Locks
ActifFinances · exercice 2025, schéma complet
Comptes annuels 2025 déposés 21 jours après le délai Déposés le 21 août 2026, délai 31 juillet 2026 (7 mois après la clôture du 31 décembre 2025, CSA art. 3:10). Source : BNB, 2026-00424252.
Comptes annuels 2025 déposés le 21-08-2026 à la BNB les 41 dépôts
Chiffre d'affaires
91,3 M €▼ 15,2 %
2024 · 107,7 M €
Marge EBIT
-0,6 %▼ 9,6pp
2024 · 9,1 %
Résultat net
114 006 €▼ 98,4 %
2024 · 7,2 M €
Fonds de roulement
4,7 M €▲ 12,5 %
2024 · 4,2 M €
Aperçu pluriannuel
2018 à 2025, 8 exercicesChiffre d'affaires
91,3 M €
▼ 15,2 %
2025
20182025
Résultat d'exploitation
-506 116 €
2025
20182025
Résultat net
114 006 €
▼ 98,4 %
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Marge EBIT
-0,6 %
▼ 9,6pp
2025
20182025
Capitaux propres
22,9 M €
▲ 0,5 %
2025
quart supérieur du secteur
20182025
Total actif
72,8 M €
▼ 2,0 %
2025
quart supérieur du secteur
20182025
Dettes
47,1 M €
▼ 2,8 %
2025
20182025
Fonds de roulement
4,7 M €
▲ 12,5 %
2025
quart supérieur du secteur
20182025
Solvabilité
31,4 %
▲ 0,8pp
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Liquidité générale
1,10
▲ 0,01
2025
quart inférieur du secteur
20182025
Rentabilité des actifs (ROA)
0,2 %
▼ 9,6pp
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Personnel (ETP)
7,7
▲ 492 %
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste20182019202020212022202320242025
Chiffre d'affaires18,2 M €-21,9 M €▲ 20,1 %76,6 M €▲ 250 %67,3 M €▼ 12,1 %72,5 M €▲ 7,8 %87,8 M €▲ 21,1 %107,7 M €▲ 22,6 %91,3 M €▼ 15,2 %
Résultat d'exploitation-2,2 M €-1,4 M €3,0 M €▲ 115 %4,3 M €▲ 44,8 %16,1 M €▲ 273 %6,8 M €▼ 57,5 %9,8 M €▲ 43,2 %-0,5 M €
Résultat net-2,2 M €-1,3 M €2,7 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 106 %3,9 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 44,8 %12,1 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 211 %5,7 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 52,6 %7,2 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 26,4 %0,1 M €dans la moitié centrale du secteur▼ 98,4 %
Marge EBIT-12,3 %-6,3 %▲ 18,6pp3,9 %▼ 2,4pp6,4 %▲ 2,5pp22,1 %▲ 15,7pp7,8 %▼ 14,4pp9,1 %▲ 1,3pp-0,6 %▼ 9,6pp
Capitaux propres-2,2 M €--0,9 M €▲ 59,7 %1,8 M €dans la moitié centrale du secteur5,7 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 216 %17,8 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 213 %23,5 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 32,2 %22,8 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 3,2 %22,9 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 0,5 %
Total actif1,3 M €-19,2 M €▲ 15×43,0 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 124 %34,4 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 20,1 %52,7 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 53,3 %75,5 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 43,3 %74,3 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 1,6 %72,8 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 2,0 %
Dettes3,5 M €-20,1 M €▲ 474 %41,2 M €▲ 106 %28,7 M €▼ 30,4 %33,2 M €▲ 15,9 %50,0 M €▲ 50,3 %48,4 M €▼ 3,0 %47,1 M €▼ 2,8 %
Fonds de roulement-2,4 M €--1,8 M €▲ 24,2 %-0,3 M €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 82,8 %5,0 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur16,9 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 235 %9,2 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 45,6 %4,2 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 54,6 %4,7 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 12,5 %
Solvabilité-166,0 %--4,6 %▲ 161,4pp4,2 %en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 8,8pp16,5 %en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 12,4pp33,7 %dans la moitié centrale du secteur▲ 17,2pp31,1 %dans la moitié centrale du secteur▼ 2,6pp30,6 %dans la moitié centrale du secteur▼ 0,5pp31,4 %dans la moitié centrale du secteur▲ 0,8pp
Liquidité générale0,31-0,91▲ 0,600,99en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 0,081,18dans la moitié centrale du secteur▲ 0,181,51dans la moitié centrale du secteur▲ 0,331,18dans la moitié centrale du secteur▼ 0,321,09en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,101,10en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 0,01
Rentabilité des actifs (ROA)-168,7 %-6,8 %▲ 175,4pp6,2 %dans la moitié centrale du secteur▼ 0,5pp11,3 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 5,1pp23,0 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 11,7pp7,6 %dans la moitié centrale du secteur▼ 15,4pp9,8 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 2,2pp0,2 %dans la moitié centrale du secteur▼ 9,6pp
Personnel (ETP)15,3-28,3▲ 85,0 %39au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 37,8 %1en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 97,4 %1en dessous de la moitié centrale du secteur=1en dessous de la moitié centrale du secteur=1,3en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 30,0 %7,7dans la moitié centrale du secteur▲ 492 %
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Commerce de gros (NACE 46). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2025 est une perte de 506 116 €, après un bénéfice de 9,8 M € en 2024. C'est le résultat le plus faible depuis 2021.
Composition du bilan
2025 en couleur, 2024 en barre grise dessous
Actif 72,8 M €
Actifs immobilisés
21,0 M € ▼ 4,8 %
Actifs circulants
51,7 M € ▼ 0,9 %
Passif 72,8 M €
Capitaux propres
22,9 M € ▲ 0,5 %
Provisions
2,8 M € ▼ 8,4 %
Dettes
47,1 M € ▼ 2,8 %
La part des dettes dans le total du bilan recule de 65,2 % à 64,7 %. Les capitaux propres sont plus élevés et la dette est plus faible.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
1,9 M €▼
2024 · 11,8 M €
Cash-flow
2,5 M €▼
2024 · 9,3 M €
Liquidité immédiate
0,81▼
2024 · 0,82
Taux d'endettement
2,06▼
2024 · 2,13
ROE
0,5 %▼
2024 · 31,8 %
Couverture des intérêts
plus de 100
2024 · plus de 100
Dettes ≤ 1 an
47,1 M €▼
2024 · 48,0 M €
Impôts
313 139 €▼
2024 · 1,3 M €
Crédit clients
107 jours▼
2024 · 113 jours
Crédit fournisseurs
210 jours▲
2024 · 179 jours
Frais de personnel
537 741 €▲
2024 · 162 157 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Personnel
| Poste | 31-12-2021 | 31-12-2022 | 31-12-2023 | 31-12-2024 | 31-12-2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Travailleurs à la date de clôture | 1 | 1 | 1 | 4 | 10 |
| à temps plein | 1 | 1 | 1 | 4 | 10 |
| en équivalents temps plein | 1 | 1 | 1 | 4 | 10 |
| Moyenne de l'exercice, en équivalents temps plein | 1 | 1 | 1 | 1,3 | 7,7 |
| Sous contrat à durée indéterminée | 1 | 1 | 1 | 4 | 10 |
| Entrées | - | - | - | 3 | 7 |
| Sorties | - | - | - | 0 | 1 |
| Intérimaires, nombre moyen | - | - | - | 2,9 | 4,7 |
| Heures de formation | 32 | - | 32 | 128 | 240 |
Source : bilan social des comptes annuels 2021 à 2025
Investissements
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 610 266 € | 2,1 M € | 14,3 M € | 7,8 M € | 1,5 M € |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 268 077 € | 165 420 € | 503 700 € | 2,1 M € | 2,4 M € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2025 (état des immobilisations)
Commissaire
Le commissaire est CALLENS VANDELANOTTE.
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Émoluments pour le contrôle | 6 500 € | 6 962 € | 7 374 € | 7 638 € | 7 941 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2025 (relations avec le commissaire)
Comptes annuels
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Ventes et prestations70/76A | - | - | - | 77,6 M € | 83,7 M € | 89,2 M € | 117,5 M € | 92,2 M € | ▼ 21,5 % |
| Chiffre d'affaires70 | 18,2 M € | 21,9 M € | 76,6 M € | 67,3 M € | 72,5 M € | 87,8 M € | 107,7 M € | 91,3 M € | ▼ 15,2 % |
| En-cours de fabrication, produits finis et commandes en cours d'exécution : augmentation (réduction)71 | - | - | - | 4,8 M € | 3,4 M € | -0,3 M € | 0,8 M € | 0,8 M € | ▲ 6,9 % |
| Autres produits d'exploitation74 | - | - | - | 0,001 M € | 0,2 M € | 0,04 M € | 0,01 M € | 0,05 M € | ▲ 225 % |
| Produits d'exploitation non récurrents76A | - | - | - | 5,6 M € | 7,5 M € | 1,6 M € | 9,0 M € | - | - |
| Coût des ventes et des prestations60/66A | - | - | - | 73,3 M € | 67,6 M € | 82,4 M € | 107,7 M € | 92,7 M € | ▼ 13,9 % |
| Approvisionnements et marchandises60 | - | - | - | 58,2 M € | 59,3 M € | 74,5 M € | 97,5 M € | 81,6 M € | ▼ 16,3 % |
| Achats600/8 | - | - | - | 58,2 M € | 59,3 M € | 74,5 M € | 97,5 M € | 81,6 M € | ▼ 16,3 % |
| Stocks : réduction (augmentation)609 | - | - | - | - | - | - | -0,02 M € | -0,01 M € | ▲ 55,8 % |
| Services et biens divers61 | - | - | - | 8,4 M € | 8,0 M € | 7,2 M € | 8,0 M € | 7,9 M € | ▼ 1,0 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | - | - | - | 0,1 M € | 0,09 M € | 0,1 M € | 0,2 M € | 0,5 M € | ▲ 232 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 0,1 M € | 0,2 M € | 0,4 M € | 0,3 M € | 0,2 M € | 0,5 M € | 2,1 M € | 2,4 M € | ▲ 15,3 % |
| Provisions pour risques et charges : dotations (utilisations et reprises)635/8 | - | - | - | - | 0,006 M € | 0,007 M € | 0,008 M € | 0,01 M € | ▲ 59,7 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | - | 0,1 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,09 M € | ▲ 285 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes66A | - | - | - | 6,2 M € | - | - | - | 0,2 M € | - |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | -2,2 M € | 1,4 M € | 3,0 M € | 4,3 M € | 16,1 M € | 6,8 M € | 9,8 M € | -0,5 M € | - |
| Produits financiers75/76B | - | - | - | - | 0,2 M € | 0,4 M € | 0,3 M € | 0,7 M € | ▲ 109 % |
| Produits financiers récurrents75 | 0,001 M € | 0,003 M € | 0,02 M € | - | 0,2 M € | 0,4 M € | 0,3 M € | 0,7 M € | ▲ 102 % |
| Produits des actifs circulants751 | - | - | - | - | 0,08 M € | 0,4 M € | 0,2 M € | 0,3 M € | ▲ 21,2 % |
| Autres produits financiers752/9 | - | - | - | - | 0,1 M € | 0,02 M € | 0,1 M € | 0,4 M € | ▲ 229 % |
| Produits financiers non récurrents76B | - | - | - | - | - | 360 € | 337 € | 0,02 M € | ▲ 65× |
| Charges financières65/66B | - | - | - | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,04 M € | 0,5 M € | 0,05 M € | ▼ 91,1 % |
| Charges financières récurrentes65 | 0,01 M € | 0,05 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,04 M € | 0,5 M € | 0,05 M € | ▼ 91,1 % |
| Charges des dettes650 | 0,006 M € | 0,05 M € | 0,2 M € | 0,1 M € | 0,02 M € | 392 € | 101 € | 241 € | ▲ 139 % |
| Autres charges financières652/9 | - | - | - | 0,08 M € | 0,1 M € | 0,04 M € | 0,5 M € | 0,05 M € | ▼ 91,2 % |
| Charges financières non récurrentes66B | - | - | - | 0,002 M € | 106 € | 53 € | 0,002 M € | 125 € | ▼ 93,8 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | -2,2 M € | 1,3 M € | 2,8 M € | 4,1 M € | 16,1 M € | 7,2 M € | 9,6 M € | 0,2 M € | ▼ 98,4 % |
| Prélèvement sur les impôts différés780 | - | - | - | - | - | 0,03 M € | 0,2 M € | 0,3 M € | ▲ 9,7 % |
| Transfert aux impôts différés680 | - | - | - | - | 1,7 M € | 0,4 M € | 1,3 M € | - | - |
| Impôts sur le résultat67/77 | - | 0,04 M € | 0,1 M € | 0,2 M € | 2,4 M € | 1,1 M € | 1,3 M € | 0,3 M € | ▼ 75,6 % |
| Impôts670/3 | - | - | - | 0,2 M € | 2,4 M € | 1,1 M € | 1,3 M € | 0,3 M € | ▼ 75,6 % |
| Régularisations d'impôts et reprises de provisions fiscales77 | - | - | - | 0,001 M € | 84 € | 6 € | - | - | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | -2,2 M € | 1,3 M € | 2,7 M € | 3,9 M € | 12,1 M € | 5,7 M € | 7,2 M € | 0,1 M € | ▼ 98,4 % |
| Prélèvement sur les réserves immunisées789 | - | - | - | - | - | 0,1 M € | 0,7 M € | 0,8 M € | ▲ 9,7 % |
| Transfert aux réserves immunisées689 | - | - | - | - | 5,9 M € | 2,2 M € | 3,9 M € | - | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | -2,2 M € | 1,3 M € | 2,7 M € | 3,9 M € | 6,2 M € | 3,6 M € | 4,1 M € | 0,9 M € | ▼ 77,6 % |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | |||||||||
| Total de l'actif20/58 | 1,3 M € | 19,2 M € | 43,0 M € | 34,4 M € | 52,7 M € | 75,5 M € | 74,3 M € | 72,8 M € | ▼ 2,0 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 0,2 M € | 1,0 M € | 2,2 M € | 0,7 M € | 2,6 M € | 16,4 M € | 22,1 M € | 21,0 M € | ▼ 4,8 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 0,2 M € | 1,0 M € | 2,2 M € | 0,7 M € | 2,6 M € | 16,4 M € | 22,1 M € | 21,0 M € | ▼ 4,9 % |
| Terrains et constructions22 | - | - | - | 0,07 M € | 0,3 M € | 10,6 M € | 11,8 M € | 10,8 M € | ▼ 7,7 % |
| Installations, machines et outillage23 | - | - | - | 0,6 M € | 2,3 M € | 5,7 M € | 10,3 M € | 10,1 M € | ▼ 1,7 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | - | - | - | - | 0,08 M € | 0,08 M € | 0,08 M € | ▼ 7,6 % |
| Immobilisations financières28 | 0,002 M € | 458 € | 458 € | 458 € | 458 € | 458 € | 458 € | 0,03 M € | ▲ 57× |
| Autres immobilisations financières284/8 | - | - | - | 458 € | 458 € | 458 € | 458 € | 0,03 M € | ▲ 57× |
| Créances et cautionnements en numéraire285/8 | - | - | - | 458 € | 458 € | 458 € | 458 € | 0,03 M € | ▲ 57× |
| Actifs circulants29/58 | 1,1 M € | 18,2 M € | 40,9 M € | 33,7 M € | 50,1 M € | 59,1 M € | 52,2 M € | 51,7 M € | ▼ 0,9 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | 0,4 M € | 8,0 M € | 8,5 M € | 8,9 M € | 12,3 M € | 12,0 M € | 12,9 M € | 13,7 M € | ▲ 6,6 % |
| Stocks30/36 | - | - | - | 8,9 M € | 12,3 M € | 12,0 M € | 12,9 M € | 13,7 M € | ▲ 6,6 % |
| Approvisionnements30/31 | - | - | - | - | - | - | 0,02 M € | 0,03 M € | ▲ 44,2 % |
| Produits finis33 | - | - | - | 8,9 M € | 12,3 M € | 12,0 M € | 12,8 M € | 13,7 M € | ▲ 6,6 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 0,7 M € | 10,2 M € | 29,4 M € | 22,5 M € | 36,2 M € | 46,5 M € | 37,1 M € | 37,6 M € | ▲ 1,5 % |
| Créances commerciales40 | - | - | - | 20,4 M € | 28,2 M € | 41,9 M € | 33,5 M € | 26,9 M € | ▼ 19,7 % |
| Autres créances41 | - | - | - | 2,1 M € | 7,9 M € | 4,6 M € | 3,6 M € | 10,8 M € | ▲ 196 % |
| Placements de trésorerie50/53 | 80 € | 80 € | - | - | - | - | - | - | - |
| Valeurs disponibles54/58 | 0,05 M € | 0,01 M € | 2,9 M € | 2,3 M € | 1,4 M € | 0,4 M € | 2,2 M € | 0,3 M € | ▼ 86,5 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | - | 0,001 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,06 M € | 0,1 M € | ▲ 59,6 % |
| Passif | |||||||||
| Total du passif10/49 | 1,3 M € | 19,2 M € | 43,0 M € | 34,4 M € | 52,7 M € | 75,5 M € | 74,3 M € | 72,8 M € | ▼ 2,0 % |
| Capitaux propres10/15 | -2,2 M € | -0,9 M € | 1,8 M € | 5,7 M € | 17,8 M € | 23,5 M € | 22,8 M € | 22,9 M € | ▲ 0,5 % |
| Apport10/11 | 2,2 M € | 2,2 M € | 2,2 M € | 2,2 M € | 2,2 M € | 2,2 M € | 2,2 M € | 2,2 M € | = |
| Capital10 | - | - | - | 2,2 M € | 2,2 M € | 2,2 M € | 2,2 M € | 2,2 M € | = |
| Capital souscrit100 | - | - | - | 2,2 M € | 2,2 M € | 2,2 M € | 2,2 M € | 2,2 M € | = |
| Réserves13 | 0,5 M € | 0,5 M € | 0,5 M € | 3,5 M € | 15,6 M € | 21,3 M € | 20,5 M € | 20,7 M € | ▲ 0,6 % |
| Réserves indisponibles130/1 | - | - | - | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | = |
| Réserve légale130 | - | - | - | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | = |
| Réserves immunisées132 | - | - | - | 0,006 M € | 5,9 M € | 8,0 M € | 11,1 M € | 10,3 M € | ▼ 7,3 % |
| Réserves disponibles133 | - | - | - | 3,2 M € | 9,5 M € | 13,1 M € | 9,2 M € | 10,1 M € | ▲ 10,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | -4,9 M € | -3,6 M € | -0,9 M € | - | - | - | - | - | - |
| Provisions et impôts différés16 | - | 458 € | 222 € | 222 € | 1,7 M € | 2,0 M € | 3,1 M € | 2,8 M € | ▼ 8,4 % |
| Provisions pour risques et charges160/5 | - | - | - | 222 € | 0,006 M € | 0,01 M € | 0,02 M € | 0,03 M € | ▲ 58,8 % |
| Autres risques et charges164/5 | - | - | - | 222 € | 0,006 M € | 0,01 M € | 0,02 M € | 0,03 M € | ▲ 58,8 % |
| Impôts différés168 | - | - | - | - | 1,7 M € | 2,0 M € | 3,1 M € | 2,8 M € | ▼ 8,8 % |
| Dettes17/49 | 3,5 M € | 20,1 M € | 41,2 M € | 28,7 M € | 33,2 M € | 50,0 M € | 48,4 M € | 47,1 M € | ▼ 2,8 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 3,5 M € | 20,0 M € | 41,2 M € | 28,6 M € | 33,2 M € | 50,0 M € | 48,0 M € | 47,1 M € | ▼ 2,0 % |
| Dettes commerciales44 | 0,8 M € | 9,9 M € | 21,6 M € | 28,6 M € | 33,0 M € | 49,9 M € | 47,7 M € | 46,9 M € | ▼ 1,7 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | - | 28,6 M € | 33,0 M € | 49,9 M € | 47,7 M € | 46,9 M € | ▼ 1,7 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | - | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,01 M € | 0,3 M € | 0,2 M € | ▼ 52,2 % |
| Impôts450/3 | - | - | - | 0,003 M € | 0,004 M € | 0,004 M € | 0,3 M € | 0,01 M € | ▼ 94,9 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | - | - | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,01 M € | 0,04 M € | 0,1 M € | ▲ 217 % |
| Autres dettes47/48 | - | - | - | - | 0,2 M € | - | - | - | - |
| Comptes de régularisation492/3 | - | - | - | 0,04 M € | - | - | 0,4 M € | - | - |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | -2,2 M € | 1,3 M € | 2,7 M € | 3,9 M € | 12,1 M € | 5,7 M € | 7,2 M € | 0,1 M € | ▼ 98,4 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 0,1 M € | 0,2 M € | 0,4 M € | 0,3 M € | 0,2 M € | 0,5 M € | 2,1 M € | 2,4 M € | ▲ 15,3 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | -2,1 M € | 1,5 M € | 3,1 M € | 4,2 M € | 12,3 M € | 6,2 M € | 9,3 M € | 2,5 M € | ▼ 73,2 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -0,9 M € | -1,6 M € | 1,2 M € | -2,1 M € | -14,3 M € | -7,8 M € | -1,3 M € | ▲ 83,0 % |
| Variation des valeurs disponibles | - | -0,04 M € | 2,9 M € | -0,6 M € | -0,9 M € | -1,0 M € | 1,8 M € | -1,9 M € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Observation historique
En juillet 2024, 17 041 entreprises avaient le même profil que Locks aujourd'hui. Deux ans plus tard, 94,3 % existaient encore et 0,5 % avaient fait faillite.
- Micro
- 20 ans ou plus
- solvabilité de 30 % ou plus
- bénéfice sous 5 % du bilan
94,3 %
existait encore
4,9 %
a cessé autrement
0,5 %
a fait faillite
Encore 0,2 % ont cessé sans date précise, peut-être seulement après ces deux ans.
Cela correspond à la probabilité de faillite propre à Locks : 0,3 % dans les 12 mois.
Test de la méthode
La méthode a été testée sur les 497 446 entreprises de juillet 2024. Chaque entreprise a reçu le taux de faillite du même profil un an plus tôt, en juillet 2023. On s'attendait à ce que 1,6 % fassent faillite dans les 24 mois. En réalité, 1,7 % ont fait faillite.
| Groupe | Attendu | Réel |
|---|---|---|
| 1 | 0,2 % | 0,2 % |
| 2 | 0,3 % | 0,5 % |
| 3 | 0,5 % | 0,6 % |
| 4 | 0,7 % | 0,8 % |
| 5 | 0,9 % | 0,9 % |
| 6 | 1,3 % | 1,5 % |
| 7 | 1,6 % | 1,8 % |
| 8 | 1,8 % | 1,8 % |
| 9 | 3,0 % | 3,1 % |
| 10 | 5,6 % | 6,2 % |
Une entreprise tombée en faillite avait, dans 74,5 % des comparaisons, un taux attendu plus élevé qu'une entreprise restée en activité. Le niveau dépend de la conjoncture. Une année qui compte plus de faillites que la précédente, le taux réel dépasse le taux attendu.
Il s'agit d'une observation sur 17 041 entreprises, pas d'une prévision pour Locks. Le secteur n'entre pas en compte, car la BCE n'indique plus de secteur pour une entreprise qui a cessé ses activités. Par secteur, ce sont surtout les survivantes qui compteraient, ce qui donnerait une image trop favorable.
Les 10 derniers dépôts sur 41 à la Banque nationale
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 31-12-2025 | schéma complet | 21-08-2026 | 2026-00424252 | |
| 31-12-2024 | schéma complet | 12-08-2025 | 2025-00374787 | |
| 31-12-2023 | schéma complet | 27-08-2024 | 2024-00386280 | |
| 31-12-2022 | schéma complet | 24-08-2023 | 2023-00355527 | |
| 31-12-2021 | schéma complet | 17-08-2022 | 2022-20298330 | |
| 31-12-2020 | schéma complet | 26-08-2021 | 2021-54000133 | |
| 31-12-2019 | schéma complet | 24-08-2020 | 2020-44000532 | |
| 31-12-2018 | schéma complet | 21-08-2019 | 2019-48300396 | |
| 31-12-2017 | schéma complet | 27-09-2018 | 2018-68200400 | |
| 31-12-2016 | schéma complet | 01-08-2017 | 2017-39600302 |