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ActifFinances · exercice 2023, schéma micro
Comptes annuels 2024 pas encore déposés, délai expiré le 31 janvier 2025 Exercice clôturé le 30 juin 2024. Les comptes doivent être déposés au plus tard 7 mois après la clôture (CSA art. 3:10). 2 exercices sans dépôt depuis le dernier déposé. Source : BNB, dépôts, situation au 5 novembre 2026.
Comptes annuels 2023 déposés le 15-01-2024 PDF les 3 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 130 000 €
Estimé : probablement entre 75 000 € et 230 000 €
Total actif
296 955 €▲ 95,7 %
2022 · 151 703 €
Résultat net
-1 446 €
2022 · 9 753 €
Fonds de roulement
82 056 €▼ 9,6 %
2022 · 90 805 €
Aperçu pluriannuel
2021 à 2023, 3 exercicesRésultat d'exploitation
2 994 €
▼ 79,9 %
2023
20212023
Résultat net
-1 446 €
2023
20212023
Capitaux propres
116 656 €
▼ 1,2 %
2023
20212023
Total actif
296 955 €
▲ 95,7 %
2023
20212023
Dettes
180 299 €
▲ 437 %
2023
20212023
Fonds de roulement
82 056 €
▼ 9,6 %
2023
20212023
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste202120222023
Résultat d'exploitation131 737 €-14 884 €▼ 88,7 %2 994 €▼ 79,9 %
Résultat net103 349 €-9 753 €▼ 90,6 %-1 446 €
Capitaux propres108 349 €-118 102 €▲ 9,0 %116 656 €▼ 1,2 %
Total actif157 786 €-151 703 €▼ 3,9 %296 955 €▲ 95,7 %
Dettes49 437 €-33 601 €▼ 32,0 %180 299 €▲ 437 %
Fonds de roulement87 704 €-90 805 €▲ 3,5 %82 056 €▼ 9,6 %
Le résultat d'exploitation de 2023 est inférieur de 80 % à celui de 2022 et le plus faible depuis 2021. C'est la deuxième baisse d'affilée.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma micro ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2023 en couleur, 2022 en barre grise dessous
Actif 296 955 €
Actifs immobilisés
34 600 € ▲ 26,8 %
Actifs circulants
262 355 € ▲ 111 %
Passif 296 955 €
Capitaux propres
116 656 € ▼ 1,2 %
Dettes
180 299 € ▲ 437 %
La part des dettes dans le total du bilan monte de 22,1 % à 60,7 %. Les capitaux propres sont plus faibles et la dette est plus élevée.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
15 823 €▼
2022 · 25 245 €
Cash-flow
11 383 €▼
2022 · 20 113 €
Liquidité générale
1,46▼
2022 · 3,70
Taux d'endettement
1,55▲
2022 · 0,28
ROE
-1,2 %▼
2022 · 8,3 %
ROA
-0,5 %▼
2022 · 6,4 %
Couverture des intérêts
70,81▼
2022 · plus de 100
Dettes ≤ 1 an
180 299 €▲
2022 · 33 601 €
Impôts
4 217 €▼
2022 · 4 941 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Investissements
| Poste | 30-06-2021 | 30-06-2022 | 30-06-2023 |
|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 24 341 € | 21 133 € | 20 131 € |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 3 696 € | 10 360 € | 12 829 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2023 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 3 696 € | 10 360 € | 12 829 € | ▲ 23,8 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | 940 € | 2 097 € | 15 339 € | ▲ 632 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes66A | - | 4 121 € | - | - |
| Marge brute d'exploitation9900 | 136 373 € | 31 462 € | 31 162 € | ▼ 1,0 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 131 737 € | 14 884 € | 2 994 € | ▼ 79,9 % |
| Produits financiers75/76B | - | - | 0 € | - |
| Produits financiers récurrents75 | - | - | 0 € | - |
| Charges financières65/66B | 1 101 € | 190 € | 223 € | ▲ 17,3 % |
| Charges financières récurrentes65 | 1 101 € | 190 € | 223 € | ▲ 17,3 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 130 637 € | 14 694 € | 2 771 € | ▼ 81,1 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | 27 287 € | 4 941 € | 4 217 € | ▼ 14,7 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 103 349 € | 9 753 € | -1 446 € | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 103 349 € | 9 753 € | -1 446 € | - |
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|
| Actif | ||||
| Total de l'actif20/58 | 157 786 € | 151 703 € | 296 955 € | ▲ 95,7 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 20 645 € | 27 297 € | 34 600 € | ▲ 26,8 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 20 645 € | 27 297 € | 34 600 € | ▲ 26,8 % |
| Installations, machines et outillage23 | - | - | 15 952 € | - |
| Mobilier et matériel roulant24 | 20 645 € | 27 297 € | 18 647 € | ▼ 31,7 % |
| Actifs circulants29/58 | 137 141 € | 124 406 € | 262 355 € | ▲ 111 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 59 780 € | 113 099 € | 242 003 € | ▲ 114 % |
| Créances commerciales40 | 49 000 € | 82 914 € | 208 367 € | ▲ 151 % |
| Autres créances41 | 10 780 € | 30 185 € | 33 636 € | ▲ 11,4 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 77 361 € | 10 368 € | 19 979 € | ▲ 92,7 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | 939 € | 373 € | ▼ 60,3 % |
| Passif | ||||
| Total du passif10/49 | 157 786 € | 151 703 € | 296 955 € | ▲ 95,7 % |
| Capitaux propres10/15 | 108 349 € | 118 102 € | 116 656 € | ▼ 1,2 % |
| Apport10/11 | 5 000 € | 5 000 € | 5 000 € | = |
| En dehors du capital11 | - | 5 000 € | - | - |
| Autres1109/19 | - | 5 000 € | - | - |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | 103 349 € | 113 102 € | 111 656 € | ▼ 1,3 % |
| Dettes17/49 | 49 437 € | 33 601 € | 180 299 € | ▲ 437 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 49 437 € | 33 601 € | 180 299 € | ▲ 437 % |
| Dettes commerciales44 | 15 500 € | 1 373 € | 146 853 € | ▲ 107× |
| Fournisseurs440/4 | 15 500 € | 1 373 € | 146 853 € | ▲ 107× |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | 33 937 € | 32 228 € | 33 445 € | ▲ 3,8 % |
| Impôts450/3 | 27 287 € | 32 228 € | 33 445 € | ▲ 3,8 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | 6 650 € | - | - | - |
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 103 349 € | 9 753 € | -1 446 € | - |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 3 696 € | 10 360 € | 12 829 € | ▲ 23,8 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 107 045 € | 20 113 € | 11 383 € | ▼ 43,4 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -17 012 € | -20 131 € | ▼ 18,3 % |
| Variation des valeurs disponibles | - | -66 994 € | 9 612 € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.