konseptS
ActifFinances · exercice 2025, schéma micro
Comptes annuels 2025 déposés le 11-06-2026 PDF les 16 dépôts
Capitaux propres
114 003 €▼ 28,8 %
2024 · 160 148 €
Total actif
143 381 €▼ 34,5 %
2024 · 218 923 €
Résultat net
-21 200 €
2024 · 60 633 €
Fonds de roulement
92 835 €▼ 50,6 %
2024 · 187 761 €
Aperçu pluriannuel
2018 à 2025, 8 exercicesRésultat d'exploitation
-19 112 €
2025
20182025
Résultat net
-21 200 €
2025
quart inférieur du secteur
20182025
Capitaux propres
114 003 €
▼ 28,8 %
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Total actif
143 381 €
▼ 34,5 %
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Dettes
29 378 €
▼ 50,0 %
2025
20182025
Fonds de roulement
92 835 €
▼ 50,6 %
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Solvabilité
79,5 %
▲ 6,4pp
2025
quart supérieur du secteur
20182025
Liquidité générale
4,16
▼ 15,50
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Rentabilité des actifs (ROA)
-14,8 %
▼ 42,5pp
2025
quart inférieur du secteur
20182025
Personnel (ETP)
pas de chiffre
2025
20182025
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste20182019202020212022202320242025
Résultat d'exploitation72 941 €--72 899 €-181 489 €▼ 149 %106 418 €97 957 €▼ 8,0 %62 537 €▼ 36,2 %70 131 €▲ 12,1 %-19 112 €
Résultat net45 866 €--65 056 €-173 705 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 167 %99 309 €au-dessus de la moitié centrale du secteur92 036 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 7,3 %54 110 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 41,2 %60 633 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 12,1 %-21 200 €en dessous de la moitié centrale du secteur
Capitaux propres131 500 €-66 444 €▼ 49,5 %-98 861 €en dessous de la moitié centrale du secteur448 €en dessous de la moitié centrale du secteur68 987 €dans la moitié centrale du secteur▲ 154×99 515 €dans la moitié centrale du secteur▲ 44,3 %160 148 €dans la moitié centrale du secteur▲ 60,9 %114 003 €dans la moitié centrale du secteur▼ 28,8 %
Total actif351 364 €-413 707 €▲ 17,7 %286 925 €dans la moitié centrale du secteur▼ 30,6 %308 742 €dans la moitié centrale du secteur▲ 7,6 %209 450 €dans la moitié centrale du secteur▼ 32,2 %185 143 €dans la moitié centrale du secteur▼ 11,6 %218 923 €dans la moitié centrale du secteur▲ 18,2 %143 381 €dans la moitié centrale du secteur▼ 34,5 %
Dettes219 864 €-347 264 €▲ 57,9 %385 786 €▲ 11,1 %308 294 €▼ 20,1 %140 463 €▼ 54,4 %85 627 €▼ 39,0 %58 775 €▼ 31,4 %29 378 €▼ 50,0 %
Fonds de roulement125 405 €-30 367 €▼ 75,8 %-152 774 €en dessous de la moitié centrale du secteur20 387 €dans la moitié centrale du secteur109 260 €dans la moitié centrale du secteur▲ 436 %106 827 €dans la moitié centrale du secteur▼ 2,2 %187 761 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 75,8 %92 835 €dans la moitié centrale du secteur▼ 50,6 %
Solvabilité37,4 %-16,1 %▼ 21,4pp-34,5 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 50,5pp0,1 %en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 34,6pp32,9 %dans la moitié centrale du secteur▲ 32,8pp53,8 %dans la moitié centrale du secteur▲ 20,8pp73,2 %dans la moitié centrale du secteur▲ 19,4pp79,5 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 6,4pp
Liquidité générale1,62-1,10▼ 0,520,60en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,501,08dans la moitié centrale du secteur▲ 0,482,49dans la moitié centrale du secteur▲ 1,412,80dans la moitié centrale du secteur▲ 0,3019,66au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 16,864,16dans la moitié centrale du secteur▼ 15,50
Rentabilité des actifs (ROA)13,1 %--15,7 %▼ 28,8pp-60,5 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 44,8pp32,2 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 92,7pp43,9 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 11,8pp29,2 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 14,7pp27,7 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 1,5pp-14,8 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 42,5pp
Personnel (ETP)0,2en dessous de la moitié centrale du secteur
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Publicité & étude de marchés (NACE 73). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2025 est une perte de 19 112 €, après un bénéfice de 70 131 € en 2024. C'est le résultat le plus faible depuis 2021.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma abrégé ou micro ne les exige pas.
Composition du bilan
2025 en couleur, 2024 en barre grise dessous
Actif 143 381 €
Actifs immobilisés
21 168 € ▲ 0,3 %
Actifs circulants
122 213 € ▼ 38,2 %
Passif 143 381 €
Capitaux propres
114 003 € ▼ 28,8 %
Dettes
29 378 € ▼ 50,0 %
La part des dettes dans le total du bilan recule de 26,8 % à 20,5 %. Les capitaux propres et la dette sont plus faibles.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
-11 217 €▼
2024 · 75 249 €
Cash-flow
-13 305 €▼
2024 · 65 750 €
Taux d'endettement
0,26▼
2024 · 0,37
ROE
-18,6 %▼
2024 · 37,9 %
Couverture des intérêts
-5,90▼
2024 · 21,46
Dettes ≤ 1 an
29 378 €▲
2024 · 10 064 €
Impôts
360 €▼
2024 · 6 426 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Sûretés et garanties
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Dettes garanties par les pouvoirs publics belges | 57 200 € | - | - | - | - |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2025 (état des dettes et droits et engagements hors bilan)
Investissements
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 4 298 € | 1 171 € | 8 245 € | 7 081 € | 7 964 € |
| Immobilisations incorporelles | - | - | - | 3 044 € | - |
| Immobilisations financières | 6 000 € | 1 800 € | - | - | 0 € |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 19 615 € | 16 510 € | 16 066 € | 5 117 € | 7 894 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2025 (état des immobilisations)
Subsides et aides
Autorités flamandes
2022 · 2 mentions · 68 750 € octroyés · 68 750 € versésComptes annuels
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Produits d'exploitation non récurrents76A | - | - | - | - | 761 € | 5 389 € | 120 € | 0 € | ▼ 100 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 3 986 € | 16 859 € | 16 859 € | 19 615 € | 16 510 € | 16 066 € | 5 117 € | 7 894 € | ▲ 54,3 % |
| Réductions de valeur sur stocks, sur commandes en cours d'exécution et sur créances commerciales : dotations (reprises)631/4 | - | - | - | -41 905 € | 0 € | 46 334 € | 0 € | -46 334 € | - |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | - | 38 117 € | 1 636 € | 3 455 € | 2 670 € | 48 677 € | ▲ 18× |
| Charges d'exploitation non récurrentes66A | - | - | - | - | - | - | 3 002 € | 105 € | ▼ 96,5 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 128 153 € | -60 891 € | -153 691 € | 122 246 € | 116 103 € | 128 393 € | 80 921 € | -8 769 € | - |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 72 941 € | -72 899 € | -181 489 € | 106 418 € | 97 957 € | 62 537 € | 70 131 € | -19 112 € | - |
| Produits financiers75/76B | - | - | - | - | 511 € | 2 046 € | 434 € | 172 € | ▼ 60,5 % |
| Produits financiers récurrents75 | 1 € | 7 815 € | 9 921 € | - | 511 € | 2 046 € | 434 € | 172 € | ▼ 60,5 % |
| Charges financières65/66B | - | - | - | 6 762 € | 3 803 € | 4 808 € | 3 507 € | 1 900 € | ▼ 45,8 % |
| Charges financières récurrentes65 | 13 929 € | 1 703 € | 2 136 € | 6 762 € | 3 803 € | 3 717 € | 3 507 € | 1 900 € | ▼ 45,8 % |
| Charges financières non récurrentes66B | - | - | - | - | - | 1 090 € | 0 € | - | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 59 013 € | -66 787 € | -173 705 € | 99 656 € | 94 665 € | 59 775 € | 67 059 € | -20 840 € | - |
| Impôts sur le résultat67/77 | 13 147 € | -1 731 € | - | 347 € | 2 629 € | 5 665 € | 6 426 € | 360 € | ▼ 94,4 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 45 866 € | -65 056 € | -173 705 € | 99 309 € | 92 036 € | 54 110 € | 60 633 € | -21 200 € | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 45 866 € | -64 891 € | -173 705 € | 99 309 € | 92 036 € | 54 110 € | 60 633 € | -21 200 € | - |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | |||||||||
| Total de l'actif20/58 | 351 364 € | 413 707 € | 286 925 € | 308 742 € | 209 450 € | 185 143 € | 218 923 € | 143 381 € | ▼ 34,5 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 23 969 € | 73 756 € | 56 897 € | 41 579 € | 26 940 € | 18 843 € | 21 099 € | 21 168 € | ▲ 0,3 % |
| Immobilisations incorporelles21 | 2 948 € | 52 263 € | 38 706 € | 25 149 € | 12 574 € | 0 € | 2 917 € | 2 309 € | ▼ 20,9 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 20 621 € | 20 303 € | 17 001 € | 15 241 € | 12 476 € | 16 953 € | 16 291 € | 16 969 € | ▲ 4,2 % |
| Installations, machines et outillage23 | - | - | - | - | - | 1 627 € | 1 296 € | 965 € | ▼ 25,6 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | - | - | 4 124 € | 2 769 € | 4 662 € | 5 338 € | 2 093 € | ▼ 60,8 % |
| Autres immobilisations corporelles26 | - | - | - | 11 116 € | 9 706 € | 10 664 € | 9 658 € | 13 912 € | ▲ 44,0 % |
| Immobilisations financières28 | 400 € | 1 190 € | 1 190 € | 1 190 € | 1 890 € | 1 890 € | 1 890 € | 1 890 € | = |
| Actifs circulants29/58 | 327 395 € | 339 951 € | 230 028 € | 267 162 € | 182 510 € | 166 300 € | 197 824 € | 122 213 € | ▼ 38,2 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | 2 936 € | 50 486 € | 134 293 € | - | - | - | - | - | - |
| Créances à un an au plus40/41 | 201 846 € | 149 307 € | 31 052 € | 80 548 € | 92 561 € | 59 739 € | 113 305 € | 40 609 € | ▼ 64,2 % |
| Créances commerciales40 | - | - | - | 11 798 € | 79 343 € | 47 696 € | 92 871 € | 22 552 € | ▼ 75,7 % |
| Autres créances41 | - | - | - | 68 750 € | 13 218 € | 12 043 € | 20 434 € | 18 056 € | ▼ 11,6 % |
| Placements de trésorerie50/53 | 40 000 € | 40 000 € | - | - | - | - | - | - | - |
| Valeurs disponibles54/58 | 82 612 € | 98 759 € | 64 682 € | 182 028 € | 89 374 € | 99 793 € | 74 151 € | 80 385 € | ▲ 8,4 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | - | 4 586 € | 575 € | 6 768 € | 10 368 € | 1 220 € | ▼ 88,2 % |
| Passif | |||||||||
| Total du passif10/49 | 351 364 € | 413 707 € | 286 925 € | 308 742 € | 209 450 € | 185 143 € | 218 923 € | 143 381 € | ▼ 34,5 % |
| Capitaux propres10/15 | 131 500 € | 66 444 € | -98 861 € | 448 € | 68 987 € | 99 515 € | 160 148 € | 114 003 € | ▼ 28,8 % |
| Apport10/11 | 10 200 € | 10 200 € | - | 18 600 € | 18 600 € | 18 600 € | 18 600 € | 18 600 € | = |
| Réserves13 | 49 103 € | 48 938 € | 48 938 € | 48 938 € | 50 387 € | 80 915 € | 141 548 € | 114 743 € | ▼ 18,9 % |
| Réserves indisponibles130/1 | - | - | - | 1 860 € | 0 € | - | - | - | - |
| Réserves statutairement indisponibles1311 | - | - | - | 1 860 € | 0 € | - | - | - | - |
| Réserves disponibles133 | - | - | - | 47 078 € | 50 387 € | 80 915 € | 141 548 € | 114 743 € | ▼ 18,9 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | 72 197 € | 7 305 € | -166 400 € | -67 091 € | 0 € | 0 € | 0 € | -19 340 € | - |
| Dettes17/49 | 219 864 € | 347 264 € | 385 786 € | 308 294 € | 140 463 € | 85 627 € | 58 775 € | 29 378 € | ▼ 50,0 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 17 874 € | 37 679 € | 2 985 € | 61 519 € | 44 061 € | 26 155 € | 0 € | - | - |
| Dettes financières170/4 | - | - | - | 61 519 € | 44 061 € | 26 155 € | 0 € | - | - |
| Dettes à un an au plus42/48 | 201 990 € | 309 584 € | 382 801 € | 246 775 € | 73 250 € | 59 472 € | 10 064 € | 29 378 € | ▲ 192 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | - | - | - | 9 981 € | 17 458 € | 17 906 € | 0 € | - | - |
| Dettes financières43 | - | - | - | - | 72 € | 1 585 € | 918 € | 351 € | ▼ 61,7 % |
| Établissements de crédit430/8 | - | - | - | - | 72 € | 1 585 € | 0 € | - | - |
| Autres emprunts439 | - | - | - | - | - | - | 918 € | 351 € | ▼ 61,7 % |
| Dettes commerciales44 | 92 609 € | 94 924 € | 17 748 € | 12 092 € | 22 773 € | 5 839 € | 2 216 € | 2 126 € | ▼ 4,1 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | - | 12 092 € | 22 773 € | 5 839 € | 2 216 € | 2 126 € | ▼ 4,1 % |
| Acomptes reçus sur commandes46 | - | - | - | 191 460 € | 0 € | - | - | - | - |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | - | 32 657 € | 8 300 € | 9 652 € | 6 344 € | 1 370 € | ▼ 78,4 % |
| Impôts450/3 | - | - | - | 26 155 € | 8 300 € | 9 652 € | 6 344 € | 1 370 € | ▼ 78,4 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | - | - | 6 502 € | 0 € | - | - | - | - |
| Autres dettes47/48 | - | - | - | 585 € | 24 647 € | 24 491 € | 585 € | 25 530 € | ▲ 44× |
| Comptes de régularisation492/3 | - | - | - | - | 23 152 € | 0 € | 48 712 € | 0 € | ▼ 100 % |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 45 866 € | -65 056 € | -173 705 € | 99 309 € | 92 036 € | 54 110 € | 60 633 € | -21 200 € | - |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 3 986 € | 16 859 € | 16 859 € | 19 615 € | 16 510 € | 16 066 € | 5 117 € | 7 894 € | ▲ 54,3 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 49 852 € | -48 198 € | -156 846 € | 118 924 € | 108 546 € | 70 176 € | 65 750 € | -13 305 € | - |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -66 645 € | 0 € | -4 298 € | -1 871 € | -7 969 € | -7 373 € | -7 964 € | ▼ 8,0 % |
| Variation des valeurs disponibles | - | 16 146 € | -34 077 € | 117 346 € | -92 654 € | 10 419 € | -25 642 € | 6 233 € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Observation historique
En juillet 2024, 4 805 entreprises avaient le même profil que konseptS aujourd'hui. Deux ans plus tard, 88,1 % existaient encore et 2,0 % avaient fait faillite.
- Micro
- 10 à 20 ans
- solvabilité de 30 % ou plus
- perte d'au moins 10 % du bilan
88,1 %
existait encore
9,8 %
a cessé autrement
2,0 %
a fait faillite
Encore 0,1 % ont cessé sans date précise, peut-être seulement après ces deux ans.
La probabilité de faillite propre à konseptS est plus basse : 0,1 % dans les 12 mois. Elle repose sur bien plus de données sur konseptS que le seul profil.
Test de la méthode
La méthode a été testée sur les 497 446 entreprises de juillet 2024. Chaque entreprise a reçu le taux de faillite du même profil un an plus tôt, en juillet 2023. On s'attendait à ce que 1,6 % fassent faillite dans les 24 mois. En réalité, 1,7 % ont fait faillite.
| Groupe | Attendu | Réel |
|---|---|---|
| 1 | 0,2 % | 0,2 % |
| 2 | 0,3 % | 0,5 % |
| 3 | 0,5 % | 0,6 % |
| 4 | 0,7 % | 0,8 % |
| 5 | 0,9 % | 0,9 % |
| 6 | 1,3 % | 1,5 % |
| 7 | 1,6 % | 1,8 % |
| 8 | 1,8 % | 1,8 % |
| 9 | 3,0 % | 3,1 % |
| 10 | 5,6 % | 6,2 % |
Une entreprise tombée en faillite avait, dans 74,5 % des comparaisons, un taux attendu plus élevé qu'une entreprise restée en activité. Le niveau dépend de la conjoncture. Une année qui compte plus de faillites que la précédente, le taux réel dépasse le taux attendu.
Il s'agit d'une observation sur 4 805 entreprises, pas d'une prévision pour konseptS. Le secteur n'entre pas en compte, car la BCE n'indique plus de secteur pour une entreprise qui a cessé ses activités. Par secteur, ce sont surtout les survivantes qui compteraient, ce qui donnerait une image trop favorable.
Les 10 derniers dépôts sur 16 à la Banque nationale
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 31-12-2025 | schéma micro | 11-06-2026 | 2026-00151665 | |
| 31-12-2024 | schéma micro | 17-06-2025 | 2025-00143599 | |
| 31-12-2023 | schéma micro | 12-06-2024 | 2024-00123397 | |
| 31-12-2022 | schéma micro | 20-06-2023 | 2023-00140072 | |
| 31-12-2021 | schéma abrégé | 07-07-2022 | 2022-20173500 | |
| 31-12-2020 | schéma abrégé | 29-07-2021 | 2021-45600041 | |
| 31-12-2019 | schéma abrégé | 07-07-2020 | 2020-27400444 | |
| 31-12-2018 | schéma micro | 14-06-2019 | 2019-18400086 | |
| 31-12-2017 | schéma micro | 05-10-2018 | 2018-69000272 | |
| 31-12-2016 | schéma micro | 04-07-2017 | 2017-26900347 |