LES CAPELANS
ActifFinances · exercice 2025, schéma micro
Comptes annuels 2025 déposés le 07-07-2026 à la BNB les 14 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 260 000 €
Estimé : probablement entre 220 000 € et 310 000 €
Marge EBIT
Non repris dans ce dépôt
Résultat net
91 276 €▲ 198 %
2024 · 30 675 €
Fonds de roulement
247 543 €
2024 · -74 629 €
Aperçu pluriannuel
2018 à 2025, 8 exercicesRésultat d'exploitation
141 602 €
▲ 140 %
2025
20182025
Résultat net
91 276 €
▲ 198 %
2025
quart supérieur du secteur
20182025
Capitaux propres
301 012 €
▲ 43,5 %
2025
quart supérieur du secteur
20182025
Total actif
344 854 €
▼ 41,0 %
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Dettes
43 841 €
▼ 88,3 %
2025
20182025
Fonds de roulement
247 543 €
2025
quart supérieur du secteur
20182025
Solvabilité
87,3 %
▲ 51,4pp
2025
quart supérieur du secteur
20182025
Liquidité générale
6,70
▲ 6,23
2025
quart supérieur du secteur
20182025
Rentabilité des actifs (ROA)
26,5 %
▲ 21,2pp
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste20182019202020212022202320242025
Résultat d'exploitation30 248 €-46 258 €▲ 52,9 %49 830 €▲ 7,7 %39 912 €▼ 19,9 %26 557 €▼ 33,5 %76 950 €▲ 190 %58 988 €▼ 23,3 %141 602 €▲ 140 %
Résultat net23 715 €-34 046 €▲ 43,6 %30 983 €dans la moitié centrale du secteur▼ 9,0 %32 351 €dans la moitié centrale du secteur▲ 4,4 %32 602 €dans la moitié centrale du secteur▲ 0,8 %42 702 €dans la moitié centrale du secteur▲ 31,0 %30 675 €dans la moitié centrale du secteur▼ 28,2 %91 276 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 198 %
Capitaux propres104 066 €-95 112 €▼ 8,6 %126 095 €dans la moitié centrale du secteur▲ 32,6 %138 446 €dans la moitié centrale du secteur▲ 9,8 %171 048 €dans la moitié centrale du secteur▲ 23,5 %213 749 €dans la moitié centrale du secteur▲ 25,0 %209 737 €dans la moitié centrale du secteur▼ 1,9 %301 012 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 43,5 %
Total actif261 045 €-281 652 €▲ 7,9 %271 192 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 3,7 %251 764 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 7,2 %277 751 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 10,3 %616 242 €dans la moitié centrale du secteur▲ 122 %584 301 €dans la moitié centrale du secteur▼ 5,2 %344 854 €dans la moitié centrale du secteur▼ 41,0 %
Dettes156 978 €-186 540 €▲ 18,8 %145 097 €▼ 22,2 %113 319 €▼ 21,9 %106 703 €▼ 5,8 %402 492 €▲ 277 %374 564 €▼ 6,9 %43 841 €▼ 88,3 %
Fonds de roulement15 660 €--3 385 €-1 062 €dans la moitié centrale du secteur▲ 68,6 %4 666 €dans la moitié centrale du secteur-45 819 €dans la moitié centrale du secteur-52 150 €dans la moitié centrale du secteur▼ 13,8 %-74 629 €dans la moitié centrale du secteur▼ 43,1 %247 543 €au-dessus de la moitié centrale du secteur
Solvabilité39,9 %-33,8 %▼ 6,1pp46,5 %dans la moitié centrale du secteur▲ 12,7pp55,0 %dans la moitié centrale du secteur▲ 8,5pp61,6 %dans la moitié centrale du secteur▲ 6,6pp34,7 %dans la moitié centrale du secteur▼ 26,9pp35,9 %dans la moitié centrale du secteur▲ 1,2pp87,3 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 51,4pp
Liquidité générale1,46-0,96▼ 0,500,98dans la moitié centrale du secteur▲ 0,021,10dans la moitié centrale du secteur▲ 0,110,53en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,570,59dans la moitié centrale du secteur▲ 0,070,47en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,126,70au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 6,23
Rentabilité des actifs (ROA)9,1 %-12,1 %▲ 3,0pp11,4 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 0,7pp12,8 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 1,4pp11,7 %dans la moitié centrale du secteur▼ 1,1pp6,9 %dans la moitié centrale du secteur▼ 4,8pp5,2 %dans la moitié centrale du secteur▼ 1,7pp26,5 %dans la moitié centrale du secteur▲ 21,2pp
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Sièges sociaux & conseil (NACE 70). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2025 est supérieur de 140 % à celui de 2024 et le plus élevé depuis 2021. C'est un redressement après la baisse de 2024.
Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2025 en couleur, 2024 en barre grise dessous
Actif 344 854 €
Actifs immobilisés
53 882 € ▼ 89,6 %
Actifs circulants
290 972 € ▲ 336 %
Passif 344 854 €
Capitaux propres
301 012 € ▲ 43,5 %
Dettes
43 841 € ▼ 88,3 %
La part des dettes dans le total du bilan recule de 64,1 % à 12,7 %. Les capitaux propres sont plus élevés et la dette est plus faible.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
149 918 €▲
2024 · 83 671 €
Cash-flow
99 591 €▲
2024 · 55 357 €
Taux d'endettement
0,15▼
2024 · 1,79
ROE
30,3 %▲
2024 · 14,6 %
Couverture des intérêts
11,08▲
2024 · 4,35
Dettes ≤ 1 an
43 429 €▼
2024 · 141 372 €
Dettes > 1 an
0 €▼
2024 · 232 015 €
Impôts
36 799 €▲
2024 · 11 510 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Investissements
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 4 759 € | 45 694 € | 358 629 € | 2 103 € | 1 660 € |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 16 208 € | 17 779 € | 37 966 € | 24 682 € | 8 315 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2025 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Produits d'exploitation non récurrents76A | - | - | - | 276 € | 1 349 € | 54 503 € | - | - | - |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 13 501 € | 13 899 € | 14 918 € | 16 208 € | 17 779 € | 37 966 € | 24 682 € | 8 315 € | ▼ 66,3 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | - | 3 318 € | 2 633 € | 2 216 € | 2 189 € | 2 325 € | ▲ 6,2 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 46 144 € | 62 643 € | 67 073 € | 59 437 € | 46 969 € | 117 131 € | 85 860 € | 152 243 € | ▲ 77,3 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 30 248 € | 46 258 € | 49 830 € | 39 912 € | 26 557 € | 76 950 € | 58 988 € | 141 602 € | ▲ 140 % |
| Produits financiers75/76B | - | - | - | 9 901 € | 20 000 € | - | 2 443 € | 0 € | ▼ 100 % |
| Produits financiers récurrents75 | 10 329 € | 5 791 € | - | 9 901 € | 20 000 € | - | 2 443 € | 0 € | ▼ 100 % |
| Charges financières65/66B | - | - | - | 7 424 € | 6 288 € | 17 575 € | 19 247 € | 13 527 € | ▼ 29,7 % |
| Charges financières récurrentes65 | 5 757 € | 5 638 € | 6 576 € | 7 424 € | 6 288 € | 17 575 € | 19 247 € | 13 527 € | ▼ 29,7 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 34 820 € | 46 412 € | 43 255 € | 42 389 € | 40 269 € | 59 375 € | 42 185 € | 128 075 € | ▲ 204 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | 11 105 € | 12 366 € | 12 272 € | 10 038 € | 7 667 € | 16 673 € | 11 510 € | 36 799 € | ▲ 220 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 23 715 € | 34 046 € | 30 983 € | 32 351 € | 32 602 € | 42 702 € | 30 675 € | 91 276 € | ▲ 198 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 23 715 € | 34 046 € | 30 983 € | 32 351 € | 32 602 € | 42 702 € | 30 675 € | 91 276 € | ▲ 198 % |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | |||||||||
| Total de l'actif20/58 | 261 045 € | 281 652 € | 271 192 € | 251 764 € | 277 751 € | 616 242 € | 584 301 € | 344 854 € | ▼ 41,0 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 211 706 € | 199 207 € | 210 195 € | 199 022 € | 226 937 € | 540 138 € | 517 558 € | 53 882 € | ▼ 89,6 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 165 030 € | 152 530 € | 163 518 € | 152 345 € | 180 260 € | 500 924 € | 478 344 € | 14 668 € | ▼ 96,9 % |
| Terrains et constructions22 | - | - | - | 123 733 € | 110 933 € | 462 385 € | 448 584 € | 0 € | ▼ 100 % |
| Installations, machines et outillage23 | - | - | - | 10 625 € | 9 206 € | 7 786 € | 6 366 € | 1 510 € | ▼ 76,3 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | - | - | 17 055 € | 33 189 € | 30 753 € | 23 394 € | 13 158 € | ▼ 43,8 % |
| Autres immobilisations corporelles26 | - | - | - | 932 € | 932 € | - | - | - | - |
| Immobilisations en cours et acomptes versés27 | - | - | - | - | 26 000 € | - | - | - | - |
| Immobilisations financières28 | 46 677 € | 46 677 € | 46 677 € | 46 677 € | 46 677 € | 39 214 € | 39 214 € | 39 214 € | = |
| Actifs circulants29/58 | 49 338 € | 82 445 € | 60 997 € | 52 742 € | 50 814 € | 76 104 € | 66 742 € | 290 972 € | ▲ 336 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 44 625 € | 37 149 € | - | 3 400 € | 4 390 € | 1 666 € | 3 851 € | 11 328 € | ▲ 194 % |
| Créances commerciales40 | - | - | - | 2 203 € | - | 69 € | 411 € | 0 € | ▼ 100 % |
| Autres créances41 | - | - | - | 1 197 € | 4 390 € | 1 597 € | 3 440 € | 11 328 € | ▲ 229 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 3 129 € | 39 474 € | 57 652 € | 45 572 € | 37 306 € | 68 783 € | 60 274 € | 276 970 € | ▲ 360 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | - | 3 769 € | 9 119 € | 5 655 € | 2 617 € | 2 673 € | ▲ 2,1 % |
| Passif | |||||||||
| Total du passif10/49 | 261 045 € | 281 652 € | 271 192 € | 251 764 € | 277 751 € | 616 242 € | 584 301 € | 344 854 € | ▼ 41,0 % |
| Capitaux propres10/15 | 104 066 € | 95 112 € | 126 095 € | 138 446 € | 171 048 € | 213 749 € | 209 737 € | 301 012 € | ▲ 43,5 % |
| Apport10/11 | 60 000 € | 60 000 € | - | 60 000 € | 60 000 € | 60 000 € | 60 000 € | 60 000 € | = |
| Réserves13 | 31 851 € | 35 112 € | 35 112 € | 67 462 € | 100 062 € | 142 762 € | 149 737 € | 241 012 € | ▲ 61,0 % |
| Réserves indisponibles130/1 | - | - | - | 3 351 € | 3 351 € | - | - | - | - |
| Réserves statutairement indisponibles1311 | - | - | - | 3 351 € | 3 351 € | - | - | - | - |
| Réserves disponibles133 | - | - | - | 64 111 € | 96 711 € | 142 762 € | 149 737 € | 241 012 € | ▲ 61,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | 12 215 € | - | 30 983 € | 10 984 € | 10 986 € | 10 988 € | - | 0 € | - |
| Dettes17/49 | 156 978 € | 186 540 € | 145 097 € | 113 319 € | 106 703 € | 402 492 € | 374 564 € | 43 841 € | ▼ 88,3 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 123 195 € | 100 710 € | 82 584 € | 64 502 € | 9 545 € | 273 688 € | 232 015 € | 0 € | ▼ 100 % |
| Dettes financières170/4 | - | - | - | 63 502 € | 7 545 € | 271 488 € | 227 295 € | 0 € | ▼ 100 % |
| Autres dettes178/9 | - | - | - | 1 000 € | 2 000 € | 2 200 € | 4 720 € | 0 € | ▼ 100 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 33 678 € | 85 830 € | 62 059 € | 48 076 € | 96 633 € | 128 254 € | 141 372 € | 43 429 € | ▼ 69,3 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | - | - | - | 18 131 € | 68 179 € | 45 030 € | 44 193 € | 0 € | ▼ 100 % |
| Dettes financières43 | - | - | - | 338 € | 241 € | - | - | - | - |
| Autres emprunts439 | - | - | - | 338 € | 241 € | - | - | - | - |
| Dettes commerciales44 | 2 824 € | 2 116 € | 3 995 € | 1 012 € | 226 € | 5 810 € | 104 € | 1 855 € | ▲ 18× |
| Fournisseurs440/4 | - | - | - | 1 012 € | 226 € | 5 810 € | 104 € | 1 855 € | ▲ 18× |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | - | 21 351 € | 12 026 € | 12 487 € | 16 714 € | 17 888 € | ▲ 7,0 % |
| Impôts450/3 | - | - | - | 21 351 € | 12 026 € | 12 487 € | 16 714 € | 17 888 € | ▲ 7,0 % |
| Autres dettes47/48 | - | - | - | 7 244 € | 15 961 € | 64 927 € | 80 361 € | 23 686 € | ▼ 70,5 % |
| Comptes de régularisation492/3 | - | - | - | 740 € | 525 € | 550 € | 1 177 € | 412 € | ▼ 65,0 % |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 23 715 € | 34 046 € | 30 983 € | 32 351 € | 32 602 € | 42 702 € | 30 675 € | 91 276 € | ▲ 198 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 13 501 € | 13 899 € | 14 918 € | 16 208 € | 17 779 € | 37 966 € | 24 682 € | 8 315 € | ▼ 66,3 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 37 217 € | 47 945 € | 45 901 € | 48 559 € | 50 381 € | 80 667 € | 55 357 € | 99 591 € | ▲ 79,9 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -1 400 € | -25 906 € | -5 035 € | -45 694 € | -351 166 € | -2 103 € | 455 361 € | - |
| Variation des valeurs disponibles | - | 36 346 € | 18 177 € | -12 079 € | -8 267 € | 31 477 € | -8 508 € | 216 696 € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Observation historique
En juillet 2024, 34 693 entreprises avaient le même profil que LES CAPELANS aujourd'hui. Deux ans plus tard, 95,3 % existaient encore et 0,7 % avaient fait faillite.
- Micro
- 10 à 20 ans
- solvabilité de 30 % ou plus
- bénéfice d'au moins 5 % du bilan
95,3 %
existait encore
3,9 %
a cessé autrement
0,7 %
a fait faillite
Cela correspond à la probabilité de faillite propre à LES CAPELANS : < 0,1 % dans les 12 mois.
Test de la méthode
La méthode a été testée sur les 497 446 entreprises de juillet 2024. Chaque entreprise a reçu le taux de faillite du même profil un an plus tôt, en juillet 2023. On s'attendait à ce que 1,6 % fassent faillite dans les 24 mois. En réalité, 1,7 % ont fait faillite.
| Groupe | Attendu | Réel |
|---|---|---|
| 1 | 0,2 % | 0,2 % |
| 2 | 0,3 % | 0,5 % |
| 3 | 0,5 % | 0,6 % |
| 4 | 0,7 % | 0,8 % |
| 5 | 0,9 % | 0,9 % |
| 6 | 1,3 % | 1,5 % |
| 7 | 1,6 % | 1,8 % |
| 8 | 1,8 % | 1,8 % |
| 9 | 3,0 % | 3,1 % |
| 10 | 5,6 % | 6,2 % |
Une entreprise tombée en faillite avait, dans 74,5 % des comparaisons, un taux attendu plus élevé qu'une entreprise restée en activité. Le niveau dépend de la conjoncture. Une année qui compte plus de faillites que la précédente, le taux réel dépasse le taux attendu.
Il s'agit d'une observation sur 34 693 entreprises, pas d'une prévision pour LES CAPELANS. Le secteur n'entre pas en compte, car la BCE n'indique plus de secteur pour une entreprise qui a cessé ses activités. Par secteur, ce sont surtout les survivantes qui compteraient, ce qui donnerait une image trop favorable.
Les 10 derniers dépôts sur 14 à la Banque nationale
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 31-12-2025 | schéma micro | 07-07-2026 | 2026-00270259 | |
| 31-12-2024 | schéma complet | 30-06-2025 | 2025-00200210 | |
| 31-12-2023 | schéma complet | 25-08-2024 | 2024-00374170 | |
| 31-12-2022 | schéma complet | 19-07-2023 | 2023-00248739 | |
| 31-12-2021 | schéma complet | 30-08-2022 | 2022-20346870 | |
| 31-12-2020 | schéma complet | 31-08-2021 | 2021-63600575 | |
| 31-12-2019 | schéma complet | 30-11-2020 | 2020-73300045 | |
| 31-12-2018 | schéma micro | 30-08-2019 | 2019-57900177 | |
| 31-12-2017 | schéma micro | 14-06-2018 | 2018-18900471 | |
| 31-12-2016 | schéma micro | 29-08-2017 | 2017-57300491 |