LIBRETT
ActifFinances · exercice 2025, schéma micro
Comptes annuels 2025 déposés le 14-07-2026 à la BNB les 9 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 180 000 €
Estimé : probablement entre 130 000 € et 230 000 €
Total actif
546 676 €▲ 215 %
2024 · 173 684 €
Résultat net
41 212 €▼ 47,6 %
2024 · 78 689 €
Fonds de roulement
36 621 €▼ 64,8 %
2024 · 104 161 €
Aperçu pluriannuel
2018 à 2025, 8 exercicesRésultat d'exploitation
62 296 €
▼ 37,6 %
2025
20182025
Résultat net
41 212 €
▼ 47,6 %
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Capitaux propres
164 537 €
▲ 33,4 %
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Total actif
546 676 €
▲ 215 %
2025
quart supérieur du secteur
20182025
Dettes
382 138 €
▲ 659 %
2025
20182025
Fonds de roulement
36 621 €
▼ 64,8 %
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Solvabilité
30,1 %
▼ 40,9pp
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Liquidité générale
2,11
▼ 0,96
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Rentabilité des actifs (ROA)
7,5 %
▼ 37,8pp
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste20182019202020212022202320242025
Résultat d'exploitation30 662 €-70 032 €▲ 128 %41 829 €▼ 40,3 %41 605 €▼ 0,5 %78 408 €▲ 88,5 %84 644 €▲ 8,0 %99 859 €▲ 18,0 %62 296 €▼ 37,6 %
Résultat net23 567 €-54 747 €▲ 132 %32 557 €dans la moitié centrale du secteur▼ 40,5 %32 258 €dans la moitié centrale du secteur▼ 0,9 %61 923 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 92,0 %66 714 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 7,7 %78 689 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 17,9 %41 212 €dans la moitié centrale du secteur▼ 47,6 %
Capitaux propres61 736 €-115 683 €▲ 87,4 %118 241 €dans la moitié centrale du secteur▲ 2,2 %62 000 €dans la moitié centrale du secteur▼ 47,6 %23 923 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 61,4 %80 637 €dans la moitié centrale du secteur▲ 237 %123 325 €dans la moitié centrale du secteur▲ 52,9 %164 537 €dans la moitié centrale du secteur▲ 33,4 %
Total actif73 476 €-134 412 €▲ 82,9 %170 341 €dans la moitié centrale du secteur▲ 26,7 %160 964 €dans la moitié centrale du secteur▼ 5,5 %136 977 €dans la moitié centrale du secteur▼ 14,9 %105 522 €dans la moitié centrale du secteur▼ 23,0 %173 684 €dans la moitié centrale du secteur▲ 64,6 %546 676 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 215 %
Dettes11 740 €-18 728 €▲ 59,5 %52 100 €▲ 178 %98 964 €▲ 90,0 %113 054 €▲ 14,2 %24 886 €▼ 78,0 %50 359 €▲ 102 %382 138 €▲ 659 %
Fonds de roulement54 324 €-112 224 €▲ 107 %112 953 €dans la moitié centrale du secteur▲ 0,6 %54 420 €dans la moitié centrale du secteur▼ 51,8 %13 275 €dans la moitié centrale du secteur▼ 75,6 %66 964 €dans la moitié centrale du secteur▲ 404 %104 161 €dans la moitié centrale du secteur▲ 55,5 %36 621 €dans la moitié centrale du secteur▼ 64,8 %
Solvabilité84,0 %-86,1 %▲ 2,0pp69,4 %dans la moitié centrale du secteur▼ 16,7pp38,5 %dans la moitié centrale du secteur▼ 30,9pp17,5 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 21,1pp76,4 %dans la moitié centrale du secteur▲ 59,0pp71,0 %dans la moitié centrale du secteur▼ 5,4pp30,1 %dans la moitié centrale du secteur▼ 40,9pp
Liquidité générale5,63-6,99▲ 1,363,17dans la moitié centrale du secteur▼ 3,821,55dans la moitié centrale du secteur▼ 1,621,12dans la moitié centrale du secteur▼ 0,433,69dans la moitié centrale du secteur▲ 2,573,07dans la moitié centrale du secteur▼ 0,622,11dans la moitié centrale du secteur▼ 0,96
Rentabilité des actifs (ROA)32,1 %-40,7 %▲ 8,7pp19,1 %dans la moitié centrale du secteur▼ 21,6pp20,0 %dans la moitié centrale du secteur▲ 0,9pp45,2 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 25,2pp63,2 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 18,0pp45,3 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 17,9pp7,5 %dans la moitié centrale du secteur▼ 37,8pp
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Sièges sociaux & conseil (NACE 70). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2025 est inférieur de 38 % à celui de 2024.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma micro ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2025 en couleur, 2024 en barre grise dessous
Actif 546 676 €
Actifs immobilisés
476 953 € ▲ 25×
Actifs circulants
69 723 € ▼ 54,9 %
Passif 546 676 €
Capitaux propres
164 537 € ▲ 33,4 %
Dettes
382 138 € ▲ 659 %
La part des dettes dans le total du bilan monte de 29,0 % à 69,9 %. Les capitaux propres et la dette sont plus élevés.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
83 311 €▼
2024 · 107 591 €
Cash-flow
62 226 €▼
2024 · 86 422 €
Taux d'endettement
2,32▲
2024 · 0,41
ROE
25,0 %▼
2024 · 63,8 %
Couverture des intérêts
9,07▼
2024 · plus de 100
Dettes ≤ 1 an
33 102 €▼
2024 · 50 359 €
Dettes > 1 an
348 336 €
Impôts
11 904 €▼
2024 · 21 032 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Investissements
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 3 397 € | 7 068 € | 7 023 € | 13 751 € | 476 146 € |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 1 106 € | 1 848 € | 3 999 € | 7 733 € | 21 014 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2025 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 3 953 € | 3 953 € | 419 € | 1 106 € | 1 848 € | 3 999 € | 7 733 € | 21 014 € | ▲ 172 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | - | 1 495 € | 889 € | 573 € | 1 247 € | 4 479 € | ▲ 259 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 34 982 € | 73 985 € | 45 186 € | 44 206 € | 81 145 € | 89 216 € | 108 838 € | 87 789 € | ▼ 19,3 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 30 662 € | 70 032 € | 41 829 € | 41 605 € | 78 408 € | 84 644 € | 99 859 € | 62 296 € | ▼ 37,6 % |
| Produits financiers75/76B | - | - | - | 0 € | 23 € | 97 € | 17 € | 7 € | ▼ 59,2 % |
| Produits financiers récurrents75 | 1 € | 1 € | 0 € | 0 € | 23 € | 97 € | 17 € | 7 € | ▼ 59,2 % |
| Charges financières65/66B | - | - | - | 295 € | 186 € | 172 € | 155 € | 9 187 € | ▲ 59× |
| Charges financières récurrentes65 | 36 € | 135 € | 238 € | 295 € | 186 € | 172 € | 155 € | 9 187 € | ▲ 59× |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 30 627 € | 69 898 € | 41 591 € | 41 310 € | 78 245 € | 84 569 € | 99 721 € | 53 116 € | ▼ 46,7 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | 7 060 € | 15 151 € | 9 034 € | 9 051 € | 16 322 € | 17 855 € | 21 032 € | 11 904 € | ▼ 43,4 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 23 567 € | 54 747 € | 32 557 € | 32 258 € | 61 923 € | 66 714 € | 78 689 € | 41 212 € | ▼ 47,6 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 23 567 € | 54 747 € | 32 557 € | 32 258 € | 61 923 € | 66 714 € | 78 689 € | 41 212 € | ▼ 47,6 % |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | |||||||||
| Total de l'actif20/58 | 73 476 € | 134 412 € | 170 341 € | 160 964 € | 136 977 € | 105 522 € | 173 684 € | 546 676 € | ▲ 215 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 7 412 € | 3 459 € | 5 288 € | 7 580 € | 10 648 € | 13 672 € | 19 164 € | 476 953 € | ▲ 25× |
| Immobilisations corporelles22/27 | 7 412 € | 3 459 € | 5 288 € | 7 580 € | 10 648 € | 13 672 € | 19 164 € | 476 953 € | ▲ 25× |
| Terrains et constructions22 | - | - | - | - | - | - | - | 466 770 € | - |
| Installations, machines et outillage23 | - | - | - | 4 719 € | 4 150 € | 3 581 € | 3 011 € | 2 442 € | ▼ 18,9 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | - | - | 2 861 € | 6 498 € | 10 092 € | 16 153 € | 7 740 € | ▼ 52,1 % |
| Actifs circulants29/58 | 66 064 € | 130 952 € | 165 053 € | 153 384 € | 126 329 € | 91 850 € | 154 520 € | 69 723 € | ▼ 54,9 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 22 428 € | 26 372 € | 26 949 € | 20 865 € | 18 513 € | 5 590 € | 38 728 € | 26 044 € | ▼ 32,8 % |
| Créances commerciales40 | - | - | - | 18 150 € | 18 513 € | 5 445 € | 38 115 € | 22 869 € | ▼ 40,0 % |
| Autres créances41 | - | - | - | 2 715 € | 0 € | 145 € | 613 € | 3 175 € | ▲ 418 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 43 030 € | 103 471 € | 137 416 € | 131 334 € | 106 226 € | 86 033 € | 114 725 € | 42 520 € | ▼ 62,9 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | - | 1 185 € | 1 590 € | 227 € | 1 068 € | 1 159 € | ▲ 8,5 % |
| Passif | |||||||||
| Total du passif10/49 | 73 476 € | 134 412 € | 170 341 € | 160 964 € | 136 977 € | 105 522 € | 173 684 € | 546 676 € | ▲ 215 % |
| Capitaux propres10/15 | 61 736 € | 115 683 € | 118 241 € | 62 000 € | 23 923 € | 80 637 € | 123 325 € | 164 537 € | ▲ 33,4 % |
| Apport10/11 | 10 € | 10 € | - | 15 602 € | 15 602 € | 15 602 € | 15 602 € | 15 602 € | = |
| Réserves13 | 15 592 € | 15 592 € | - | - | - | - | - | - | - |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | 46 135 € | 100 082 € | 102 639 € | 46 398 € | 8 321 € | 65 035 € | 107 723 € | 148 935 € | ▲ 38,3 % |
| Dettes17/49 | 11 740 € | 18 728 € | 52 100 € | 98 964 € | 113 054 € | 24 886 € | 50 359 € | 382 138 € | ▲ 659 % |
| Dettes à plus d'un an17 | - | - | - | - | - | - | - | 348 336 € | - |
| Dettes financières170/4 | - | - | - | - | - | - | - | 348 336 € | - |
| Dettes à un an au plus42/48 | 11 740 € | 18 728 € | 52 100 € | 98 964 € | 113 054 € | 24 886 € | 50 359 € | 33 102 € | ▼ 34,3 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | - | - | - | - | - | - | - | 20 194 € | - |
| Dettes commerciales44 | 1 204 € | 13 € | 1 322 € | 1 282 € | 1 434 € | 1 063 € | 2 377 € | 1 048 € | ▼ 55,9 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | - | 1 282 € | 1 434 € | 1 063 € | 2 377 € | 1 048 € | ▼ 55,9 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | - | 22 458 € | 26 621 € | 15 323 € | 17 382 € | 10 730 € | ▼ 38,3 % |
| Impôts450/3 | - | - | - | 22 458 € | 26 621 € | 15 323 € | 17 382 € | 10 730 € | ▼ 38,3 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | - | - | 0 € | 0 € | 0 € | 0 € | 0 € | - |
| Autres dettes47/48 | - | - | - | 75 225 € | 85 000 € | 8 500 € | 30 600 € | 1 131 € | ▼ 96,3 % |
| Comptes de régularisation492/3 | - | - | - | - | - | - | - | 700 € | - |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 23 567 € | 54 747 € | 32 557 € | 32 258 € | 61 923 € | 66 714 € | 78 689 € | 41 212 € | ▼ 47,6 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 3 953 € | 3 953 € | 419 € | 1 106 € | 1 848 € | 3 999 € | 7 733 € | 21 014 € | ▲ 172 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 27 520 € | 58 700 € | 32 977 € | 33 364 € | 63 771 € | 70 713 € | 86 422 € | 62 226 € | ▼ 28,0 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | 0 € | -2 248 € | -3 397 € | -4 917 € | -7 023 € | -13 225 € | -478 803 € | ▼ 3 521 % |
| Variation des valeurs disponibles | - | 60 441 € | 33 945 € | -6 081 € | -25 109 € | -20 193 € | 28 692 € | -72 204 € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Observation historique
En juillet 2024, 6 782 entreprises avaient le même profil que LIBRETT aujourd'hui. Deux ans plus tard, 96,7 % existaient encore et 0,6 % avaient fait faillite.
- Petite
- 5 à 10 ans
- solvabilité de 30 % ou plus
- bénéfice d'au moins 5 % du bilan
96,7 %
existait encore
2,7 %
a cessé autrement
0,6 %
a fait faillite
Cela correspond à la probabilité de faillite propre à LIBRETT : 0,1 % dans les 12 mois.
Test de la méthode
La méthode a été testée sur les 497 446 entreprises de juillet 2024. Chaque entreprise a reçu le taux de faillite du même profil un an plus tôt, en juillet 2023. On s'attendait à ce que 1,6 % fassent faillite dans les 24 mois. En réalité, 1,7 % ont fait faillite.
| Groupe | Attendu | Réel |
|---|---|---|
| 1 | 0,2 % | 0,2 % |
| 2 | 0,3 % | 0,5 % |
| 3 | 0,5 % | 0,6 % |
| 4 | 0,7 % | 0,8 % |
| 5 | 0,9 % | 0,9 % |
| 6 | 1,3 % | 1,5 % |
| 7 | 1,6 % | 1,8 % |
| 8 | 1,8 % | 1,8 % |
| 9 | 3,0 % | 3,1 % |
| 10 | 5,6 % | 6,2 % |
Une entreprise tombée en faillite avait, dans 74,5 % des comparaisons, un taux attendu plus élevé qu'une entreprise restée en activité. Le niveau dépend de la conjoncture. Une année qui compte plus de faillites que la précédente, le taux réel dépasse le taux attendu.
Il s'agit d'une observation sur 6 782 entreprises, pas d'une prévision pour LIBRETT. Le secteur n'entre pas en compte, car la BCE n'indique plus de secteur pour une entreprise qui a cessé ses activités. Par secteur, ce sont surtout les survivantes qui compteraient, ce qui donnerait une image trop favorable.
Dépôts à la Banque nationale (9)
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 31-12-2025 | schéma micro | 14-07-2026 | 2026-00290649 | |
| 31-12-2024 | schéma micro | 23-06-2025 | 2025-00164395 | |
| 31-12-2023 | schéma micro | 20-06-2024 | 2024-00143411 | |
| 31-12-2022 | schéma micro | 11-07-2023 | 2023-00222606 | |
| 31-12-2021 | schéma micro | 20-06-2022 | 2022-20072968 | |
| 31-12-2020 | schéma micro | 22-06-2021 | 2021-24100130 | |
| 31-12-2019 | schéma micro | 17-09-2020 | 2020-53500121 | |
| 31-12-2018 | schéma micro | 31-08-2019 | 2019-58000236 | |
| 31-12-2017 | schéma micro | 30-08-2018 | 2018-53200214 |