Luto Projects
ActifFinances · exercice 2025, schéma abrégé
Comptes annuels 2025 déposés le 08-06-2026 PDF les 10 dépôts
Capitaux propres
216 318 €▼ 14,9 %
2024 · 254 245 €
Total actif
328 717 €▼ 11,4 %
2024 · 371 074 €
Résultat net
-37 927 €
2024 · 65 671 €
Fonds de roulement
215 467 €▼ 9,8 %
2024 · 238 803 €
Aperçu pluriannuel
2018 à 2025, 8 exercicesRésultat d'exploitation
-36 871 €
2025
20182025
Résultat net
-37 927 €
2025
quart inférieur du secteur
20182025
Capitaux propres
216 318 €
▼ 14,9 %
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Total actif
328 717 €
▼ 11,4 %
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Dettes
112 398 €
▼ 3,8 %
2025
20182025
Fonds de roulement
215 467 €
▼ 9,8 %
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Solvabilité
65,8 %
▼ 2,7pp
2025
quart supérieur du secteur
20182025
Liquidité générale
2,95
▼ 0,13
2025
quart supérieur du secteur
20182025
Rentabilité des actifs (ROA)
-11,5 %
▼ 29,2pp
2025
quart inférieur du secteur
20182025
Personnel (ETP)
pas de chiffre
2025
20182025
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste20182019202020212022202320242025
Résultat d'exploitation51 694 €-155 955 €▲ 202 %-44 779 €78 891 €110 254 €▲ 39,8 %244 987 €▲ 122 %88 776 €▼ 63,8 %-36 871 €
Résultat net35 683 €-99 944 €▲ 180 %-58 002 €en dessous de la moitié centrale du secteur64 570 €dans la moitié centrale du secteur72 830 €dans la moitié centrale du secteur▲ 12,8 %162 204 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 123 %65 671 €dans la moitié centrale du secteur▼ 59,5 %-37 927 €en dessous de la moitié centrale du secteur
Capitaux propres136 299 €-236 244 €▲ 73,3 %178 241 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 24,6 %255 211 €dans la moitié centrale du secteur▲ 43,2 %328 041 €dans la moitié centrale du secteur▲ 28,5 %254 245 €dans la moitié centrale du secteur▼ 22,5 %254 245 €dans la moitié centrale du secteur=216 318 €dans la moitié centrale du secteur▼ 14,9 %
Total actif751 846 €-748 449 €▼ 0,5 %647 930 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 13,4 %720 316 €dans la moitié centrale du secteur▲ 11,2 %903 631 €dans la moitié centrale du secteur▲ 25,4 %884 217 €dans la moitié centrale du secteur▼ 2,1 %371 074 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 58,0 %328 717 €dans la moitié centrale du secteur▼ 11,4 %
Dettes615 547 €-512 205 €▼ 16,8 %469 689 €▼ 8,3 %465 105 €▼ 1,0 %575 590 €▲ 23,8 %629 972 €▲ 9,4 %116 829 €▼ 81,5 %112 398 €▼ 3,8 %
Fonds de roulement116 685 €-216 249 €▲ 85,3 %251 654 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 16,4 %298 150 €dans la moitié centrale du secteur▲ 18,5 %307 556 €dans la moitié centrale du secteur▲ 3,2 %530 572 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 72,5 %238 803 €dans la moitié centrale du secteur▼ 55,0 %215 467 €dans la moitié centrale du secteur▼ 9,8 %
Solvabilité18,1 %-31,6 %▲ 13,4pp27,5 %dans la moitié centrale du secteur▼ 4,1pp35,4 %dans la moitié centrale du secteur▲ 7,9pp36,3 %dans la moitié centrale du secteur▲ 0,9pp28,8 %dans la moitié centrale du secteur▼ 7,5pp68,5 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 39,8pp65,8 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 2,7pp
Liquidité générale1,20-1,46▲ 0,261,72dans la moitié centrale du secteur▲ 0,251,76dans la moitié centrale du secteur▲ 0,041,54dans la moitié centrale du secteur▼ 0,222,60dans la moitié centrale du secteur▲ 1,063,08au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 0,482,95au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 0,13
Rentabilité des actifs (ROA)4,7 %-13,4 %▲ 8,6pp-9,0 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 22,3pp9,0 %dans la moitié centrale du secteur▲ 17,9pp8,1 %dans la moitié centrale du secteur▼ 0,9pp18,3 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 10,3pp17,7 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 0,6pp-11,5 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 29,2pp
Personnel (ETP)0,4-0,4=0,4en dessous de la moitié centrale du secteur=0,4en dessous de la moitié centrale du secteur=0,4en dessous de la moitié centrale du secteur=0,4en dessous de la moitié centrale du secteur=
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Construction de bâtiments (NACE 41). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2025 est une perte de 36 871 €, après un bénéfice de 88 776 € en 2024. C'est le résultat le plus faible depuis 2021.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma abrégé ou micro ne les exige pas.
Composition du bilan
2025 en couleur, 2024 en barre grise dessous
Actif 328 717 €
Actifs immobilisés
2 852 € ▼ 83,6 %
Actifs circulants
325 865 € ▼ 7,9 %
Passif 328 717 €
Capitaux propres
216 318 € ▼ 14,9 %
Dettes
112 398 € ▼ 3,8 %
La part des dettes dans le total du bilan monte de 31,5 % à 34,2 %. Les capitaux propres et la dette sont plus faibles.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
-35 943 €▼
2024 · 93 288 €
Cash-flow
-36 999 €▼
2024 · 70 183 €
Liquidité immédiate
2,76▲
2024 · 1,38
Taux d'endettement
0,52▲
2024 · 0,46
ROE
-17,5 %▼
2024 · 25,8 %
Couverture des intérêts
-24,81▼
2024 · 21,43
Dettes ≤ 1 an
110 398 €▼
2024 · 114 829 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Personnel
| Poste | 31-12-2021 | 31-12-2022 | 31-12-2023 |
|---|---|---|---|
| Travailleurs à la date de clôture | 1 | 1 | 1 |
| à temps partiel | 1 | 1 | 1 |
| en équivalents temps plein | 0,4 | 0,4 | 0,4 |
| Moyenne de l'exercice, en équivalents temps plein | 0,4 | 0,4 | 0,4 |
| Sous contrat à durée indéterminée | 1 | 1 | 1 |
| Entrées | - | - | 0 |
| Sorties | - | - | 1 |
Source : bilan social des comptes annuels 2021 à 2023
Investissements
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 2 500 € | - | 1 549 € | - | - |
| Immobilisations financières | 892 € | - | 1 108 € | - | - |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 18 176 € | 6 012 € | 4 359 € | 4 512 € | 928 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2025 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Produits d'exploitation non récurrents76A | - | - | - | - | 41 500 € | 5 413 € | - | 1 338 € | - |
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | - | - | - | 9 161 € | 10 760 € | 544 € | - | - | - |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 15 729 € | 19 145 € | 17 954 € | 18 176 € | 6 012 € | 4 359 € | 4 512 € | 928 € | ▼ 79,4 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | - | 2 511 € | 2 673 € | 1 752 € | 763 € | 723 € | ▼ 5,2 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 78 462 € | 187 770 € | -17 790 € | 108 739 € | 129 700 € | 251 641 € | 94 051 € | -35 220 € | - |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 51 694 € | 155 955 € | -44 779 € | 78 891 € | 110 254 € | 244 987 € | 88 776 € | -36 871 € | - |
| Produits financiers75/76B | - | - | - | 5 903 € | 5 357 € | 2 774 € | 3 139 € | 393 € | ▼ 87,5 % |
| Produits financiers récurrents75 | 7 766 € | 6 997 € | 2 043 € | 5 903 € | 5 357 € | 2 774 € | 3 139 € | 393 € | ▼ 87,5 % |
| Charges financières65/66B | - | - | - | 18 191 € | 17 158 € | 28 089 € | 4 354 € | 1 449 € | ▼ 66,7 % |
| Charges financières récurrentes65 | 8 894 € | 23 828 € | 15 267 € | 18 191 € | 17 158 € | 28 089 € | 4 354 € | 1 449 € | ▼ 66,7 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 50 566 € | 139 124 € | -58 002 € | 66 603 € | 98 454 € | 219 671 € | 87 561 € | -37 927 € | - |
| Impôts sur le résultat67/77 | 14 883 € | 39 179 € | - | 2 033 € | 25 624 € | 57 467 € | 21 890 € | - | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 35 683 € | 99 944 € | -58 002 € | 64 570 € | 72 830 € | 162 204 € | 65 671 € | -37 927 € | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 35 683 € | 99 944 € | -58 002 € | 64 570 € | 72 830 € | 162 204 € | 65 671 € | -37 927 € | - |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | |||||||||
| Total de l'actif20/58 | 751 846 € | 748 449 € | 647 930 € | 720 316 € | 903 631 € | 884 217 € | 371 074 € | 328 717 € | ▼ 11,4 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 48 089 € | 63 099 € | 44 451 € | 29 667 € | 23 655 € | 21 953 € | 17 442 € | 2 852 € | ▼ 83,6 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 45 964 € | 60 974 € | 44 451 € | 28 775 € | 22 763 € | 19 953 € | 15 442 € | 852 € | ▼ 94,5 % |
| Installations, machines et outillage23 | - | - | - | 28 775 € | 22 763 € | 19 953 € | 15 442 € | 852 € | ▼ 94,5 % |
| Immobilisations financières28 | 2 125 € | 2 125 € | - | 892 € | 892 € | 2 000 € | 2 000 € | 2 000 € | = |
| Actifs circulants29/58 | 703 758 € | 685 350 € | 603 479 € | 690 649 € | 879 976 € | 862 264 € | 353 632 € | 325 865 € | ▼ 7,9 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | - | 137 980 € | - | 214 311 € | 220 673 € | 132 319 € | 195 162 € | 21 619 € | ▼ 88,9 % |
| Stocks30/36 | - | - | - | 214 311 € | 220 673 € | 132 319 € | 195 162 € | 21 619 € | ▼ 88,9 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 311 684 € | 102 207 € | 8 785 € | 333 816 € | 189 970 € | 206 080 € | 60 668 € | 9 780 € | ▼ 83,9 % |
| Créances commerciales40 | - | - | - | 324 534 € | 155 187 € | 181 876 € | 1 662 € | 1 662 € | = |
| Autres créances41 | - | - | - | 9 282 € | 34 783 € | 24 204 € | 59 006 € | 8 118 € | ▼ 86,2 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 15 109 € | 438 608 € | 559 787 € | 138 381 € | 467 826 € | 522 861 € | 97 802 € | 294 465 € | ▲ 201 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | - | 4 140 € | 1 506 € | 1 003 € | - | - | - |
| Passif | |||||||||
| Total du passif10/49 | 751 846 € | 748 449 € | 647 930 € | 720 316 € | 903 631 € | 884 217 € | 371 074 € | 328 717 € | ▼ 11,4 % |
| Capitaux propres10/15 | 136 299 € | 236 244 € | 178 241 € | 255 211 € | 328 041 € | 254 245 € | 254 245 € | 216 318 € | ▼ 14,9 % |
| Apport10/11 | 6 200 € | 6 200 € | - | 18 600 € | 18 600 € | 18 600 € | 18 600 € | 18 600 € | = |
| Réserves13 | 94 417 € | 130 099 € | 230 044 € | 230 044 € | 236 611 € | 235 645 € | 235 645 € | 235 645 € | = |
| Réserves indisponibles130/1 | - | - | - | 1 860 € | 1 860 € | - | - | - | - |
| Réserves statutairement indisponibles1311 | - | - | - | 1 860 € | 1 860 € | - | - | - | - |
| Réserves disponibles133 | - | - | - | 228 184 € | 234 751 € | 235 645 € | 235 645 € | 235 645 € | = |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | 35 683 € | 99 944 € | -58 002 € | 6 567 € | 72 830 € | - | - | -37 927 € | - |
| Dettes17/49 | 615 547 € | 512 205 € | 469 689 € | 465 105 € | 575 590 € | 629 972 € | 116 829 € | 112 398 € | ▼ 3,8 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 26 474 € | 38 830 € | 114 958 € | 70 606 € | 1 171 € | 296 280 € | - | - | - |
| Dettes financières170/4 | - | - | - | 70 606 € | 1 171 € | 296 280 € | - | - | - |
| Dettes à un an au plus42/48 | 587 072 € | 469 100 € | 351 825 € | 392 499 € | 572 419 € | 331 692 € | 114 829 € | 110 398 € | ▼ 3,9 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | - | - | - | 14 253 € | 6 971 € | 1 171 € | - | - | - |
| Dettes commerciales44 | 63 429 € | 45 636 € | 24 089 € | 125 970 € | 179 115 € | 23 876 € | 6 691 € | 6 865 € | ▲ 2,6 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | - | 125 970 € | 179 115 € | 23 876 € | 6 691 € | 6 865 € | ▲ 2,6 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | - | 25 830 € | 99 886 € | 106 046 € | 52 317 € | 47 568 € | ▼ 9,1 % |
| Impôts450/3 | - | - | - | 25 400 € | 99 639 € | 106 046 € | 52 317 € | 47 568 € | ▼ 9,1 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | - | - | 429 € | 247 € | - | - | - | - |
| Autres dettes47/48 | - | - | - | 226 447 € | 286 447 € | 200 600 € | 55 820 € | 55 965 € | ▲ 0,3 % |
| Comptes de régularisation492/3 | - | - | - | 2 000 € | 2 000 € | 2 000 € | 2 000 € | 2 000 € | = |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 35 683 € | 99 944 € | -58 002 € | 64 570 € | 72 830 € | 162 204 € | 65 671 € | -37 927 € | - |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 15 729 € | 19 145 € | 17 954 € | 18 176 € | 6 012 € | 4 359 € | 4 512 € | 928 € | ▼ 79,4 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 51 412 € | 119 089 € | -40 048 € | 82 746 € | 78 842 € | 166 563 € | 70 183 € | -36 999 € | - |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -34 155 € | 694 € | -3 392 € | 0 € | -2 657 € | 0 € | 13 662 € | - |
| Variation des valeurs disponibles | - | 423 499 € | 121 180 € | -421 407 € | 329 446 € | 55 035 € | -425 059 € | 196 663 € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Observation historique
En juillet 2024, 4 805 entreprises avaient le même profil que Luto Projects aujourd'hui. Deux ans plus tard, 88,1 % existaient encore et 2,0 % avaient fait faillite.
- Micro
- 10 à 20 ans
- solvabilité de 30 % ou plus
- perte d'au moins 10 % du bilan
88,1 %
existait encore
9,8 %
a cessé autrement
2,0 %
a fait faillite
Encore 0,1 % ont cessé sans date précise, peut-être seulement après ces deux ans.
La probabilité de faillite propre à Luto Projects est plus basse : 0,2 % dans les 12 mois. Elle repose sur bien plus de données sur Luto Projects que le seul profil.
Test de la méthode
La méthode a été testée sur les 497 446 entreprises de juillet 2024. Chaque entreprise a reçu le taux de faillite du même profil un an plus tôt, en juillet 2023. On s'attendait à ce que 1,6 % fassent faillite dans les 24 mois. En réalité, 1,7 % ont fait faillite.
| Groupe | Attendu | Réel |
|---|---|---|
| 1 | 0,2 % | 0,2 % |
| 2 | 0,3 % | 0,5 % |
| 3 | 0,5 % | 0,6 % |
| 4 | 0,7 % | 0,8 % |
| 5 | 0,9 % | 0,9 % |
| 6 | 1,3 % | 1,5 % |
| 7 | 1,6 % | 1,8 % |
| 8 | 1,8 % | 1,8 % |
| 9 | 3,0 % | 3,1 % |
| 10 | 5,6 % | 6,2 % |
Une entreprise tombée en faillite avait, dans 74,5 % des comparaisons, un taux attendu plus élevé qu'une entreprise restée en activité. Le niveau dépend de la conjoncture. Une année qui compte plus de faillites que la précédente, le taux réel dépasse le taux attendu.
Il s'agit d'une observation sur 4 805 entreprises, pas d'une prévision pour Luto Projects. Le secteur n'entre pas en compte, car la BCE n'indique plus de secteur pour une entreprise qui a cessé ses activités. Par secteur, ce sont surtout les survivantes qui compteraient, ce qui donnerait une image trop favorable.
Dépôts à la Banque nationale (10)
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 31-12-2025 | schéma abrégé | 08-06-2026 | 2026-00147756 | |
| 31-12-2024 | schéma abrégé | 10-06-2025 | 2025-00131545 | |
| 31-12-2023 | schéma abrégé | 27-03-2024 | 2024-00050231 | |
| 31-12-2022 | schéma abrégé | 12-06-2023 | 2023-00118210 | |
| 31-12-2021 | schéma abrégé | 30-09-2022 | 2022-20441468 | |
| 31-12-2020 | schéma micro | 30-08-2021 | 2021-57900117 | |
| 31-12-2019 | schéma micro | 31-08-2020 | 2020-48100024 | |
| 31-12-2018 | schéma micro | 30-08-2019 | 2019-57800465 | |
| 31-12-2017 | schéma micro | 31-08-2018 | 2018-57000225 | |
| 31-12-2016 | schéma abrégé | 28-09-2017 | 2017-64200111 |