Dettes17/49 | 15 840 € | 11 266 € | 17 571 € | 44 231 € | 83 853 € | ▲ 89,6 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 15 744 € | 10 760 € | 17 571 € | 44 231 € | 81 092 € | ▲ 83,3 % |
| Dettes commerciales44 | 265 € | 388 € | 302 € | 410 € | 658 € | ▲ 60,4 % |
| Fournisseurs440/4 | 265 € | 388 € | 302 € | 410 € | 658 € | ▲ 60,4 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | 15 479 € | 8 342 € | 14 917 € | 9 895 € | 18 278 € | ▲ 84,7 % |
| Impôts450/3 | 15 479 € | 8 342 € | 14 917 € | 9 895 € | 18 278 € | ▲ 84,7 % |
| Autres dettes47/48 | - | 2 031 € | 2 353 € | 33 926 € | 62 156 € | ▲ 83,2 % |
| Comptes de régularisation492/3 | 96 € | 506 € | - | - | 2 761 € | - |
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 29 955 € | 41 290 € | 70 634 € | 76 511 € | 52 567 € | ▼ 31,3 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 1 105 € | 725 € | 1 078 € | 2 097 € | 1 965 € | ▼ 6,3 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 31 061 € | 42 015 € | 71 712 € | 78 609 € | 54 532 € | ▼ 30,6 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -3 053 € | -6 621 € | 0 € | -919 € | - |
| Variation des valeurs disponibles | - | 34 831 € | 66 139 € | 45 903 € | 28 085 € | ▼ 38,8 % |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Observation historique
En juillet 2024, 26 972 entreprises avaient le même profil que NAGARAGAN aujourd'hui. Deux ans plus tard, 94,9 % existaient encore et 1,6 % avaient fait faillite.
- Micro
- 5 à 10 ans
- solvabilité de 30 % ou plus
- bénéfice d'au moins 5 % du bilan
94,9 %
existait encore
3,4 %
a cessé autrement
1,6 %
a fait faillite
Encore 0,1 % ont cessé sans date précise, peut-être seulement après ces deux ans.
La probabilité de faillite propre à NAGARAGAN est plus basse : < 0,1 % dans les 12 mois. Elle repose sur bien plus de données sur NAGARAGAN que le seul profil.
Test de la méthode
La méthode a été testée sur les 497 446 entreprises de juillet 2024. Chaque entreprise a reçu le taux de faillite du même profil un an plus tôt, en juillet 2023. On s'attendait à ce que 1,6 % fassent faillite dans les 24 mois. En réalité, 1,7 % ont fait faillite.
| Groupe | Attendu | Réel |
|---|---|---|
| 1 | 0,2 % | 0,2 % |
| 2 | 0,3 % | 0,5 % |
| 3 | 0,5 % | 0,6 % |
| 4 | 0,7 % | 0,8 % |
| 5 | 0,9 % | 0,9 % |
| 6 | 1,3 % | 1,5 % |
| 7 | 1,6 % | 1,8 % |
| 8 | 1,8 % | 1,8 % |
| 9 | 3,0 % | 3,1 % |
| 10 | 5,6 % | 6,2 % |
Une entreprise tombée en faillite avait, dans 74,5 % des comparaisons, un taux attendu plus élevé qu'une entreprise restée en activité. Le niveau dépend de la conjoncture. Une année qui compte plus de faillites que la précédente, le taux réel dépasse le taux attendu.
Il s'agit d'une observation sur 26 972 entreprises, pas d'une prévision pour NAGARAGAN. Le secteur n'entre pas en compte, car la BCE n'indique plus de secteur pour une entreprise qui a cessé ses activités. Par secteur, ce sont surtout les survivantes qui compteraient, ce qui donnerait une image trop favorable.