Naba
ActifFinances · exercice 2025, schéma complet
Comptes annuels 2025 déposés le 24-03-2026 PDF les 6 dépôts
Chiffre d'affaires
Non repris dans ce dépôt
Marge EBIT
Non repris dans ce dépôt
Résultat net
225 637 €▼ 11,3 %
2025 · 254 240 €
Fonds de roulement
-112 307 €▼ 17,5 %
2025 · -95 542 €
Aperçu pluriannuel
2021 à 2025, 6 exercicesRésultat d'exploitation
-110 621 €
2025
20212025
Résultat net
225 637 €
2025
moitié centrale du secteur
20212025
Capitaux propres
10 000 €
2025
quart inférieur du secteur
20212025
Total actif
593 039 €
2025
moitié centrale du secteur
20212025
Dettes
583 039 €
2025
20212025
Fonds de roulement
-112 307 €
2025
quart inférieur du secteur
20212025
Solvabilité
1,7 %
2025
quart inférieur du secteur
20212025
Liquidité générale
0,73
2025
quart inférieur du secteur
20212025
Rentabilité des actifs (ROA)
38,0 %
2025
quart supérieur du secteur
20212025
Personnel (ETP)
pas de chiffre
2025
20212025
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste202120222023202420252025
Résultat d'exploitation53 286 €-50 133 €▼ 5,9 %25 063 €▼ 50,0 %41 371 €▲ 65,1 %91 228 €▲ 121 %-110 621 €-
Résultat net37 549 €dans la moitié centrale du secteur-33 549 €dans la moitié centrale du secteur▼ 10,7 %53 280 €dans la moitié centrale du secteur▲ 58,8 %66 073 €dans la moitié centrale du secteur▲ 24,0 %254 240 €dans la moitié centrale du secteur▲ 285 %225 637 €dans la moitié centrale du secteur-
Capitaux propres46 749 €en dessous de la moitié centrale du secteur-79 497 €dans la moitié centrale du secteur▲ 70,1 %132 777 €dans la moitié centrale du secteur▲ 67,0 %113 850 €dans la moitié centrale du secteur▼ 14,3 %10 000 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 91,2 %10 000 €en dessous de la moitié centrale du secteur-
Total actif187 150 €en dessous de la moitié centrale du secteur-190 705 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 1,9 %224 937 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 18,0 %168 464 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 25,1 %415 209 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 146 %593 039 €dans la moitié centrale du secteur-
Dettes140 401 €-111 207 €▼ 20,8 %92 160 €▼ 17,1 %54 614 €▼ 40,7 %405 209 €▲ 642 %583 039 €-
Fonds de roulement-4 515 €en dessous de la moitié centrale du secteur-1 164 €dans la moitié centrale du secteur25 186 €dans la moitié centrale du secteur▲ 22×-8 128 €en dessous de la moitié centrale du secteur-95 542 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 1 076 %-112 307 €en dessous de la moitié centrale du secteur-
Solvabilité25,0 %dans la moitié centrale du secteur-41,7 %dans la moitié centrale du secteur▲ 16,7pp59,0 %dans la moitié centrale du secteur▲ 17,3pp67,6 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 8,6pp2,4 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 65,2pp1,7 %en dessous de la moitié centrale du secteur-
Liquidité générale0,92en dessous de la moitié centrale du secteur-1,02dans la moitié centrale du secteur▲ 0,101,43dans la moitié centrale du secteur▲ 0,410,76en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,660,55en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,210,73en dessous de la moitié centrale du secteur-
Rentabilité des actifs (ROA)20,1 %au-dessus de la moitié centrale du secteur-17,6 %dans la moitié centrale du secteur▼ 2,5pp23,7 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 6,1pp39,2 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 15,5pp61,2 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 22,0pp38,0 %au-dessus de la moitié centrale du secteur-
Personnel (ETP)0en dessous de la moitié centrale du secteur0en dessous de la moitié centrale du secteur
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Activités juridiques & comptables (NACE 69). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Plusieurs exercices se terminent dans la même année civile, il n'y a donc pas de tendance annuelle.
Composition du bilan
2025 en couleur, 2025 en barre grise dessous
Actif 593 039 €
Actifs immobilisés
296 439 € ▼ 0,6 %
Actifs circulants
296 600 € ▲ 154 %
Passif 593 039 €
Capitaux propres
10 000 € =
Dettes
583 039 € ▲ 43,9 %
La part des dettes dans le total du bilan monte de 97,6 % à 98,3 %. La dette est plus élevée.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
-108 765 €▼
2025 · 94 719 €
Cash-flow
227 494 €▼
2025 · 257 731 €
Taux d'endettement
58,30▲
2025 · 40,52
Couverture des intérêts
-28,04▼
2025 · 7,23
Dettes ≤ 1 an
408 907 €▲
2025 · 212 455 €
Dettes > 1 an
173 956 €▼
2025 · 192 159 €
Impôts
17 635 €▼
2025 · 23 896 €
Un ratio hors de toute plage significative a été omis (total du bilan 593 039 €, capitaux propres 10 000 €).
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Sûretés et garanties
| Poste | 30-06-2022 | 30-06-2023 | 30-06-2024 | 30-06-2025 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Dettes garanties par des sûretés réelles sur les actifs propres | 29 085 € | - | - | - | - |
Source : annexe des comptes annuels 2022 à 2025 (état des dettes et droits et engagements hors bilan)
Investissements
| Poste | 30-06-2022 | 30-06-2023 | 30-06-2024 | 30-06-2025 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 2 713 € | 40 061 € | 5 063 € | 1 625 € | - |
| Immobilisations financières | - | 250 € | - | 157 899 € | - |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 8 568 € | 2 109 € | 3 463 € | 3 491 € | 1 857 € |
Source : annexe des comptes annuels 2022 à 2025 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 6 313 € | 8 568 € | 2 109 € | 3 463 € | 3 491 € | 1 857 € | - |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | 227 € | 965 € | 2 241 € | 1 980 € | 1 064 € | - |
| Charges d'exploitation non récurrentes66A | - | - | 4 433 € | 0 € | - | - | - |
| Marge brute d'exploitation9900 | 61 918 € | 58 929 € | 32 570 € | 47 076 € | 96 699 € | -107 701 € | - |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 53 286 € | 50 133 € | 25 063 € | 41 371 € | 91 228 € | -110 621 € | - |
| Produits financiers75/76B | - | 0 € | 40 015 € | 40 001 € | 200 000 € | 357 772 € | - |
| Produits financiers récurrents75 | 3 € | 0 € | 40 015 € | 40 001 € | 200 000 € | 357 772 € | - |
| Charges financières65/66B | - | 784 € | 2 113 € | 3 548 € | 13 092 € | 3 879 € | - |
| Charges financières récurrentes65 | 1 071 € | 784 € | 2 113 € | 3 548 € | 13 092 € | 3 879 € | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 52 218 € | 49 349 € | 62 965 € | 77 824 € | 278 136 € | 243 273 € | - |
| Impôts sur le résultat67/77 | 14 670 € | 15 801 € | 9 686 € | 11 751 € | 23 896 € | 17 635 € | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 37 549 € | 33 549 € | 53 280 € | 66 073 € | 254 240 € | 225 637 € | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 37 549 € | 33 549 € | 53 280 € | 66 073 € | 254 240 € | 225 637 € | - |
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | |||||||
| Total de l'actif20/58 | 187 150 € | 190 705 € | 224 937 € | 168 464 € | 415 209 € | 593 039 € | - |
| Actifs immobilisés21/28 | 134 665 € | 128 810 € | 140 663 € | 142 262 € | 298 296 € | 296 439 € | - |
| Immobilisations corporelles22/27 | 38 665 € | 32 810 € | 44 413 € | 46 012 € | 44 146 € | 42 290 € | - |
| Terrains et constructions22 | - | - | 35 729 € | 34 107 € | 32 485 € | 31 673 € | - |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | 29 053 € | 2 162 € | 3 257 € | 3 177 € | 2 719 € | - |
| Autres immobilisations corporelles26 | - | 3 757 € | 6 522 € | 8 648 € | 8 485 € | 7 898 € | - |
| Immobilisations financières28 | 96 000 € | 96 000 € | 96 250 € | 96 250 € | 254 149 € | 254 149 € | - |
| Actifs circulants29/58 | 52 484 € | 61 894 € | 84 274 € | 26 201 € | 116 914 € | 296 600 € | - |
| Créances à un an au plus40/41 | 17 713 € | 3 103 € | 6 010 € | 1 931 € | 36 948 € | 248 450 € | - |
| Créances commerciales40 | - | 3 103 € | 2 268 € | 1 931 € | 829 € | 1 554 € | - |
| Autres créances41 | - | 0 € | 3 743 € | 0 € | 36 120 € | 246 896 € | - |
| Valeurs disponibles54/58 | 31 142 € | 54 006 € | 68 339 € | 19 710 € | 74 643 € | 47 744 € | - |
| Comptes de régularisation490/1 | - | 4 786 € | 9 925 € | 4 560 € | 5 322 € | 407 € | - |
| Passif | |||||||
| Total du passif10/49 | 187 150 € | 190 705 € | 224 937 € | 168 464 € | 415 209 € | 593 039 € | - |
| Capitaux propres10/15 | 46 749 € | 79 497 € | 132 777 € | 113 850 € | 10 000 € | 10 000 € | - |
| Apport10/11 | - | 10 000 € | 10 000 € | 10 000 € | 10 000 € | 10 000 € | - |
| Capital10 | - | - | - | - | - | 10 000 € | - |
| Capital souscrit100 | - | - | - | - | - | 10 000 € | - |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | 36 749 € | 69 497 € | 122 777 € | 103 850 € | 0 € | - | - |
| Dettes17/49 | 140 401 € | 111 207 € | 92 160 € | 54 614 € | 405 209 € | 583 039 € | - |
| Dettes à plus d'un an17 | 83 369 € | 50 454 € | 33 052 € | 19 952 € | 192 159 € | 173 956 € | - |
| Dettes financières170/4 | - | 50 454 € | 33 052 € | 19 952 € | 192 159 € | 173 956 € | - |
| Dettes à un an au plus42/48 | 57 000 € | 60 730 € | 59 088 € | 34 329 € | 212 455 € | 408 907 € | - |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | - | 32 914 € | 30 980 € | 13 100 € | 38 673 € | 36 182 € | - |
| Dettes commerciales44 | 945 € | 3 725 € | 6 930 € | 7 299 € | 2 691 € | 2 598 € | - |
| Fournisseurs440/4 | - | 3 725 € | 6 930 € | 7 299 € | 2 691 € | 2 598 € | - |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | 23 086 € | 21 179 € | 13 320 € | 12 594 € | 12 701 € | - |
| Impôts450/3 | - | 23 086 € | 21 179 € | 10 436 € | 12 594 € | 12 701 € | - |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | - | - | 2 884 € | - | - | - |
| Autres dettes47/48 | - | 1 004 € | 0 € | 610 € | 158 498 € | 357 426 € | - |
| Comptes de régularisation492/3 | - | 23 € | 20 € | 333 € | 594 € | 176 € | - |
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 37 549 € | 33 549 € | 53 280 € | 66 073 € | 254 240 € | 225 637 € | - |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 6 313 € | 8 568 € | 2 109 € | 3 463 € | 3 491 € | 1 857 € | - |
| Flux d'exploitation (approximation) | 43 862 € | 42 117 € | 55 389 € | 69 536 € | 257 731 € | 227 494 € | - |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -2 713 € | -13 962 € | -5 063 € | -159 524 € | - | - |
| Variation des valeurs disponibles | - | 22 864 € | 14 332 € | -48 628 € | 54 933 € | - | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Observation historique
En juillet 2024, 875 entreprises avaient le même profil que Naba aujourd'hui. Deux ans plus tard, 96,6 % existaient encore et 1,4 % avaient fait faillite.
- Petite
- 5 à 10 ans
- solvabilité sous 10 %
- bénéfice d'au moins 5 % du bilan
96,6 %
existait encore
1,9 %
a cessé autrement
1,4 %
a fait faillite
Encore 0,1 % ont cessé sans date précise, peut-être seulement après ces deux ans.
La probabilité de faillite propre à Naba est plus basse : < 0,1 % dans les 12 mois. Elle repose sur bien plus de données sur Naba que le seul profil.
Test de la méthode
La méthode a été testée sur les 497 446 entreprises de juillet 2024. Chaque entreprise a reçu le taux de faillite du même profil un an plus tôt, en juillet 2023. On s'attendait à ce que 1,6 % fassent faillite dans les 24 mois. En réalité, 1,7 % ont fait faillite.
| Groupe | Attendu | Réel |
|---|---|---|
| 1 | 0,2 % | 0,2 % |
| 2 | 0,3 % | 0,5 % |
| 3 | 0,5 % | 0,6 % |
| 4 | 0,7 % | 0,8 % |
| 5 | 0,9 % | 0,9 % |
| 6 | 1,3 % | 1,5 % |
| 7 | 1,6 % | 1,8 % |
| 8 | 1,8 % | 1,8 % |
| 9 | 3,0 % | 3,1 % |
| 10 | 5,6 % | 6,2 % |
Une entreprise tombée en faillite avait, dans 74,5 % des comparaisons, un taux attendu plus élevé qu'une entreprise restée en activité. Le niveau dépend de la conjoncture. Une année qui compte plus de faillites que la précédente, le taux réel dépasse le taux attendu.
Il s'agit d'une observation sur 875 entreprises, pas d'une prévision pour Naba. Le secteur n'entre pas en compte, car la BCE n'indique plus de secteur pour une entreprise qui a cessé ses activités. Par secteur, ce sont surtout les survivantes qui compteraient, ce qui donnerait une image trop favorable.
Dépôts à la Banque nationale (6)
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 31-12-2025 | schéma complet | 24-03-2026 | 2026-00062362 | |
| 30-06-2025 | schéma complet | 18-12-2025 | 2025-00586506 | |
| 30-06-2024 | schéma complet | 16-12-2024 | 2024-00617873 | |
| 30-06-2023 | schéma complet | 29-01-2024 | 2024-00013865 | |
| 30-06-2022 | schéma complet | 04-01-2023 | 2023-20553484 | |
| 30-06-2021 | schéma complet | 25-01-2022 | 2022-01800550 |