MIGRE
Faillite ouverteFinances · exercice 2023, schéma abrégé
Comptes annuels 2023 déposés le 13-03-2024 PDF les 20 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 850 000 €
Estimé : probablement entre 570 000 € et 1,6 M €
Total actif
579 741 €▼ 12,9 %
2022 · 665 232 €
Résultat net
-151 911 €
2022 · 9 461 €
Fonds de roulement
273 561 €▼ 31,3 %
2022 · 398 482 €
Aperçu pluriannuel
2019 à 2023, 5 exercicesRésultat d'exploitation
-170 578 €
▼ 920 %
2023
20192023
Résultat net
-151 911 €
2023
quart inférieur du secteur
20192023
Capitaux propres
305 665 €
▼ 33,2 %
2023
moitié centrale du secteur
20192023
Total actif
579 741 €
▼ 12,9 %
2023
moitié centrale du secteur
20192023
Dettes
274 077 €
▲ 32,0 %
2023
20192023
Fonds de roulement
273 561 €
▼ 31,3 %
2023
moitié centrale du secteur
20192023
Solvabilité
52,7 %
▼ 16,1 pts
2023
moitié centrale du secteur
20192023
Liquidité générale
2,13
▼ 1,00
2023
moitié centrale du secteur
20192023
Rentabilité des actifs (ROA)
-26,2 %
▼ 27,6 pts
2023
quart inférieur du secteur
20192023
Personnel (ETP)
0
2023
quart inférieur du secteur
20192023
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste20192020202120222023
Résultat d'exploitation-0,09 M €--0,3 M €▼ 199 %-0,004 M €▲ 98,6 %-0,02 M €▼ 346 %-0,2 M €▼ 920 %
Résultat net-0,07 M €--0,2 M €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 239 %0,01 M €dans la moitié centrale du secteur0,009 M €dans la moitié centrale du secteur▼ 9,2 %-0,2 M €en dessous de la moitié centrale du secteur
Capitaux propres0,7 M €-0,4 M €dans la moitié centrale du secteur▼ 35,2 %0,4 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 2,4 %0,5 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 2,1 %0,3 M €dans la moitié centrale du secteur▼ 33,2 %
Total actif1,0 M €-0,7 M €dans la moitié centrale du secteur▼ 27,6 %0,7 M €dans la moitié centrale du secteur▼ 4,5 %0,7 M €dans la moitié centrale du secteur▼ 6,8 %0,6 M €dans la moitié centrale du secteur▼ 12,9 %
Dettes0,4 M €-0,3 M €▼ 13,0 %0,3 M €▼ 14,3 %0,2 M €▼ 21,9 %0,3 M €▲ 32,0 %
Fonds de roulement0,5 M €-0,3 M €dans la moitié centrale du secteur▼ 38,8 %0,3 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 21,4 %0,4 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 18,6 %0,3 M €dans la moitié centrale du secteur▼ 31,3 %
Solvabilité65,5 %-58,5 %dans la moitié centrale du secteur▼ 6,9 pts62,8 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 4,2 pts68,8 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 6,0 pts52,7 %dans la moitié centrale du secteur▼ 16,1 pts
Liquidité générale2,27-1,89dans la moitié centrale du secteur▼ 0,382,26dans la moitié centrale du secteur▲ 0,373,12au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 0,862,13dans la moitié centrale du secteur▼ 1,00
Rentabilité des actifs (ROA)-6,8 %--31,8 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 25,0 pts1,5 %dans la moitié centrale du secteur▲ 33,3 pts1,4 %dans la moitié centrale du secteur=-26,2 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 27,6 pts
Personnel (ETP)11,6-10,3au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 11,2 %7,7au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 25,2 %0en dessous de la moitié centrale du secteur
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Commerce de détail (NACE 47). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2023 est une perte de 170 578 €, plus lourde que la perte de 16 729 € en 2022. C'est le résultat le plus faible depuis 2020.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma abrégé ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2023 en couleur, 2022 en barre grise dessous
Actif 579 741 €
Actifs immobilisés
63 522 € ▼ 19,7 %
Actifs circulants
516 219 € ▼ 11,9 %
Passif 579 741 €
Capitaux propres
305 665 € ▼ 33,2 %
Dettes
274 077 € ▲ 32,0 %
La part des dettes dans le total du bilan monte de 31,2 % à 47,3 %. Les capitaux propres sont plus faibles et la dette est plus élevée.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
-126 204 €▼
2022 · 48 587 €
Cash-flow
-107 537 €▼
2022 · 74 777 €
Liquidité immédiate
0,82▼
2022 · 1,45
Taux d'endettement
0,90▲
2022 · 0,45
ROE
-49,7 %▼
2022 · 2,1 %
Couverture des intérêts
-17,01▼
2022 · 5,53
Dettes ≤ 1 an
242 658 €▲
2022 · 187 598 €
Dettes > 1 an
31 419 €▲
2022 · 20 058 €
Impôts
174 €▼
2022 · 1 025 €
Frais de personnel
300 508 €▼
2022 · 305 208 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Investissements
| Poste | 30-09-2022 | 30-09-2023 |
|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 44 478 € | 28 745 € |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 65 315 € | 44 374 € |
Source : annexe des comptes annuels 2022 à 2023 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | - | - | - | 305 208 € | 300 508 € | ▼ 1,5 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 65 706 € | 62 919 € | 62 762 € | 65 315 € | 44 374 € | ▼ 32,1 % |
| Réductions de valeur sur stocks, sur commandes en cours d'exécution et sur créances commerciales : dotations (reprises)631/4 | - | - | - | 12 225 € | 0 € | ▼ 100 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | - | 2 454 € | 7 161 € | ▲ 192 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 326 242 € | 98 394 € | 270 334 € | 368 474 € | 181 466 € | ▼ 50,8 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | -92 722 € | -276 890 € | -3 751 € | -16 729 € | -170 578 € | ▼ 920 % |
| Produits financiers75/76B | - | - | - | 36 072 € | 26 259 € | ▼ 27,2 % |
| Produits financiers récurrents75 | 35 379 € | 49 168 € | 25 627 € | 36 072 € | 26 259 € | ▼ 27,2 % |
| Charges financières65/66B | - | - | - | 8 857 € | 7 418 € | ▼ 16,2 % |
| Charges financières récurrentes65 | 12 924 € | 10 285 € | 10 216 € | 8 787 € | 7 418 € | ▼ 15,6 % |
| Charges financières non récurrentes66B | - | - | - | 70 € | - | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | -70 267 € | -238 007 € | 11 659 € | 10 486 € | -151 737 € | - |
| Impôts sur le résultat67/77 | - | 127 € | 1 243 € | 1 025 € | 174 € | ▼ 83,0 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | -70 267 € | -238 134 € | 10 416 € | 9 461 € | -151 911 € | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | -70 267 € | -238 134 € | 10 416 € | 9 461 € | -151 911 € | - |
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | ||||||
| Total de l'actif20/58 | 1,0 M € | 0,7 M € | 0,7 M € | 0,7 M € | 0,6 M € | ▼ 12,9 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,1 M € | 0,08 M € | 0,06 M € | ▼ 19,7 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,1 M € | 0,08 M € | 0,06 M € | ▼ 19,7 % |
| Terrains et constructions22 | - | - | - | 0,02 M € | 0,002 M € | ▼ 88,7 % |
| Installations, machines et outillage23 | - | - | - | 0,001 M € | 0 € | ▼ 100 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | - | - | 0,01 M € | 0,02 M € | ▲ 24,0 % |
| Location-financement et droits similaires25 | - | - | - | 0,04 M € | 0,05 M € | ▲ 28,5 % |
| Autres immobilisations corporelles26 | - | - | - | 0,01 M € | 0,001 M € | ▼ 89,0 % |
| Actifs circulants29/58 | 0,8 M € | 0,6 M € | 0,6 M € | 0,6 M € | 0,5 M € | ▼ 11,9 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | ▲ 0,6 % |
| Stocks30/36 | - | - | - | 0,3 M € | 0,3 M € | ▲ 0,6 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 0,4 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | ▼ 13,1 % |
| Créances commerciales40 | - | - | - | 0,09 M € | 0,03 M € | ▼ 67,9 % |
| Autres créances41 | - | - | - | 0,05 M € | 0,1 M € | ▲ 75,0 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 0,04 M € | 0,08 M € | 0,1 M € | 0,09 M € | 0,04 M € | ▼ 62,5 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | - | 0,03 M € | 0,04 M € | ▲ 17,8 % |
| Passif | ||||||
| Total du passif10/49 | 1,0 M € | 0,7 M € | 0,7 M € | 0,7 M € | 0,6 M € | ▼ 12,9 % |
| Capitaux propres10/15 | 0,7 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,5 M € | 0,3 M € | ▼ 33,2 % |
| Apport10/11 | 0,06 M € | - | - | 0,06 M € | 0,06 M € | = |
| Réserves13 | 0,6 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | = |
| Réserves indisponibles130/1 | - | - | - | 0,006 M € | 0,006 M € | = |
| Réserves statutairement indisponibles1311 | - | - | - | 0,006 M € | 0,006 M € | = |
| Réserves immunisées132 | - | - | - | 0,06 M € | 0,06 M € | = |
| Réserves disponibles133 | - | - | - | 0,3 M € | 0,3 M € | = |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | - | - | - | -39 € | -0,2 M € | ▼ 392 637 % |
| Dettes17/49 | 0,4 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,2 M € | 0,3 M € | ▲ 32,0 % |
| Dettes à plus d'un an17 | - | - | - | 0,02 M € | 0,03 M € | ▲ 56,6 % |
| Dettes financières170/4 | - | - | - | 0,02 M € | 0,03 M € | ▲ 56,6 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 0,4 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | ▲ 29,3 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | - | - | - | 0,006 M € | 0,009 M € | ▲ 62,5 % |
| Dettes financières43 | - | - | - | 44 € | 159 € | ▲ 259 % |
| Établissements de crédit430/8 | - | - | - | 44 € | 159 € | ▲ 259 % |
| Dettes commerciales44 | 0,3 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,1 M € | 0,2 M € | ▲ 19,7 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | - | 0,1 M € | 0,2 M € | ▲ 19,7 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | - | 0,04 M € | 0,06 M € | ▲ 56,4 % |
| Impôts450/3 | - | - | - | 0,002 M € | 0,002 M € | ▼ 24,1 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | - | - | 0,04 M € | 0,06 M € | ▲ 61,5 % |
| Autres dettes47/48 | - | - | - | - | 0,002 M € | - |
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | -70 267 € | -238 134 € | 10 416 € | 9 461 € | -151 911 € | - |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 65 706 € | 62 919 € | 62 762 € | 65 315 € | 44 374 € | ▼ 32,1 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | -4 561 € | -175 215 € | 73 178 € | 74 777 € | -107 537 € | - |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | 0 € | -13 966 € | -32 256 € | -28 745 € | ▲ 10,9 % |
| Variation des valeurs disponibles | - | 38 361 € | 17 464 € | -6 383 € | -58 937 € | ▼ 823 % |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Les 10 derniers dépôts sur 20 à la Banque nationale
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 30-09-2023 | schéma abrégé | 13-03-2024 | 2024-00043831 | |
| 30-09-2022 | schéma abrégé | 16-03-2023 | 2023-00041250 | |
| 30-09-2021 | schéma abrégé | 04-03-2022 | 2022-07200162 | |
| 30-09-2020 | schéma abrégé | 16-03-2021 | 2021-08000460 | |
| 30-09-2019 | schéma abrégé | 20-03-2020 | 2020-07600269 | |
| 30-09-2018 | schéma abrégé | 29-03-2019 | 2019-08800034 | |
| 30-09-2017 | schéma abrégé | 24-04-2018 | 2018-10400546 | |
| 30-09-2016 | schéma abrégé | 30-03-2017 | 2017-07800005 | |
| 30-09-2015 | schéma abrégé | 26-02-2016 | 2016-05100586 | |
| 30-09-2014 | schéma abrégé | 27-03-2015 | 2015-07300400 |