KR1
Faillite ouverteFinances · exercice 2022, schéma micro
Comptes annuels 2022 déposés 29 jours après le délai Déposés le 29 août 2023, délai 31 juillet 2023 (7 mois après la clôture du 31 décembre 2022, CSA art. 3:10). Source : BNB, 2023-00365100.
Comptes annuels 2022 déposés le 29-08-2023 PDF les 4 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 140 000 €
Estimé : probablement entre 71 000 € et 310 000 €
Total actif
50 440 €▲ 9,4 %
2021 · 46 104 €
Résultat net
-5 551 €
2021 · 2 422 €
Fonds de roulement
9 731 €▼ 42,9 %
2021 · 17 037 €
Aperçu pluriannuel
2019 à 2022, 4 exercicesRésultat d'exploitation
-4 122 €
2022
20192022
Résultat net
-5 551 €
2022
moitié centrale du secteur
20192022
Capitaux propres
13 104 €
▼ 29,8 %
2022
moitié centrale du secteur
20192022
Total actif
50 440 €
▲ 9,4 %
2022
moitié centrale du secteur
20192022
Dettes
37 336 €
▲ 36,0 %
2022
20192022
Fonds de roulement
9 731 €
▼ 42,9 %
2022
moitié centrale du secteur
20192022
Solvabilité
26,0 %
▼ 14,5 pts
2022
moitié centrale du secteur
20192022
Liquidité générale
1,26
▼ 0,36
2022
moitié centrale du secteur
20192022
Rentabilité des actifs (ROA)
-11,0 %
▼ 16,3 pts
2022
quart inférieur du secteur
20192022
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste2019202020212022
Résultat d'exploitation1 487 €--3 185 €3 336 €-4 122 €
Résultat net1 334 €--3 701 €dans la moitié centrale du secteur2 422 €dans la moitié centrale du secteur-5 551 €dans la moitié centrale du secteur
Capitaux propres19 934 €-16 233 €dans la moitié centrale du secteur▼ 18,6 %18 655 €dans la moitié centrale du secteur▲ 14,9 %13 104 €dans la moitié centrale du secteur▼ 29,8 %
Total actif21 244 €-21 386 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 0,7 %46 104 €dans la moitié centrale du secteur▲ 116 %50 440 €dans la moitié centrale du secteur▲ 9,4 %
Dettes1 310 €-5 153 €▲ 293 %27 449 €▲ 433 %37 336 €▲ 36,0 %
Fonds de roulement17 418 €-13 866 €dans la moitié centrale du secteur▼ 20,4 %17 037 €dans la moitié centrale du secteur▲ 22,9 %9 731 €dans la moitié centrale du secteur▼ 42,9 %
Solvabilité93,8 %-75,9 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 17,9 pts40,5 %dans la moitié centrale du secteur▼ 35,4 pts26,0 %dans la moitié centrale du secteur▼ 14,5 pts
Liquidité générale14,30-3,69au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 10,611,62dans la moitié centrale du secteur▼ 2,071,26dans la moitié centrale du secteur▼ 0,36
Rentabilité des actifs (ROA)6,3 %--17,3 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 23,6 pts5,3 %dans la moitié centrale du secteur▲ 22,6 pts-11,0 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 16,3 pts
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Restauration (NACE 56). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2022 est une perte de 4 122 €, après un bénéfice de 3 336 € en 2021. C'est le résultat le plus faible depuis 2019.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma micro ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2022 en couleur, 2021 en barre grise dessous
Actif 50 440 €
Actifs immobilisés
3 373 € ▲ 108 %
Actifs circulants
47 067 € ▲ 5,8 %
Passif 50 440 €
Capitaux propres
13 104 € ▼ 29,8 %
Dettes
37 336 € ▲ 36,0 %
La part des dettes dans le total du bilan monte de 59,5 % à 74,0 %. Les capitaux propres sont plus faibles et la dette est plus élevée.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
-3 180 €▼
2021 · 4 085 €
Cash-flow
-4 610 €▼
2021 · 3 171 €
Liquidité immédiate
0,93▼
2021 · 1,43
Taux d'endettement
2,85▲
2021 · 1,47
ROE
-42,4 %▼
2021 · 13,0 %
Couverture des intérêts
-2,22▼
2021 · 6,37
Dettes ≤ 1 an
37 336 €▲
2021 · 27 449 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Investissements
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 |
|---|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 3 145 € | 600 € | - | 2 696 € |
| Immobilisations incorporelles | 734 € | - | - | - |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 1 363 € | 749 € | 749 € | 941 € |
Source : annexe des comptes annuels 2019 à 2022 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 1 363 € | 749 € | 749 € | 941 € | ▲ 25,7 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | 954 € | 1 170 € | 4 700 € | 17 048 € | ▲ 263 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 3 803 € | -1 267 € | 8 785 € | 13 868 € | ▲ 57,9 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 1 487 € | -3 185 € | 3 336 € | -4 122 € | - |
| Produits financiers75/76B | 12 € | 0 € | - | 0 € | - |
| Produits financiers récurrents75 | 12 € | 0 € | - | 0 € | - |
| Charges financières65/66B | 165 € | 516 € | 641 € | 1 430 € | ▲ 123 % |
| Charges financières récurrentes65 | 165 € | 516 € | 641 € | 1 430 € | ▲ 123 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 1 334 € | -3 701 € | 2 694 € | -5 551 € | - |
| Impôts sur le résultat67/77 | - | - | 272 € | - | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 1 334 € | -3 701 € | 2 422 € | -5 551 € | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 1 334 € | -3 701 € | 2 422 € | -5 551 € | - |
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|
| Actif | |||||
| Total de l'actif20/58 | 21 244 € | 21 386 € | 46 104 € | 50 440 € | ▲ 9,4 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 2 516 € | 2 367 € | 1 618 € | 3 373 € | ▲ 108 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 2 516 € | 2 367 € | 1 618 € | 3 373 € | ▲ 108 % |
| Installations, machines et outillage23 | 612 € | 939 € | 666 € | 817 € | ▲ 22,7 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | 1 904 € | 1 428 € | 952 € | 2 556 € | ▲ 169 % |
| Actifs circulants29/58 | 18 728 € | 19 019 € | 44 486 € | 47 067 € | ▲ 5,8 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | 4 700 € | 4 700 € | 5 311 € | 12 460 € | ▲ 135 % |
| Stocks30/36 | 4 700 € | 4 700 € | 5 311 € | 12 460 € | ▲ 135 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 232 € | 2 319 € | 464 € | 19 275 € | ▲ 42× |
| Autres créances41 | 232 € | 2 319 € | 464 € | 19 275 € | ▲ 42× |
| Placements de trésorerie50/53 | 12 000 € | 12 000 € | 12 000 € | 12 000 € | = |
| Valeurs disponibles54/58 | 1 796 € | - | 26 711 € | 3 332 € | ▼ 87,5 % |
| Passif | |||||
| Total du passif10/49 | 21 244 € | 21 386 € | 46 104 € | 50 440 € | ▲ 9,4 % |
| Capitaux propres10/15 | 19 934 € | 16 233 € | 18 655 € | 13 104 € | ▼ 29,8 % |
| Apport10/11 | 18 600 € | 18 600 € | 18 600 € | 18 600 € | = |
| Capital10 | 18 600 € | 18 600 € | 18 600 € | 18 600 € | = |
| Capital souscrit100 | 18 600 € | 18 600 € | 18 600 € | 18 600 € | = |
| Réserves13 | 1 334 € | 1 334 € | 1 334 € | 1 334 € | = |
| Réserves indisponibles130/1 | 1 334 € | 1 334 € | 1 334 € | 1 334 € | = |
| Réserve légale130 | 1 334 € | 1 334 € | 1 334 € | 1 334 € | = |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | - | -3 701 € | -1 279 € | -6 830 € | ▼ 434 % |
| Dettes17/49 | 1 310 € | 5 153 € | 27 449 € | 37 336 € | ▲ 36,0 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 1 310 € | 5 153 € | 27 449 € | 37 336 € | ▲ 36,0 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | - | - | 10 000 € | 17 300 € | ▲ 73,0 % |
| Dettes financières43 | - | 5 153 € | - | 4 986 € | - |
| Établissements de crédit430/8 | - | 5 153 € | - | 4 986 € | - |
| Dettes commerciales44 | 1 310 € | - | 17 449 € | 3 589 € | ▼ 79,4 % |
| Fournisseurs440/4 | 1 310 € | - | 17 449 € | 3 589 € | ▼ 79,4 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | - | 1 460 € | - |
| Impôts450/3 | - | - | - | 1 460 € | - |
| Autres dettes47/48 | - | - | - | 10 000 € | - |
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 1 334 € | -3 701 € | 2 422 € | -5 551 € | - |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 1 363 € | 749 € | 749 € | 941 € | ▲ 25,7 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 2 697 € | -2 952 € | 3 171 € | -4 610 € | - |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -600 € | 0 € | -2 696 € | - |
| Variation des valeurs disponibles | - | - | - | -23 380 € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.