LioFin
ActifFinances · exercice 2025, schéma abrégé
Comptes annuels 2025 déposés 27 jours après le délai Déposés le 27 août 2026, délai 31 juillet 2026 (7 mois après la clôture du 31 décembre 2025, CSA art. 3:10). Source : BNB, 2026-00436320.
Comptes annuels 2025 déposés le 27-08-2026 à la BNB les 7 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 390 000 €
Estimé : probablement entre 240 000 € et 740 000 €
Total actif
131 030 €▲ 1,4 %
2024 · 129 250 €
Résultat net
25 270 €▼ 24,1 %
2024 · 33 273 €
Fonds de roulement
111 398 €▲ 11,9 %
2024 · 99 531 €
Aperçu pluriannuel
2019 à 2025, 7 exercicesRésultat d'exploitation
35 576 €
▼ 21,5 %
2025
20192025
Résultat net
25 270 €
▼ 24,1 %
2025
20192025
Capitaux propres
113 868 €
▲ 15,5 %
2025
20192025
Total actif
131 030 €
▲ 1,4 %
2025
20192025
Dettes
17 163 €
▼ 44,0 %
2025
20192025
Fonds de roulement
111 398 €
▲ 11,9 %
2025
20192025
Personnel (ETP)
pas de chiffre
2025
20192025
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste2019202020212022202320242025
Résultat d'exploitation5 474 €-33 076 €▲ 504 %31 804 €▼ 3,8 %1 159 €▼ 96,4 %23 901 €▲ 21×45 312 €▲ 89,6 %35 576 €▼ 21,5 %
Résultat net3 253 €-23 480 €▲ 622 %23 047 €▼ 1,8 %176 €▼ 99,2 %16 871 €▲ 96×33 273 €▲ 97,2 %25 270 €▼ 24,1 %
Capitaux propres16 253 €-39 733 €▲ 144 %62 780 €▲ 58,0 %62 957 €▲ 0,3 %79 828 €▲ 26,8 %98 597 €▲ 23,5 %113 868 €▲ 15,5 %
Total actif64 788 €-93 093 €▲ 43,7 %106 052 €▲ 13,9 %87 395 €▼ 17,6 %105 569 €▲ 20,8 %129 250 €▲ 22,4 %131 030 €▲ 1,4 %
Dettes48 535 €-53 360 €▲ 9,9 %43 272 €▼ 18,9 %24 438 €▼ 43,5 %25 741 €▲ 5,3 %30 652 €▲ 19,1 %17 163 €▼ 44,0 %
Fonds de roulement14 145 €-40 757 €▲ 188 %66 840 €▲ 64,0 %68 252 €▲ 2,1 %86 942 €▲ 27,4 %99 531 €▲ 14,5 %111 398 €▲ 11,9 %
Personnel (ETP)0,31▲ 233 %
Le résultat d'exploitation de 2025 est inférieur de 21 % à celui de 2024.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma abrégé ou micro ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2025 en couleur, 2024 en barre grise dessous
Actif 131 030 €
Actifs immobilisés
2 470 € ▼ 16,6 %
Actifs circulants
128 560 € ▲ 1,8 %
Passif 131 030 €
Capitaux propres
113 868 € ▲ 15,5 %
Dettes
17 163 € ▼ 44,0 %
La part des dettes dans le total du bilan recule de 23,7 % à 13,1 %. Les capitaux propres sont plus élevés et la dette est plus faible.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
36 068 €▼
2024 · 46 193 €
Cash-flow
25 762 €▼
2024 · 34 154 €
Liquidité générale
7,49▲
2024 · 4,72
Taux d'endettement
0,15▼
2024 · 0,31
ROE
22,2 %▼
2024 · 33,7 %
ROA
19,3 %▼
2024 · 25,7 %
Couverture des intérêts
plus de 100
2024 · plus de 100
Dettes ≤ 1 an
17 163 €▼
2024 · 26 757 €
Dettes > 1 an
0 €▼
2024 · 3 896 €
Impôts
10 044 €▼
2024 · 11 693 €
Frais de personnel
116 691 €▲
2024 · 109 656 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Personnel
| Poste | 31-12-2021 |
|---|---|
| Travailleurs à la date de clôture | 1 |
| à temps partiel | 1 |
| en équivalents temps plein | 0,8 |
| Moyenne de l'exercice, en équivalents temps plein | 0,8 |
| Sous contrat à durée indéterminée | 1 |
| Entrées | 1 |
| Sorties | 1 |
Source : bilan social des comptes annuels 2021
Investissements
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | - | 1 714 € | 519 € | 446 € | - |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 9 417 € | 9 409 € | 8 875 € | 881 € | 492 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2025 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | - | - | 64 242 € | 82 865 € | 91 985 € | 109 656 € | 116 691 € | ▲ 6,4 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 10 247 € | 9 478 € | 9 417 € | 9 409 € | 8 875 € | 881 € | 492 € | ▼ 44,2 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | 1 329 € | 1 639 € | 1 693 € | 1 648 € | 1 677 € | ▲ 1,8 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 54 308 € | 98 923 € | 106 793 € | 95 072 € | 126 454 € | 157 497 € | 154 436 € | ▼ 1,9 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 5 474 € | 33 076 € | 31 804 € | 1 159 € | 23 901 € | 45 312 € | 35 576 € | ▼ 21,5 % |
| Produits financiers75/76B | - | - | 0 € | 0 € | - | 0 € | 0 € | ▲ 100 % |
| Produits financiers récurrents75 | 55 € | 1 € | 0 € | 0 € | - | 0 € | 0 € | ▲ 100 % |
| Charges financières65/66B | - | - | 578 € | 517 € | 423 € | 346 € | 261 € | ▼ 24,4 % |
| Charges financières récurrentes65 | 281 € | 657 € | 578 € | 517 € | 423 € | 346 € | 261 € | ▼ 24,4 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 5 249 € | 32 420 € | 31 227 € | 642 € | 23 477 € | 44 966 € | 35 315 € | ▼ 21,5 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | 1 995 € | 8 940 € | 8 180 € | 466 € | 6 606 € | 11 693 € | 10 044 € | ▼ 14,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 3 253 € | 23 480 € | 23 047 € | 176 € | 16 871 € | 33 273 € | 25 270 € | ▼ 24,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 3 253 € | 23 480 € | 23 047 € | 176 € | 16 871 € | 33 273 € | 25 270 € | ▼ 24,1 % |
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | ||||||||
| Total de l'actif20/58 | 64 788 € | 93 093 € | 106 052 € | 87 395 € | 105 569 € | 129 250 € | 131 030 € | ▲ 1,4 % |
| Frais d'établissement20 | 35 241 € | 26 221 € | 17 226 € | 8 231 € | 49 € | 0 € | 0 € | - |
| Actifs immobilisés21/28 | 3 062 € | 2 644 € | 2 222 € | 3 522 € | 3 348 € | 2 962 € | 2 470 € | ▼ 16,6 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 862 € | 443 € | 21 € | 1 321 € | 1 147 € | 761 € | 270 € | ▼ 64,6 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | - | 21 € | 1 321 € | 1 147 € | 761 € | 270 € | ▼ 64,6 % |
| Immobilisations financières28 | 2 200 € | 2 200 € | 2 200 € | 2 200 € | 2 200 € | 2 200 € | 2 200 € | = |
| Actifs circulants29/58 | 26 485 € | 64 228 € | 86 604 € | 75 642 € | 102 172 € | 126 288 € | 128 560 € | ▲ 1,8 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 10 499 € | 14 803 € | 13 369 € | 18 670 € | 28 529 € | 19 508 € | 16 812 € | ▼ 13,8 % |
| Créances commerciales40 | - | - | 13 369 € | 10 136 € | 17 414 € | 16 927 € | 15 329 € | ▼ 9,4 % |
| Autres créances41 | - | - | - | 8 534 € | 11 115 € | 2 581 € | 1 483 € | ▼ 42,5 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 15 523 € | 48 162 € | 72 445 € | 54 498 € | 71 973 € | 101 998 € | 107 603 € | ▲ 5,5 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | 791 € | 2 474 € | 1 670 € | 4 782 € | 4 146 € | ▼ 13,3 % |
| Passif | ||||||||
| Total du passif10/49 | 64 788 € | 93 093 € | 106 052 € | 87 395 € | 105 569 € | 129 250 € | 131 030 € | ▲ 1,4 % |
| Capitaux propres10/15 | 16 253 € | 39 733 € | 62 780 € | 62 957 € | 79 828 € | 98 597 € | 113 868 € | ▲ 15,5 % |
| Apport10/11 | 13 000 € | - | 13 000 € | 13 000 € | 13 000 € | 13 000 € | 13 000 € | = |
| En dehors du capital11 | - | - | 13 000 € | 13 000 € | 13 000 € | 13 000 € | 13 000 € | = |
| Autres1109/19 | - | - | 13 000 € | 13 000 € | 13 000 € | 13 000 € | 13 000 € | = |
| Réserves13 | 3 253 € | 26 733 € | 49 780 € | 49 780 € | 66 652 € | 85 421 € | 100 691 € | ▲ 17,9 % |
| Réserves indisponibles130/1 | - | - | 178 € | 178 € | 178 € | 178 € | 178 € | = |
| Réserves statutairement indisponibles1311 | - | - | 178 € | 178 € | 178 € | 178 € | 178 € | = |
| Réserves disponibles133 | - | - | 49 602 € | 49 602 € | 66 474 € | 85 243 € | 100 513 € | ▲ 17,9 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | - | - | - | 176 € | 176 € | 176 € | 176 € | = |
| Dettes17/49 | 48 535 € | 53 360 € | 43 272 € | 24 438 € | 25 741 € | 30 652 € | 17 163 € | ▼ 44,0 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 36 195 € | 29 889 € | 23 507 € | 17 048 € | 10 511 € | 3 896 € | 0 € | ▼ 100 % |
| Dettes financières170/4 | - | - | 23 507 € | 17 048 € | 10 511 € | 3 896 € | 0 € | ▼ 100 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 12 340 € | 23 470 € | 19 765 € | 7 390 € | 15 229 € | 26 757 € | 17 163 € | ▼ 35,9 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | - | - | 6 382 € | 6 459 € | 6 537 € | 6 616 € | 3 896 € | ▼ 41,1 % |
| Dettes commerciales44 | 1 112 € | 2 174 € | 1 936 € | 931 € | 2 182 € | 1 058 € | 740 € | ▼ 30,1 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | 1 936 € | 931 € | 2 182 € | 1 058 € | 740 € | ▼ 30,1 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | 10 719 € | 0 € | 6 510 € | 7 963 € | 3 027 € | ▼ 62,0 % |
| Impôts450/3 | - | - | 6 703 € | 0 € | 1 687 € | 7 963 € | 3 027 € | ▼ 62,0 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | - | 4 016 € | 0 € | 4 823 € | 0 € | - | - |
| Autres dettes47/48 | - | - | 727 € | 0 € | - | 11 120 € | 9 500 € | ▼ 14,6 % |
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 3 253 € | 23 480 € | 23 047 € | 176 € | 16 871 € | 33 273 € | 25 270 € | ▼ 24,1 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 10 247 € | 9 478 € | 9 417 € | 9 409 € | 8 875 € | 881 € | 492 € | ▼ 44,2 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 13 500 € | 32 958 € | 32 465 € | 9 585 € | 25 746 € | 34 154 € | 25 762 € | ▼ 24,6 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -9 060 € | -8 995 € | -10 709 € | -8 701 € | -495 € | 0 € | - |
| Variation des valeurs disponibles | - | 32 639 € | 24 283 € | -17 947 € | 17 475 € | 30 024 € | 5 606 € | ▼ 81,3 % |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Dépôts à la Banque nationale (7)
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 31-12-2025 | schéma abrégé | 27-08-2026 | 2026-00436320 | |
| 31-12-2024 | schéma micro | 22-08-2025 | 2025-00425408 | |
| 31-12-2023 | schéma micro | 23-08-2024 | 2024-00387169 | |
| 31-12-2022 | schéma micro | 30-08-2023 | 2023-00431638 | |
| 31-12-2021 | schéma micro | 29-08-2022 | 2022-20419260 | |
| 31-12-2020 | schéma micro | 12-08-2021 | 2021-48200542 | |
| 31-12-2019 | schéma micro | 11-08-2020 | 2020-41400188 |