MASTER CONTRACTOR
Faillite ouverteFinances · exercice 2021, schéma micro
Comptes annuels 2021 déposés 31 jours après le délai Déposés le 31 août 2022, délai 31 juillet 2022 (7 mois après la clôture du 31 décembre 2021, CSA art. 3:10). Source : BNB, 2022-20368263.
Comptes annuels 2021 déposés le 31-08-2022 PDF les 36 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 2,2 M €
Estimé : probablement entre 1,4 M € et 2,9 M €
Total actif
210 306 €▲ 148 %
2020 · 84 776 €
Résultat net
50 379 €▲ 18,9 %
2020 · 42 386 €
Fonds de roulement
56 305 €▲ 17,3 %
2020 · 47 995 €
Aperçu pluriannuel
2018 à 2021, 4 exercicesRésultat d'exploitation
69 171 €
▲ 62,8 %
2021
20182021
Résultat net
50 379 €
▲ 18,9 %
2021
quart supérieur du secteur
20182021
Capitaux propres
-37 240 €
▲ 57,5 %
2021
quart inférieur du secteur
20182021
Total actif
210 306 €
▲ 148 %
2021
moitié centrale du secteur
20182021
Dettes
247 546 €
▲ 43,6 %
2021
20182021
Fonds de roulement
56 305 €
▲ 17,3 %
2021
moitié centrale du secteur
20182021
Solvabilité
-17,7 %
▲ 85,6pp
2021
quart inférieur du secteur
20182021
Liquidité générale
1,40
▼ 0,93
2021
moitié centrale du secteur
20182021
Rentabilité des actifs (ROA)
24,0 %
▼ 26,0pp
2021
quart supérieur du secteur
20182021
Personnel (ETP)
36,8
▲ 16×
2021
20182021
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste2018201920202021
Résultat d'exploitation-36 502 €--55 154 €▼ 51,1 %42 494 €69 171 €▲ 62,8 %
Résultat net-37 585 €--55 584 €▼ 47,9 %42 386 €au-dessus de la moitié centrale du secteur50 379 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 18,9 %
Capitaux propres-73 320 €--128 905 €▼ 75,8 %-87 619 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 32,0 %-37 240 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 57,5 %
Total actif37 930 €-9 877 €▼ 74,0 %84 776 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 758 %210 306 €dans la moitié centrale du secteur▲ 148 %
Dettes111 250 €-138 782 €▲ 24,7 %172 394 €▲ 24,2 %247 546 €▲ 43,6 %
Fonds de roulement-73 448 €--128 905 €▼ 75,5 %47 995 €dans la moitié centrale du secteur56 305 €dans la moitié centrale du secteur▲ 17,3 %
Solvabilité-193,3 %--103,4 %en dessous de la moitié centrale du secteur-17,7 %en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 85,6pp
Liquidité générale0,34-0,07▼ 0,272,33dans la moitié centrale du secteur▲ 2,261,40dans la moitié centrale du secteur▼ 0,93
Rentabilité des actifs (ROA)-99,1 %--562,8 %▼ 463,7pp50,0 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 612,8pp24,0 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 26,0pp
Personnel (ETP)0,9-0,9=2,3dans la moitié centrale du secteur▲ 156 %36,8▲ 16×
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de NACE 25. Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2021 est supérieur de 63 % à celui de 2020 et le plus élevé depuis 2018. C'est la deuxième hausse d'affilée, après la baisse de 2019.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma micro ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2021 en couleur, 2020 en barre grise dessous
Actif 210 306 €
Actifs immobilisés
14 103 € ▲ 18×
Actifs circulants
196 203 € ▲ 134 %
Passif
Capitaux propres-37 240 €
Dettes247 546 €
Les capitaux propres sont négatifs. Les dettes (247 546 €) dépassent le total du bilan (210 306 €).
Chiffres clés et ratios
EBITDA
72 541 €▲
2020 · 42 517 €
Cash-flow
53 750 €▲
2020 · 42 409 €
Couverture des intérêts
3,85
Dettes ≤ 1 an
139 899 €▲
2020 · 35 978 €
Dettes > 1 an
89 095 €▼
2020 · 136 416 €
Frais de personnel
1,1 M €
Le taux d'endettement n'est pas affiché, car les capitaux propres sont négatifs. Des dettes divisées par des capitaux propres négatifs ne disent rien.
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Personnel
| Poste | 31-12-2021 |
|---|---|
| Travailleurs à la date de clôture | 34 |
| à temps plein | 33 |
| à temps partiel | 1 |
| en équivalents temps plein | 33,5 |
| Moyenne de l'exercice, en équivalents temps plein | 36,8 |
| Sous contrat à durée indéterminée | 4 |
| Entrées | 109 |
| Sorties | 88 |
Source : bilan social des comptes annuels 2021
Investissements
| Poste | 2021 |
|---|---|
| Immobilisations corporelles | 10 341 € |
| Immobilisations financières | 6 330 € |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 3 371 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | - | - | - | 1,1 M € | - |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 0,001 M € | - | 23 € | 0,003 M € | ▲ 147× |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | - | 0,01 M € | - |
| Marge brute d'exploitation9900 | -0,009 M € | -0,01 M € | 0,09 M € | 1,2 M € | ▲ 14× |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | -0,04 M € | -0,06 M € | 0,04 M € | 0,07 M € | ▲ 62,8 % |
| Produits financiers75/76B | - | - | - | 36 € | - |
| Produits financiers récurrents75 | 30 € | 441 € | - | 36 € | - |
| Charges financières65/66B | - | - | - | 0,02 M € | - |
| Charges financières récurrentes65 | 0,001 M € | 0,001 M € | 108 € | 0,02 M € | ▲ 174× |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | -0,04 M € | -0,06 M € | 0,04 M € | 0,05 M € | ▲ 18,9 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | -0,04 M € | -0,06 M € | 0,04 M € | 0,05 M € | ▲ 18,9 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | -0,04 M € | -0,06 M € | 0,04 M € | 0,05 M € | ▲ 18,9 % |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|
| Actif | |||||
| Total de l'actif20/58 | 37 930 € | 9 877 € | 84 776 € | 210 306 € | ▲ 148 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 128 € | - | 803 € | 14 103 € | ▲ 18× |
| Immobilisations corporelles22/27 | - | - | 803 € | 7 773 € | ▲ 868 % |
| Installations, machines et outillage23 | - | - | - | 528 € | - |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | - | - | 7 246 € | - |
| Immobilisations financières28 | 128 € | - | - | 6 330 € | - |
| Actifs circulants29/58 | 37 802 € | 9 877 € | 83 973 € | 196 203 € | ▲ 134 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | 24 109 € | - | - | - | - |
| Créances à un an au plus40/41 | 8 000 € | 9 162 € | 72 613 € | 134 156 € | ▲ 84,8 % |
| Créances commerciales40 | - | - | - | 121 699 € | - |
| Autres créances41 | - | - | - | 12 457 € | - |
| Valeurs disponibles54/58 | 5 491 € | 715 € | 10 840 € | 60 875 € | ▲ 462 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | - | 1 173 € | - |
| Passif | |||||
| Total du passif10/49 | 37 930 € | 9 877 € | 84 776 € | 210 306 € | ▲ 148 % |
| Capitaux propres10/15 | -73 320 € | -128 905 € | -87 619 € | -37 240 € | ▲ 57,5 % |
| Apport10/11 | 18 592 € | 18 592 € | - | 18 592 € | - |
| Réserves13 | 1 859 € | 1 859 € | - | - | - |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | -94 872 € | -150 456 € | -106 211 € | -55 832 € | ▲ 47,4 % |
| Dettes17/49 | 111 250 € | 138 782 € | 172 394 € | 247 546 € | ▲ 43,6 % |
| Dettes à plus d'un an17 | - | - | 136 416 € | 89 095 € | ▼ 34,7 % |
| Dettes financières170/4 | - | - | - | 89 095 € | - |
| Dettes à un an au plus42/48 | 111 250 € | 138 782 € | 35 978 € | 139 899 € | ▲ 289 % |
| Dettes commerciales44 | 22 841 € | 24 685 € | 13 435 € | 98 212 € | ▲ 631 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | - | 98 212 € | - |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | - | 41 687 € | - |
| Impôts450/3 | - | - | - | 294 € | - |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | - | - | 41 393 € | - |
| Comptes de régularisation492/3 | - | - | - | 18 552 € | - |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | -37 585 € | -55 584 € | 42 386 € | 50 379 € | ▲ 18,9 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 1 247 € | - | 23 € | 3 371 € | ▲ 147× |
| Flux d'exploitation (approximation) | -36 338 € | -55 584 € | 42 409 € | 53 750 € | ▲ 26,7 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | - | - | -16 671 € | - |
| Variation des valeurs disponibles | - | -4 775 € | 10 125 € | 50 035 € | ▲ 394 % |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Les 10 derniers dépôts sur 36 à la Banque nationale
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 31-12-2021 | schéma micro | 31-08-2022 | 2022-20368263 | |
| 31-12-2020 | schéma micro | 31-08-2021 | 2021-62100570 | |
| 31-12-2019 | schéma micro | 28-09-2020 | 2020-56300559 | |
| 31-12-2018 | schéma micro | 27-08-2019 | 2019-53800553 | |
| 31-12-2017 | schéma micro | 12-06-2018 | 2018-18200017 | |
| 31-12-2016 | schéma micro | 09-08-2017 | 2017-42600483 | |
| 31-12-2015 | schéma abrégé | 10-08-2016 | 2016-42400088 | |
| 31-12-2014 | schéma abrégé | 19-08-2015 | 2015-44000101 | |
| 31-12-2013 | schéma abrégé | 20-08-2014 | 2014-46100211 | |
| 31-12-2012 | schéma abrégé | 27-08-2013 | 2013-48000165 |