MOCKUP
ActifFinances · exercice 2025, schéma abrégé
Comptes annuels 2025 déposés le 26-06-2026 à la BNB les 11 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 100 000 €
Estimé : probablement entre 47 000 € et 320 000 €
Total actif
86 149 €▼ 65,3 %
2024 · 248 154 €
Résultat net
10 427 €▲ 10,8 %
2024 · 9 413 €
Fonds de roulement
60 765 €▼ 73,0 %
2024 · 224 979 €
Aperçu pluriannuel
2018 à 2025, 8 exercicesRésultat d'exploitation
13 929 €
▲ 28,8 %
2025
20182025
Résultat net
10 427 €
▲ 10,8 %
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Capitaux propres
61 153 €
▼ 72,9 %
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Total actif
86 149 €
▼ 65,3 %
2025
quart inférieur du secteur
20182025
Dettes
24 996 €
▲ 11,4 %
2025
20182025
Fonds de roulement
60 765 €
▼ 73,0 %
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Solvabilité
71,0 %
▼ 20,0pp
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Liquidité générale
3,43
▼ 7,60
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Rentabilité des actifs (ROA)
12,1 %
▲ 8,3pp
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Personnel (ETP)
pas de chiffre
2025
20182025
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste20182019202020212022202320242025
Résultat d'exploitation13 554 €-44 021 €▲ 225 %43 326 €▼ 1,6 %46 566 €▲ 7,5 %62 607 €▲ 34,4 %59 933 €▼ 4,3 %10 813 €▼ 82,0 %13 929 €▲ 28,8 %
Résultat net9 862 €-42 038 €▲ 326 %41 871 €dans la moitié centrale du secteur▼ 0,4 %45 482 €dans la moitié centrale du secteur▲ 8,6 %62 833 €dans la moitié centrale du secteur▲ 38,1 %60 166 €dans la moitié centrale du secteur▼ 4,2 %9 413 €dans la moitié centrale du secteur▼ 84,4 %10 427 €dans la moitié centrale du secteur▲ 10,8 %
Capitaux propres-36 077 €-5 961 €47 832 €dans la moitié centrale du secteur▲ 702 %93 314 €dans la moitié centrale du secteur▲ 95,1 %156 147 €dans la moitié centrale du secteur▲ 67,3 %216 313 €dans la moitié centrale du secteur▲ 38,5 %225 726 €dans la moitié centrale du secteur▲ 4,4 %61 153 €dans la moitié centrale du secteur▼ 72,9 %
Total actif180 168 €-73 890 €▼ 59,0 %163 469 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 121 %152 507 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 6,7 %192 643 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 26,3 %242 897 €dans la moitié centrale du secteur▲ 26,1 %248 154 €dans la moitié centrale du secteur▲ 2,2 %86 149 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 65,3 %
Dettes216 246 €-67 929 €▼ 68,6 %115 637 €▲ 70,2 %59 193 €▼ 48,8 %36 496 €▼ 38,3 %26 584 €▼ 27,2 %22 428 €▼ 15,6 %24 996 €▲ 11,4 %
Fonds de roulement-54 461 €-19 600 €77 747 €dans la moitié centrale du secteur▲ 297 %114 671 €dans la moitié centrale du secteur▲ 47,5 %151 415 €dans la moitié centrale du secteur▲ 32,0 %214 344 €dans la moitié centrale du secteur▲ 41,6 %224 979 €dans la moitié centrale du secteur▲ 5,0 %60 765 €dans la moitié centrale du secteur▼ 73,0 %
Solvabilité-20,0 %-8,1 %▲ 28,1pp29,3 %dans la moitié centrale du secteur▲ 21,2pp61,2 %dans la moitié centrale du secteur▲ 31,9pp81,1 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 19,9pp89,1 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 8,0pp91,0 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 1,9pp71,0 %dans la moitié centrale du secteur▼ 20,0pp
Liquidité générale0,64-2,25▲ 1,612,02dans la moitié centrale du secteur▼ 0,234,53au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 2,515,15au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 0,629,06au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 3,9111,03au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 1,973,43dans la moitié centrale du secteur▼ 7,60
Rentabilité des actifs (ROA)5,5 %-56,9 %▲ 51,4pp25,6 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 31,3pp29,8 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 4,2pp32,6 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 2,8pp24,8 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 7,8pp3,8 %dans la moitié centrale du secteur▼ 21,0pp12,1 %dans la moitié centrale du secteur▲ 8,3pp
Personnel (ETP)0,4-0▼ 100 %
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Programmation, conseil informatique (NACE 62). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2025 est supérieur de 29 % à celui de 2024. C'est un redressement après la baisse de 2024.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma abrégé ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2025 en couleur, 2024 en barre grise dessous
Actif 86 149 €
Actifs immobilisés
388 € ▼ 48,1 %
Actifs circulants
85 761 € ▼ 65,3 %
Passif 86 149 €
Capitaux propres
61 153 € ▼ 72,9 %
Dettes
24 996 € ▲ 11,4 %
La part des dettes dans le total du bilan monte de 9,0 % à 29,0 %. Les capitaux propres sont plus faibles et la dette est plus élevée.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
14 288 €▲
2024 · 13 076 €
Cash-flow
10 786 €▼
2024 · 11 676 €
Taux d'endettement
0,41▲
2024 · 0,10
ROE
17,1 %▲
2024 · 4,2 %
Couverture des intérêts
68,40▲
2024 · 59,20
Dettes ≤ 1 an
24 996 €▲
2024 · 22 428 €
Impôts
3 518 €▲
2024 · 1 489 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Investissements
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 4 337 € | 2 254 € | - | 1 041 € | - |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 8 686 € | 2 857 € | 2 763 € | 2 263 € | 359 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2025 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 45 083 € | 44 347 € | 30 939 € | 8 686 € | 2 857 € | 2 763 € | 2 263 € | 359 € | ▼ 84,1 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | - | 524 € | 525 € | 629 € | 783 € | 593 € | ▼ 24,3 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 71 901 € | 88 781 € | 74 722 € | 55 776 € | 65 988 € | 63 325 € | 13 860 € | 14 881 € | ▲ 7,4 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 13 554 € | 44 021 € | 43 326 € | 46 566 € | 62 607 € | 59 933 € | 10 813 € | 13 929 € | ▲ 28,8 % |
| Produits financiers75/76B | - | - | - | 134 € | 312 € | 349 € | 310 € | 224 € | ▼ 27,6 % |
| Produits financiers récurrents75 | - | 52 € | 57 € | 134 € | 312 € | 349 € | 310 € | 224 € | ▼ 27,6 % |
| Charges financières65/66B | - | - | - | 1 218 € | 85 € | 115 € | 221 € | 209 € | ▼ 5,4 % |
| Charges financières récurrentes65 | 3 579 € | 1 855 € | 1 460 € | 1 218 € | 85 € | 115 € | 221 € | 209 € | ▼ 5,4 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 9 975 € | 42 218 € | 41 923 € | 45 482 € | 62 833 € | 60 166 € | 10 902 € | 13 944 € | ▲ 27,9 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | 113 € | 180 € | 52 € | 0 € | - | - | 1 489 € | 3 518 € | ▲ 136 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 9 862 € | 42 038 € | 41 871 € | 45 482 € | 62 833 € | 60 166 € | 9 413 € | 10 427 € | ▲ 10,8 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 9 862 € | 42 038 € | 41 871 € | 45 482 € | 62 833 € | 60 166 € | 9 413 € | 10 427 € | ▲ 10,8 % |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | |||||||||
| Total de l'actif20/58 | 180 168 € | 73 890 € | 163 469 € | 152 507 € | 192 643 € | 242 897 € | 248 154 € | 86 149 € | ▼ 65,3 % |
| Frais d'établissement20 | 3 013 € | 1 506 € | 0 € | - | - | - | - | - | - |
| Actifs immobilisés21/28 | 79 941 € | 37 100 € | 9 685 € | 5 336 € | 4 732 € | 1 969 € | 747 € | 388 € | ▼ 48,1 % |
| Immobilisations incorporelles21 | 79 683 € | 36 970 € | 7 773 € | 0 € | - | - | - | - | - |
| Immobilisations corporelles22/27 | 257 € | 130 € | 1 912 € | 5 336 € | 4 732 € | 1 969 € | 747 € | 388 € | ▼ 48,1 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | - | - | 5 336 € | 4 732 € | 1 969 € | 747 € | 388 € | ▼ 48,1 % |
| Actifs circulants29/58 | 97 215 € | 35 284 € | 153 784 € | 147 171 € | 187 911 € | 240 928 € | 247 407 € | 85 761 € | ▼ 65,3 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 46 023 € | 7 237 € | 3 378 € | 7 352 € | 5 339 € | 23 730 € | 23 240 € | 8 245 € | ▼ 64,5 % |
| Créances commerciales40 | - | - | - | 7 224 € | 5 339 € | 21 154 € | 2 842 € | 8 081 € | ▲ 184 % |
| Autres créances41 | - | - | - | 128 € | 0 € | 2 576 € | 20 399 € | 164 € | ▼ 99,2 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 51 193 € | 28 024 € | 150 407 € | 139 819 € | 182 572 € | 215 817 € | 222 786 € | 76 366 € | ▼ 65,7 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | - | - | - | 1 380 € | 1 380 € | 1 149 € | ▼ 16,7 % |
| Passif | |||||||||
| Total du passif10/49 | 180 168 € | 73 890 € | 163 469 € | 152 507 € | 192 643 € | 242 897 € | 248 154 € | 86 149 € | ▼ 65,3 % |
| Capitaux propres10/15 | -36 077 € | 5 961 € | 47 832 € | 93 314 € | 156 147 € | 216 313 € | 225 726 € | 61 153 € | ▼ 72,9 % |
| Apport10/11 | 240 000 € | 240 000 € | - | 240 000 € | 240 000 € | 240 000 € | 240 000 € | 65 000 € | ▼ 72,9 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | -276 077 € | -234 039 € | -192 168 € | -146 686 € | -83 853 € | -23 687 € | -14 274 € | -3 847 € | ▲ 73,0 % |
| Dettes17/49 | 216 246 € | 67 929 € | 115 637 € | 59 193 € | 36 496 € | 26 584 € | 22 428 € | 24 996 € | ▲ 11,4 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 64 569 € | 52 224 € | 39 600 € | 26 693 € | 0 € | - | - | - | - |
| Dettes financières170/4 | - | - | - | 26 693 € | 0 € | - | - | - | - |
| Dettes à un an au plus42/48 | 151 676 € | 15 684 € | 76 037 € | 32 500 € | 36 496 € | 26 584 € | 22 428 € | 24 996 € | ▲ 11,4 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | - | - | - | 12 907 € | 0 € | - | - | - | - |
| Dettes commerciales44 | 41 298 € | 3 218 € | 61 774 € | 15 210 € | 29 688 € | 19 531 € | 16 254 € | 17 302 € | ▲ 6,4 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | - | 15 210 € | 29 688 € | 19 531 € | 16 254 € | 17 302 € | ▲ 6,4 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | - | 4 353 € | 6 300 € | 7 052 € | 6 174 € | 7 693 € | ▲ 24,6 % |
| Impôts450/3 | - | - | - | 4 353 € | 6 300 € | 7 052 € | 6 174 € | 7 693 € | ▲ 24,6 % |
| Autres dettes47/48 | - | - | - | 30 € | 509 € | 0 € | - | - | - |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 9 862 € | 42 038 € | 41 871 € | 45 482 € | 62 833 € | 60 166 € | 9 413 € | 10 427 € | ▲ 10,8 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 45 083 € | 44 347 € | 30 939 € | 8 686 € | 2 857 € | 2 763 € | 2 263 € | 359 € | ▼ 84,1 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 54 945 € | 86 385 € | 72 810 € | 54 168 € | 65 690 € | 62 930 € | 11 676 € | 10 786 € | ▼ 7,6 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -1 506 € | -3 525 € | -4 337 € | -2 254 € | 0 € | -1 041 € | 0 € | - |
| Variation des valeurs disponibles | - | -23 169 € | 122 383 € | -10 588 € | 42 753 € | 33 245 € | 6 969 € | -146 420 € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Observation historique
En juillet 2024, 34 693 entreprises avaient le même profil que MOCKUP aujourd'hui. Deux ans plus tard, 95,3 % existaient encore et 0,7 % avaient fait faillite.
- Micro
- 10 à 20 ans
- solvabilité de 30 % ou plus
- bénéfice d'au moins 5 % du bilan
95,3 %
existait encore
3,9 %
a cessé autrement
0,7 %
a fait faillite
Cela correspond à la probabilité de faillite propre à MOCKUP : < 0,1 % dans les 12 mois.
Test de la méthode
La méthode a été testée sur les 497 446 entreprises de juillet 2024. Chaque entreprise a reçu le taux de faillite du même profil un an plus tôt, en juillet 2023. On s'attendait à ce que 1,6 % fassent faillite dans les 24 mois. En réalité, 1,7 % ont fait faillite.
| Groupe | Attendu | Réel |
|---|---|---|
| 1 | 0,2 % | 0,2 % |
| 2 | 0,3 % | 0,5 % |
| 3 | 0,5 % | 0,6 % |
| 4 | 0,7 % | 0,8 % |
| 5 | 0,9 % | 0,9 % |
| 6 | 1,3 % | 1,5 % |
| 7 | 1,6 % | 1,8 % |
| 8 | 1,8 % | 1,8 % |
| 9 | 3,0 % | 3,1 % |
| 10 | 5,6 % | 6,2 % |
Une entreprise tombée en faillite avait, dans 74,5 % des comparaisons, un taux attendu plus élevé qu'une entreprise restée en activité. Le niveau dépend de la conjoncture. Une année qui compte plus de faillites que la précédente, le taux réel dépasse le taux attendu.
Il s'agit d'une observation sur 34 693 entreprises, pas d'une prévision pour MOCKUP. Le secteur n'entre pas en compte, car la BCE n'indique plus de secteur pour une entreprise qui a cessé ses activités. Par secteur, ce sont surtout les survivantes qui compteraient, ce qui donnerait une image trop favorable.
Les 10 derniers dépôts sur 11 à la Banque nationale
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 31-12-2025 | schéma abrégé | 26-06-2026 | 2026-00223023 | |
| 31-12-2024 | schéma abrégé | 19-06-2025 | 2025-00158083 | |
| 31-12-2023 | schéma abrégé | 16-09-2024 | 2024-00463138 | |
| 31-12-2022 | schéma abrégé | 23-06-2023 | 2023-00151503 | |
| 31-12-2021 | schéma abrégé | 18-07-2022 | 2022-20198266 | |
| 31-12-2020 | schéma abrégé | 10-07-2021 | 2021-34200325 | |
| 31-12-2019 | schéma abrégé | 19-05-2020 | 2020-12400182 | |
| 31-12-2018 | schéma abrégé | 20-05-2019 | 2019-13400219 | |
| 31-12-2017 | schéma abrégé | 28-09-2018 | 2018-67900598 | |
| 31-12-2016 | schéma abrégé | 29-09-2017 | 2017-65800282 |