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Faillite ouverteFinances · exercice 2023, schéma micro
Comptes annuels 2023 déposés 68 jours après le délai Déposés le 7 octobre 2024, délai 31 juillet 2024 (7 mois après la clôture du 31 décembre 2023, CSA art. 3:10). Source : BNB, 2024-00496730.
Comptes annuels 2023 déposés le 07-10-2024 PDF les 3 dépôts
Capitaux propres
9 011 €▼ 80,8 %
2022 · 46 950 €
Total actif
34 973 €▼ 76,2 %
2022 · 146 748 €
Résultat net
-37 939 €
2022 · 22 651 €
Fonds de roulement
4 737 €▲ 10,5 %
2022 · 4 288 €
Aperçu pluriannuel
2021 à 2023, 3 exercicesRésultat d'exploitation
-35 055 €
2023
20212023
Résultat net
-37 939 €
2023
quart inférieur du secteur
20212023
Capitaux propres
9 011 €
▼ 80,8 %
2023
moitié centrale du secteur
20212023
Total actif
34 973 €
▼ 76,2 %
2023
quart inférieur du secteur
20212023
Dettes
25 962 €
▼ 74,0 %
2023
20212023
Fonds de roulement
4 737 €
▲ 10,5 %
2023
moitié centrale du secteur
20212023
Solvabilité
25,8 %
▼ 6,2 pts
2023
moitié centrale du secteur
20212023
Liquidité générale
1,18
▲ 0,14
2023
moitié centrale du secteur
20212023
Rentabilité des actifs (ROA)
-108,5 %
▼ 123,9 pts
2023
quart inférieur du secteur
20212023
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste202120222023
Résultat d'exploitation32 396 €-34 598 €▲ 6,8 %-35 055 €
Résultat net22 299 €dans la moitié centrale du secteur-22 651 €dans la moitié centrale du secteur▲ 1,6 %-37 939 €en dessous de la moitié centrale du secteur
Capitaux propres24 299 €dans la moitié centrale du secteur-46 950 €dans la moitié centrale du secteur▲ 93,2 %9 011 €dans la moitié centrale du secteur▼ 80,8 %
Total actif80 425 €dans la moitié centrale du secteur-146 748 €dans la moitié centrale du secteur▲ 82,5 %34 973 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 76,2 %
Dettes56 126 €-99 798 €▲ 77,8 %25 962 €▼ 74,0 %
Fonds de roulement-6 788 €dans la moitié centrale du secteur-4 288 €dans la moitié centrale du secteur4 737 €dans la moitié centrale du secteur▲ 10,5 %
Solvabilité30,2 %dans la moitié centrale du secteur-32,0 %dans la moitié centrale du secteur▲ 1,8 pts25,8 %dans la moitié centrale du secteur▼ 6,2 pts
Liquidité générale0,81en dessous de la moitié centrale du secteur-1,05dans la moitié centrale du secteur▲ 0,231,18dans la moitié centrale du secteur▲ 0,14
Rentabilité des actifs (ROA)27,7 %au-dessus de la moitié centrale du secteur-15,4 %dans la moitié centrale du secteur▼ 12,3 pts-108,5 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 123,9 pts
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Transport terrestre (NACE 49). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2023 est une perte de 35 055 €, après un bénéfice de 34 598 € en 2022. C'est le résultat le plus faible depuis 2021.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma micro ne les exige pas.
Composition du bilan
2023 en couleur, 2022 en barre grise dessous
Actif 34 973 €
Actifs immobilisés
4 274 € ▼ 91,5 %
Actifs circulants
30 699 € ▼ 68,2 %
Passif 34 973 €
Capitaux propres
9 011 € ▼ 80,8 %
Dettes
25 962 € ▼ 74,0 %
La part des dettes dans le total du bilan monte de 68,0 % à 74,2 %. Les capitaux propres et la dette sont plus faibles.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
-27 146 €▼
2022 · 60 730 €
Cash-flow
-30 029 €▼
2022 · 48 783 €
Taux d'endettement
2,88▲
2022 · 2,13
ROE
-421,0 %▼
2022 · 48,2 %
Couverture des intérêts
-8,68▼
2022 · 45,46
Dettes ≤ 1 an
25 962 €▼
2022 · 92 114 €
Frais de personnel
2 244 €▲
2022 · 1 493 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Investissements
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 |
|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 68 846 € | 25 507 € | 3 850 € |
| Immobilisations financières | 2 610 € | - | - |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 20 486 € | 26 132 € | 7 910 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2023 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|
| Produits d'exploitation non récurrents76A | - | - | 17 190 € | - |
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | 1 493 € | 1 493 € | 2 244 € | ▲ 50,4 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 20 486 € | 26 132 € | 7 910 € | ▼ 69,7 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | 3 208 € | 1 581 € | 830 € | ▼ 47,5 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes66A | - | - | 11 342 € | - |
| Marge brute d'exploitation9900 | 57 582 € | 63 803 € | -12 730 € | - |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 32 396 € | 34 598 € | -35 055 € | - |
| Produits financiers75/76B | 275 € | 1 816 € | 242 € | ▼ 86,7 % |
| Produits financiers récurrents75 | 275 € | 1 816 € | 242 € | ▼ 86,7 % |
| Charges financières65/66B | 538 € | 1 336 € | 3 126 € | ▲ 134 % |
| Charges financières récurrentes65 | 538 € | 1 336 € | 3 126 € | ▲ 134 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 32 133 € | 35 078 € | -37 939 € | - |
| Impôts sur le résultat67/77 | 9 834 € | 12 427 € | - | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 22 299 € | 22 651 € | -37 939 € | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 22 299 € | 22 651 € | -37 939 € | - |
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|
| Actif | ||||
| Total de l'actif20/58 | 80 425 € | 146 748 € | 34 973 € | ▼ 76,2 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 50 971 € | 50 345 € | 4 274 € | ▼ 91,5 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 48 361 € | 47 735 € | 4 274 € | ▼ 91,0 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | 46 830 € | 44 917 € | 2 438 € | ▼ 94,6 % |
| Autres immobilisations corporelles26 | 1 531 € | 2 818 € | 1 836 € | ▼ 34,9 % |
| Immobilisations financières28 | 2 610 € | 2 610 € | - | - |
| Actifs circulants29/58 | 29 455 € | 96 403 € | 30 699 € | ▼ 68,2 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 22 869 € | 42 346 € | 27 912 € | ▼ 34,1 % |
| Créances commerciales40 | 18 354 € | 15 101 € | 13 911 € | ▼ 7,9 % |
| Autres créances41 | 4 515 € | 27 245 € | 14 002 € | ▼ 48,6 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 6 076 € | 53 649 € | - | - |
| Comptes de régularisation490/1 | 510 € | 408 € | 2 787 € | ▲ 584 % |
| Passif | ||||
| Total du passif10/49 | 80 425 € | 146 748 € | 34 973 € | ▼ 76,2 % |
| Capitaux propres10/15 | 24 299 € | 46 950 € | 9 011 € | ▼ 80,8 % |
| Apport10/11 | 2 000 € | 2 000 € | 2 000 € | = |
| Réserves13 | - | 22 000 € | 22 000 € | = |
| Réserves disponibles133 | - | 22 000 € | 22 000 € | = |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | 22 299 € | 22 950 € | -14 989 € | - |
| Dettes17/49 | 56 126 € | 99 798 € | 25 962 € | ▼ 74,0 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 19 884 € | 7 667 € | - | - |
| Dettes financières170/4 | 19 884 € | 7 667 € | - | - |
| Dettes à un an au plus42/48 | 36 243 € | 92 114 € | 25 962 € | ▼ 71,8 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | 16 821 € | 26 425 € | 5 604 € | ▼ 78,8 % |
| Dettes financières43 | - | - | 1 975 € | - |
| Établissements de crédit430/8 | - | - | 1 975 € | - |
| Dettes commerciales44 | 2 582 € | 1 265 € | 5 956 € | ▲ 371 % |
| Fournisseurs440/4 | 2 582 € | 1 265 € | 5 956 € | ▲ 371 % |
| Acomptes reçus sur commandes46 | - | 35 000 € | - | - |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | 16 840 € | 29 425 € | 12 427 € | ▼ 57,8 % |
| Impôts450/3 | 16 840 € | 29 425 € | 12 427 € | ▼ 57,8 % |
| Comptes de régularisation492/3 | - | 16 € | - | - |
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 22 299 € | 22 651 € | -37 939 € | - |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 20 486 € | 26 132 € | 7 910 € | ▼ 69,7 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 42 785 € | 48 783 € | -30 029 € | - |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -25 507 € | 38 162 € | - |
| Variation des valeurs disponibles | - | 47 573 € | - | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.