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Faillite ouverteFinances · exercice 2022, schéma micro
Comptes annuels 2022 déposés le 18-07-2023 PDF les 11 dépôts
Les montants sans devise identifiable sont considérés comme des euros.
Chiffre d'affaires
≈ 280 000 €
Estimé : probablement entre 240 000 € et 370 000 €
Total actif
143 864 €▼ 16,1 %
2021 · 171 394 €
Résultat net
-20 613 €▲ 81,0 %
2021 · -108 654 €
Fonds de roulement
-81 013 €▼ 23,5 %
2021 · -65 615 €
Aperçu pluriannuel
2018 à 2022, 5 exercicesRésultat d'exploitation
-14 060 €
▲ 87,0 %
2022
20182022
Résultat net
-20 613 €
▲ 81,0 %
2022
quart inférieur du secteur
20182022
Capitaux propres
-163 312 €
▼ 14,4 %
2022
quart inférieur du secteur
20182022
Total actif
143 864 €
▼ 16,1 %
2022
moitié centrale du secteur
20182022
Dettes
307 176 €
▼ 2,2 %
2022
20182022
Fonds de roulement
-81 013 €
▼ 23,5 %
2022
quart inférieur du secteur
20182022
Solvabilité
-113,5 %
▼ 30,3 pts
2022
quart inférieur du secteur
20182022
Liquidité générale
0,37
▼ 0,13
2022
quart inférieur du secteur
20182022
Rentabilité des actifs (ROA)
-14,3 %
▲ 49,1 pts
2022
quart inférieur du secteur
20182022
Personnel (ETP)
3,8
▲ 245 %
2022
20182022
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste20182019202020212022
Résultat d'exploitation4 356 €--974 €-43 764 €▼ 4 392 %-108 371 €▼ 148 %-14 060 €▲ 87,0 %
Résultat net4 040 €--1 171 €-44 202 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 3 675 %-108 654 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 146 %-20 613 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 81,0 %
Capitaux propres11 328 €-10 157 €▼ 10,3 %-34 045 €en dessous de la moitié centrale du secteur-142 699 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 319 %-163 312 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 14,4 %
Total actif38 943 €-22 053 €▼ 43,4 %21 784 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 1,2 %171 394 €dans la moitié centrale du secteur▲ 687 %143 864 €dans la moitié centrale du secteur▼ 16,1 %
Dettes27 615 €-11 896 €▼ 56,9 %55 829 €▲ 369 %314 092 €▲ 463 %307 176 €▼ 2,2 %
Fonds de roulement10 906 €-9 946 €▼ 8,8 %-13 008 €dans la moitié centrale du secteur-65 615 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 404 %-81 013 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 23,5 %
Solvabilité29,1 %-46,1 %▲ 17,0 pts-156,3 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 202,3 pts-83,3 %en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 73,0 pts-113,5 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 30,3 pts
Liquidité générale1,39-1,84▲ 0,440,58dans la moitié centrale du secteur▼ 1,260,50en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,080,37en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,13
Rentabilité des actifs (ROA)10,4 %--5,3 %▼ 15,7 pts-202,9 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 197,6 pts-63,4 %en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 139,5 pts-14,3 %en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 49,1 pts
Personnel (ETP)1,13,8▲ 245 %
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Restauration (NACE 56). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2022 est une perte de 14 060 €, plus faible que la perte de 108 371 € en 2021.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma micro ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2022 en couleur, 2021 en barre grise dessous
Actif 143 864 €
Actifs immobilisés
96 700 € ▼ 9,0 %
Actifs circulants
47 163 € ▼ 27,6 %
Passif
Capitaux propres-163 312 €
Dettes307 176 €
Les capitaux propres sont négatifs. Les dettes (307 176 €) dépassent le total du bilan (143 864 €).
Chiffres clés et ratios
EBITDA
792 €▲
2021 · -106 418 €
Cash-flow
-5 761 €▲
2021 · -106 701 €
Liquidité immédiate
0,31▼
2021 · 0,42
Couverture des intérêts
0,08▲
2021 · -376,26
Dettes ≤ 1 an
128 176 €▼
2021 · 130 748 €
Dettes > 1 an
179 000 €▼
2021 · 183 344 €
Frais de personnel
79 993 €▲
2021 · 30 523 €
Le taux d'endettement n'est pas affiché, car les capitaux propres sont négatifs. Des dettes divisées par des capitaux propres négatifs ne disent rien.
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Personnel
| Poste | 31-12-2021 | 31-12-2022 |
|---|---|---|
| Travailleurs à la date de clôture | 2 | 2 |
| à temps plein | 1 | 2 |
| à temps partiel | 1 | 0 |
| en équivalents temps plein | 1,8 | 2 |
| Moyenne de l'exercice, en équivalents temps plein | 1,1 | 3,8 |
| Sous contrat à durée indéterminée | 1 | 1 |
| Entrées | 1 | 16 |
| Sorties | 0 | 16 |
Source : bilan social des comptes annuels 2021 à 2022
Dettes échues
| Poste | 2021 | 2022 |
|---|---|---|
| Dettes échues envers l'ONSS | - | 3 753 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2022 (état des dettes)
Investissements
| Poste | 2021 | 2022 |
|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 105 644 € | 5 711 € |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 1 953 € | 14 853 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2022 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | - | - | - | 30 523 € | 79 993 € | ▲ 162 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 211 € | 211 € | 791 € | 1 953 € | 14 853 € | ▲ 660 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | - | 1 209 € | 5 999 € | ▲ 396 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes66A | - | - | - | 1 393 € | 1 018 € | ▼ 26,9 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 14 972 € | 18 767 € | -30 866 € | -73 293 € | 87 802 € | - |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 4 356 € | -974 € | -43 764 € | -108 371 € | -14 060 € | ▲ 87,0 % |
| Produits financiers75/76B | - | - | - | 0 € | 3 174 € | ▲ 158 718× |
| Produits financiers récurrents75 | 0 € | 0 € | 3 € | 0 € | 3 174 € | ▲ 158 718× |
| Charges financières65/66B | - | - | - | 283 € | 9 727 € | ▲ 34× |
| Charges financières récurrentes65 | 211 € | 187 € | 441 € | 283 € | 9 727 € | ▲ 34× |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 4 144 € | -1 161 € | -44 202 € | -108 654 € | -20 613 € | ▲ 81,0 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | 104 € | 10 € | -0 € | 0 € | - | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 4 040 € | -1 171 € | -44 202 € | -108 654 € | -20 613 € | ▲ 81,0 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 4 040 € | -1 171 € | -44 202 € | -108 654 € | -20 613 € | ▲ 81,0 % |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | ||||||
| Total de l'actif20/58 | 38 943 € | 22 053 € | 21 784 € | 171 394 € | 143 864 € | ▼ 16,1 % |
| Frais d'établissement20 | 0 € | 0 € | - | - | - | - |
| Actifs immobilisés21/28 | 423 € | 211 € | 3 963 € | 106 260 € | 96 700 € | ▼ 9,0 % |
| Immobilisations incorporelles21 | 0 € | 0 € | - | - | - | - |
| Immobilisations corporelles22/27 | 423 € | 211 € | 3 963 € | 106 260 € | 96 700 € | ▼ 9,0 % |
| Installations, machines et outillage23 | - | - | - | 3 759 € | 4 268 € | ▲ 13,6 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | - | - | 18 363 € | 14 543 € | ▼ 20,8 % |
| Autres immobilisations corporelles26 | - | - | - | 84 139 € | 77 889 € | ▼ 7,4 % |
| Immobilisations financières28 | 0 € | 0 € | - | - | - | - |
| Actifs circulants29/58 | 38 520 € | 21 842 € | 17 822 € | 65 133 € | 47 163 € | ▼ 27,6 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | 0 € | 0 € | - | 10 547 € | 7 245 € | ▼ 31,3 % |
| Stocks30/36 | - | - | - | 10 547 € | 7 245 € | ▼ 31,3 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 25 771 € | 15 226 € | 16 466 € | 30 640 € | 27 119 € | ▼ 11,5 % |
| Créances commerciales40 | - | - | - | 0 € | 392 € | - |
| Autres créances41 | - | - | - | 30 640 € | 26 727 € | ▼ 12,8 % |
| Placements de trésorerie50/53 | 0 € | 0 € | - | - | - | - |
| Valeurs disponibles54/58 | 12 749 € | 6 616 € | 632 € | 22 752 € | 10 812 € | ▼ 52,5 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | - | 1 195 € | 1 987 € | ▲ 66,3 % |
| Passif | ||||||
| Total du passif10/49 | 38 943 € | 22 053 € | 21 784 € | 171 394 € | 143 864 € | ▼ 16,1 % |
| Capitaux propres10/15 | 11 328 € | 10 157 € | -34 045 € | -142 699 € | -163 312 € | ▼ 14,4 % |
| Apport10/11 | 20 000 € | 20 000 € | - | 20 000 € | 20 000 € | = |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | -8 672 € | -9 843 € | -54 045 € | -162 699 € | -183 312 € | ▼ 12,7 % |
| Dettes17/49 | 27 615 € | 11 896 € | 55 829 € | 314 092 € | 307 176 € | ▼ 2,2 % |
| Dettes à plus d'un an17 | - | - | 25 000 € | 183 344 € | 179 000 € | ▼ 2,4 % |
| Dettes financières170/4 | - | - | - | 25 000 € | 35 070 € | ▲ 40,3 % |
| Autres dettes178/9 | - | - | - | 158 344 € | 143 930 € | ▼ 9,1 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 27 615 € | 11 896 € | 30 829 € | 130 748 € | 128 176 € | ▼ 2,0 % |
| Dettes financières43 | - | - | - | 12 656 € | 27 279 € | ▲ 116 % |
| Autres emprunts439 | - | - | - | 12 656 € | 27 279 € | ▲ 116 % |
| Dettes commerciales44 | 2 838 € | 3 534 € | 13 797 € | 98 702 € | 70 233 € | ▼ 28,8 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | - | 98 702 € | 70 233 € | ▼ 28,8 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | - | 7 304 € | 23 248 € | ▲ 218 % |
| Impôts450/3 | - | - | - | - | 13 681 € | - |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | - | - | 7 304 € | 9 567 € | ▲ 31,0 % |
| Autres dettes47/48 | - | - | - | 12 086 € | 7 416 € | ▼ 38,6 % |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 4 040 € | -1 171 € | -44 202 € | -108 654 € | -20 613 € | ▲ 81,0 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 211 € | 211 € | 791 € | 1 953 € | 14 853 € | ▲ 660 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 4 251 € | -960 € | -43 412 € | -106 701 € | -5 761 € | ▲ 94,6 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | 0 € | -4 542 € | -104 251 € | -5 293 € | ▲ 94,9 % |
| Variation des valeurs disponibles | - | -6 133 € | -5 984 € | 22 120 € | -11 940 € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Les 10 derniers dépôts sur 11 à la Banque nationale
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 31-12-2022 | schéma micro | 18-07-2023 | 2023-00257049 | |
| 31-12-2021 | schéma micro | 24-08-2022 | 2022-20338741 | |
| 31-12-2020 | schéma micro | 27-10-2021 | 2021-74400213 | |
| 31-12-2019 | schéma micro | 09-11-2020 | 2020-69500258 | |
| 31-12-2018 | schéma micro | 23-07-2019 | 2019-36500478 | |
| 31-12-2017 | schéma abrégé | 11-07-2018 | 2018-32300219 | |
| 31-12-2016 | schéma abrégé | 30-08-2017 | 2017-57900197 | |
| 31-12-2015 | schéma abrégé | 01-07-2016 | 2016-27300272 | |
| 31-12-2014 | schéma abrégé | 28-08-2015 | 2015-56600030 | |
| 31-12-2013 | schéma abrégé | 26-08-2014 | 2014-53000061 |