LE RIF
ActifFinances · exercice 2025, schéma micro
Comptes annuels 2025 déposés 31 jours après le délai Déposés le 31 août 2026, délai 31 juillet 2026 (7 mois après la clôture du 31 décembre 2025, CSA art. 3:10). Source : BNB, 2026-00485737.
Comptes annuels 2025 déposés le 31-08-2026 à la BNB les 7 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 340 000 €
Estimé : probablement entre 290 000 € et 420 000 €
Total actif
389 252 €▲ 7,5 %
2024 · 362 242 €
Résultat net
33 103 €▲ 315 %
2024 · 7 970 €
Fonds de roulement
141 952 €▲ 27,3 %
2024 · 111 501 €
Dans les classements
#5 entreprise par capitaux propres à Sambreville, secteur Hébergement et restauration#9 entreprise par total du bilan à Sambreville, secteur Hébergement et restauration
Aperçu pluriannuel
2019 à 2025, 7 exercicesRésultat d'exploitation
59 892 €
▲ 185 %
2025
20192025
Résultat net
33 103 €
▲ 315 %
2025
quart supérieur du secteur
20192025
Capitaux propres
201 843 €
▲ 19,6 %
2025
quart supérieur du secteur
20192025
Total actif
389 252 €
▲ 7,5 %
2025
quart supérieur du secteur
20192025
Dettes
187 409 €
▼ 3,1 %
2025
20192025
Fonds de roulement
141 952 €
▲ 27,3 %
2025
quart supérieur du secteur
20192025
Solvabilité
51,9 %
▲ 5,3pp
2025
moitié centrale du secteur
20192025
Liquidité générale
1,76
▲ 0,18
2025
moitié centrale du secteur
20192025
Rentabilité des actifs (ROA)
8,5 %
▲ 6,3pp
2025
moitié centrale du secteur
20192025
Personnel (ETP)
pas de chiffre
2025
20192025
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste2019202020212022202320242025
Résultat d'exploitation34 284 €-30 080 €▼ 12,3 %60 710 €▲ 102 %25 406 €▼ 58,2 %62 575 €▲ 146 %21 025 €▼ 66,4 %59 892 €▲ 185 %
Résultat net26 639 €-25 732 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 3,4 %47 588 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 84,9 %15 484 €dans la moitié centrale du secteur▼ 67,5 %39 627 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 156 %7 970 €dans la moitié centrale du secteur▼ 79,9 %33 103 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 315 %
Capitaux propres32 839 €-58 572 €dans la moitié centrale du secteur▲ 78,4 %106 159 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 81,2 %121 643 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 14,6 %161 270 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 32,6 %168 740 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 4,6 %201 843 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 19,6 %
Total actif59 417 €-105 450 €dans la moitié centrale du secteur▲ 77,5 %174 464 €dans la moitié centrale du secteur▲ 65,4 %230 276 €dans la moitié centrale du secteur▲ 32,0 %313 980 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 36,3 %362 242 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 15,4 %389 252 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 7,5 %
Dettes26 578 €-46 878 €▲ 76,4 %68 304 €▲ 45,7 %108 634 €▲ 59,0 %152 710 €▲ 40,6 %193 502 €▲ 26,7 %187 409 €▼ 3,1 %
Fonds de roulement32 659 €-21 648 €dans la moitié centrale du secteur▼ 33,7 %61 325 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 183 %81 215 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 32,4 %99 601 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 22,6 %111 501 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 11,9 %141 952 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 27,3 %
Solvabilité55,3 %-55,5 %dans la moitié centrale du secteur▲ 0,3pp60,8 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 5,3pp52,8 %dans la moitié centrale du secteur▼ 8,0pp51,4 %dans la moitié centrale du secteur▼ 1,5pp46,6 %dans la moitié centrale du secteur▼ 4,8pp51,9 %dans la moitié centrale du secteur▲ 5,3pp
Liquidité générale2,23-1,46dans la moitié centrale du secteur▼ 0,771,90dans la moitié centrale du secteur▲ 0,441,75dans la moitié centrale du secteur▼ 0,151,65dans la moitié centrale du secteur▼ 0,101,58dans la moitié centrale du secteur▼ 0,081,76dans la moitié centrale du secteur▲ 0,18
Rentabilité des actifs (ROA)44,8 %-24,4 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 20,4pp27,3 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 2,9pp6,7 %dans la moitié centrale du secteur▼ 20,6pp12,6 %dans la moitié centrale du secteur▲ 5,9pp2,2 %dans la moitié centrale du secteur▼ 10,4pp8,5 %dans la moitié centrale du secteur▲ 6,3pp
Personnel (ETP)1,4-1,1dans la moitié centrale du secteur▼ 21,4 %2,2▲ 100 %2,7▲ 22,7 %3,8
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Restauration (NACE 56). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2025 est supérieur de 185 % à celui de 2024. C'est un redressement après la baisse de 2024.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma micro ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2025 en couleur, 2024 en barre grise dessous
Actif 389 252 €
Actifs immobilisés
59 891 € ▲ 4,6 %
Actifs circulants
329 361 € ▲ 8,0 %
Passif 389 252 €
Capitaux propres
201 843 € ▲ 19,6 %
Dettes
187 409 € ▼ 3,1 %
La part des dettes dans le total du bilan recule de 53,4 % à 48,1 %. Les capitaux propres sont plus élevés et la dette est plus faible.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
78 457 €▲
2024 · 38 950 €
Cash-flow
51 668 €▲
2024 · 25 895 €
Liquidité immédiate
1,75▲
2024 · 1,57
Taux d'endettement
0,93▼
2024 · 1,15
ROE
16,4 %▲
2024 · 4,7 %
Couverture des intérêts
7,15▲
2024 · 4,34
Dettes ≤ 1 an
187 409 €▼
2024 · 193 502 €
Impôts
15 926 €▲
2024 · 4 083 €
Frais de personnel
37 001 €▲
2024 · 35 000 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Personnel
| Poste | 31-12-2021 | 31-12-2022 | 31-12-2024 |
|---|---|---|---|
| Travailleurs à la date de clôture | 3 | 4 | 4 |
| à temps partiel | 3 | 4 | 4 |
| en équivalents temps plein | 1,1 | 1,1 | 1,2 |
| Moyenne de l'exercice, en équivalents temps plein | 1 | 1,1 | 1,1 |
| Sous contrat à durée indéterminée | 2 | 1 | 2 |
| Entrées | - | 7 | 10 |
| Sorties | - | 10 | 12 |
Source : bilan social des comptes annuels 2021 à 2024
Investissements
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 14 186 € | 4 378 € | 35 529 € | 13 495 € | 21 217 € |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 6 275 € | 8 784 € | 14 288 € | 17 925 € | 18 565 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2025 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | - | - | 20 642 € | 29 403 € | 32 538 € | 35 000 € | 37 001 € | ▲ 5,7 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | - | 4 706 € | 6 275 € | 8 784 € | 14 288 € | 17 925 € | 18 565 € | ▲ 3,6 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | 735 € | 2 623 € | 3 830 € | 3 316 € | 1 926 € | ▼ 41,9 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 79 406 € | 59 540 € | 88 363 € | 66 216 € | 113 231 € | 77 265 € | 117 384 € | ▲ 51,9 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 34 284 € | 30 080 € | 60 710 € | 25 406 € | 62 575 € | 21 025 € | 59 892 € | ▲ 185 % |
| Produits financiers75/76B | - | - | 56 € | 169 € | 155 € | 13 € | 110 € | ▲ 772 % |
| Produits financiers récurrents75 | 0 € | 22 € | 56 € | 169 € | 155 € | 13 € | 110 € | ▲ 772 % |
| Charges financières65/66B | - | - | 1 996 € | 3 267 € | 5 354 € | 8 984 € | 10 973 € | ▲ 22,1 % |
| Charges financières récurrentes65 | 813 € | 1 152 € | 1 996 € | 3 267 € | 5 354 € | 8 984 € | 10 973 € | ▲ 22,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 33 471 € | 28 950 € | 58 770 € | 22 308 € | 57 376 € | 12 053 € | 49 029 € | ▲ 307 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | 6 832 € | 3 217 € | 11 183 € | 6 824 € | 17 749 € | 4 083 € | 15 926 € | ▲ 290 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 26 639 € | 25 732 € | 47 588 € | 15 484 € | 39 627 € | 7 970 € | 33 103 € | ▲ 315 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 26 639 € | 25 732 € | 47 588 € | 15 484 € | 39 627 € | 7 970 € | 33 103 € | ▲ 315 % |
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | ||||||||
| Total de l'actif20/58 | 59 417 € | 105 450 € | 174 464 € | 230 276 € | 313 980 € | 362 242 € | 389 252 € | ▲ 7,5 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 180 € | 36 924 € | 44 834 € | 40 428 € | 61 669 € | 57 239 € | 59 891 € | ▲ 4,6 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | - | 36 744 € | 44 654 € | 40 248 € | 61 489 € | 57 059 € | 59 711 € | ▲ 4,6 % |
| Terrains et constructions22 | - | - | - | - | - | 10 392 € | 12 554 € | ▲ 20,8 % |
| Installations, machines et outillage23 | - | - | - | 3 459 € | 2 000 € | 2 831 € | 7 101 € | ▲ 151 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | - | 2 866 € | 1 866 € | 13 435 € | 7 114 € | 11 293 € | ▲ 58,7 % |
| Autres immobilisations corporelles26 | - | - | 41 788 € | 34 923 € | 46 054 € | 36 722 € | 28 763 € | ▼ 21,7 % |
| Immobilisations financières28 | 180 € | 180 € | 180 € | 180 € | 180 € | 180 € | 180 € | = |
| Actifs circulants29/58 | 59 237 € | 68 526 € | 129 629 € | 189 848 € | 252 311 € | 305 003 € | 329 361 € | ▲ 8,0 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | 8 986 € | 2 744 € | 3 163 € | 1 801 € | 1 945 € | 1 847 € | 1 977 € | ▲ 7,0 % |
| Stocks30/36 | - | - | 3 163 € | 1 801 € | 1 945 € | 1 847 € | 1 977 € | ▲ 7,0 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 8 482 € | 14 952 € | 16 960 € | 26 297 € | 48 309 € | 72 798 € | 38 707 € | ▼ 46,8 % |
| Créances commerciales40 | - | - | 12 360 € | 14 480 € | 36 071 € | 50 475 € | 15 698 € | ▼ 68,9 % |
| Autres créances41 | - | - | 4 600 € | 11 817 € | 12 238 € | 22 323 € | 23 009 € | ▲ 3,1 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 41 392 € | 50 750 € | 109 443 € | 161 301 € | 199 304 € | 230 092 € | 287 864 € | ▲ 25,1 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | 64 € | 449 € | 2 753 € | 266 € | 813 € | ▲ 205 % |
| Passif | ||||||||
| Total du passif10/49 | 59 417 € | 105 450 € | 174 464 € | 230 276 € | 313 980 € | 362 242 € | 389 252 € | ▲ 7,5 % |
| Capitaux propres10/15 | 32 839 € | 58 572 € | 106 159 € | 121 643 € | 161 270 € | 168 740 € | 201 843 € | ▲ 19,6 % |
| Apport10/11 | 6 200 € | - | 6 200 € | 6 200 € | 6 200 € | 6 200 € | 6 200 € | = |
| Réserves13 | - | 50 000 € | 95 000 € | 110 000 € | 146 000 € | 161 000 € | 194 000 € | ▲ 20,5 % |
| Réserves disponibles133 | - | - | 95 000 € | 110 000 € | 146 000 € | 161 000 € | 194 000 € | ▲ 20,5 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | 26 639 € | 2 372 € | 4 959 € | 5 443 € | 9 070 € | 1 540 € | 1 643 € | ▲ 6,7 % |
| Dettes17/49 | 26 578 € | 46 878 € | 68 304 € | 108 634 € | 152 710 € | 193 502 € | 187 409 € | ▼ 3,1 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 26 578 € | 46 878 € | 68 304 € | 108 634 € | 152 710 € | 193 502 € | 187 409 € | ▼ 3,1 % |
| Dettes commerciales44 | 13 989 € | 11 142 € | 35 784 € | 26 594 € | 45 969 € | 57 379 € | 16 033 € | ▼ 72,1 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | 35 784 € | 26 594 € | 45 969 € | 57 379 € | 16 033 € | ▼ 72,1 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | 15 140 € | 22 167 € | 12 864 € | 9 696 € | 18 448 € | ▲ 90,3 % |
| Impôts450/3 | - | - | 11 741 € | 12 871 € | 10 396 € | 4 959 € | 12 441 € | ▲ 151 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | - | 3 399 € | 9 297 € | 2 468 € | 4 737 € | 6 007 € | ▲ 26,8 % |
| Autres dettes47/48 | - | - | 17 380 € | 59 872 € | 93 878 € | 126 426 € | 152 929 € | ▲ 21,0 % |
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 26 639 € | 25 732 € | 47 588 € | 15 484 € | 39 627 € | 7 970 € | 33 103 € | ▲ 315 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | - | 4 706 € | 6 275 € | 8 784 € | 14 288 € | 17 925 € | 18 565 € | ▲ 3,6 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 26 639 € | 30 439 € | 53 863 € | 24 267 € | 53 915 € | 25 895 € | 51 668 € | ▲ 99,5 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -41 450 € | -14 186 € | -4 378 € | -35 529 € | -13 495 € | -21 217 € | ▼ 57,2 % |
| Variation des valeurs disponibles | - | 9 358 € | 58 693 € | 51 858 € | 38 003 € | 30 788 € | 57 773 € | ▲ 87,6 % |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Observation historique
En juillet 2024, 26 972 entreprises avaient le même profil que LE RIF aujourd'hui. Deux ans plus tard, 94,9 % existaient encore et 1,6 % avaient fait faillite.
- Micro
- 5 à 10 ans
- solvabilité de 30 % ou plus
- bénéfice d'au moins 5 % du bilan
94,9 %
existait encore
3,4 %
a cessé autrement
1,6 %
a fait faillite
Encore 0,1 % ont cessé sans date précise, peut-être seulement après ces deux ans.
Cela correspond à la probabilité de faillite propre à LE RIF : 0,5 % dans les 12 mois.
Test de la méthode
La méthode a été testée sur les 497 446 entreprises de juillet 2024. Chaque entreprise a reçu le taux de faillite du même profil un an plus tôt, en juillet 2023. On s'attendait à ce que 1,6 % fassent faillite dans les 24 mois. En réalité, 1,7 % ont fait faillite.
| Groupe | Attendu | Réel |
|---|---|---|
| 1 | 0,2 % | 0,2 % |
| 2 | 0,3 % | 0,5 % |
| 3 | 0,5 % | 0,6 % |
| 4 | 0,7 % | 0,8 % |
| 5 | 0,9 % | 0,9 % |
| 6 | 1,3 % | 1,5 % |
| 7 | 1,6 % | 1,8 % |
| 8 | 1,8 % | 1,8 % |
| 9 | 3,0 % | 3,1 % |
| 10 | 5,6 % | 6,2 % |
Une entreprise tombée en faillite avait, dans 74,5 % des comparaisons, un taux attendu plus élevé qu'une entreprise restée en activité. Le niveau dépend de la conjoncture. Une année qui compte plus de faillites que la précédente, le taux réel dépasse le taux attendu.
Il s'agit d'une observation sur 26 972 entreprises, pas d'une prévision pour LE RIF. Le secteur n'entre pas en compte, car la BCE n'indique plus de secteur pour une entreprise qui a cessé ses activités. Par secteur, ce sont surtout les survivantes qui compteraient, ce qui donnerait une image trop favorable.
Dépôts à la Banque nationale (7)
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 31-12-2025 | schéma micro | 31-08-2026 | 2026-00485737 | |
| 31-12-2024 | schéma micro | 19-08-2025 | 2025-00383929 | |
| 31-12-2023 | schéma micro | 31-07-2024 | 2024-00310314 | |
| 31-12-2022 | schéma micro | 29-08-2023 | 2023-00368644 | |
| 31-12-2021 | schéma micro | 24-08-2022 | 2022-20314266 | |
| 31-12-2020 | schéma micro | 31-08-2021 | 2021-58500119 | |
| 31-12-2019 | schéma micro | 31-08-2020 | 2020-47000254 |