KATRIS
ActifFinances · exercice 2025, schéma abrégé
Comptes annuels 2025 déposés 18 jours après le délai Déposés le 18 août 2026, délai 31 juillet 2026 (7 mois après la clôture du 31 décembre 2025, CSA art. 3:10). Source : BNB, 2026-00404582.
Comptes annuels 2025 déposés le 18-08-2026 à la BNB les 31 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 1,3 M €
Estimé : probablement entre 1,1 M € et 1,6 M €
Total actif
1,6 M €▲ 9,9 %
2024 · 1,5 M €
Résultat net
138 384 €▼ 9,9 %
2024 · 153 669 €
Fonds de roulement
1,2 M €▲ 14,9 %
2024 · 1,0 M €
Dans les classements
#8 entreprise par capitaux propres à Middelkerke, secteur Hébergement et restauration
Aperçu pluriannuel
2018 à 2025, 8 exercicesRésultat d'exploitation
215 333 €
▼ 6,9 %
2025
20182025
Résultat net
138 384 €
▼ 9,9 %
2025
quart supérieur du secteur
20182025
Capitaux propres
1,5 M €
▲ 10,4 %
2025
quart supérieur du secteur
20182025
Total actif
1,6 M €
▲ 9,9 %
2025
quart supérieur du secteur
20182025
Dettes
131 517 €
▲ 4,1 %
2025
20182025
Fonds de roulement
1,2 M €
▲ 14,9 %
2025
quart supérieur du secteur
20182025
Solvabilité
91,8 %
▲ 0,5pp
2025
quart supérieur du secteur
20182025
Liquidité générale
10,83
▼ 0,09
2025
quart supérieur du secteur
20182025
Rentabilité des actifs (ROA)
8,7 %
▼ 1,9pp
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Personnel (ETP)
6,5
▼ 4,4 %
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste20182019202020212022202320242025
Résultat d'exploitation0,2 M €-0,1 M €▼ 40,7 %0,07 M €▼ 40,3 %0,3 M €▲ 353 %0,2 M €▼ 49,4 %0,2 M €▲ 26,5 %0,2 M €▲ 7,0 %0,2 M €▼ 6,9 %
Résultat net0,09 M €-0,08 M €▼ 10,7 %0,04 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 47,4 %0,2 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 442 %0,1 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 53,6 %0,1 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 29,7 %0,2 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 5,9 %0,1 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 9,9 %
Capitaux propres0,5 M €-0,6 M €▲ 15,5 %0,7 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 7,1 %0,9 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 35,7 %1,0 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 12,2 %1,2 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 14,1 %1,3 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 13,1 %1,5 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 10,4 %
Total actif0,8 M €-0,8 M €▲ 1,1 %0,8 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 0,4 %1,2 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 49,4 %1,2 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 3,5 %1,3 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 8,9 %1,5 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 11,0 %1,6 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 9,9 %
Dettes0,2 M €-0,1 M €▼ 34,6 %0,1 M €▼ 28,7 %0,2 M €▲ 139 %0,2 M €▼ 28,9 %0,1 M €▼ 21,7 %0,1 M €▼ 7,5 %0,1 M €▲ 4,1 %
Fonds de roulement0,2 M €-0,3 M €▲ 22,7 %0,3 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 29,6 %0,5 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 57,4 %0,7 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 28,0 %0,9 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 25,4 %1,0 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 20,4 %1,2 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 14,9 %
Solvabilité71,2 %-81,4 %▲ 10,2pp86,8 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 5,4pp78,9 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 7,9pp85,5 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 6,6pp89,6 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 4,1pp91,3 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 1,7pp91,8 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 0,5pp
Liquidité générale2,60-3,32▲ 0,725,20au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 1,884,48au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 0,735,66au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 1,1910,47au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 4,8110,93au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 0,4610,83au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 0,09
Rentabilité des actifs (ROA)12,3 %-10,9 %▼ 1,4pp5,7 %dans la moitié centrale du secteur▼ 5,2pp20,8 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 15,0pp9,3 %dans la moitié centrale du secteur▼ 11,5pp11,1 %dans la moitié centrale du secteur▲ 1,8pp10,6 %dans la moitié centrale du secteur▼ 0,5pp8,7 %dans la moitié centrale du secteur▼ 1,9pp
Personnel (ETP)6,9-6▼ 13,0 %3,2dans la moitié centrale du secteur▼ 46,7 %5,5dans la moitié centrale du secteur▲ 71,9 %6,3dans la moitié centrale du secteur▲ 14,5 %6,3dans la moitié centrale du secteur=6,8dans la moitié centrale du secteur▲ 7,9 %6,5dans la moitié centrale du secteur▼ 4,4 %
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Restauration (NACE 56). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2025 est inférieur de 7 % à celui de 2024.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma abrégé ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2025 en couleur, 2024 en barre grise dessous
Actif 1,6 M €
Actifs immobilisés
279 927 € ▼ 9,0 %
Actifs circulants
1,3 M € ▲ 15,0 %
Passif 1,6 M €
Capitaux propres
1,5 M € ▲ 10,4 %
Dettes
131 517 € ▲ 4,1 %
La part des dettes dans le total du bilan recule de 8,7 % à 8,2 %. Les capitaux propres et la dette sont plus élevés.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
265 561 €▼
2024 · 314 975 €
Cash-flow
188 612 €▼
2024 · 237 398 €
Liquidité immédiate
10,63▼
2024 · 10,73
Taux d'endettement
0,09▼
2024 · 0,10
ROE
9,4 %▼
2024 · 11,6 %
Couverture des intérêts
40,61▼
2024 · 43,61
Dettes ≤ 1 an
121 496 €▲
2024 · 104 774 €
Dettes > 1 an
10 021 €▼
2024 · 21 583 €
Impôts
67 531 €▼
2024 · 70 788 €
Frais de personnel
258 732 €▼
2024 · 260 463 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Personnel
| Poste | 31-12-2021 | 31-12-2022 | 31-12-2023 | 31-12-2024 | 31-12-2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Travailleurs à la date de clôture | 5 | 8 | 4 | 6 | 5 |
| à temps plein | 5 | 8 | 4 | 6 | 5 |
| en équivalents temps plein | 5 | 8 | 4 | 6 | 5 |
| Moyenne de l'exercice, en équivalents temps plein | 5,5 | 6,3 | 6,3 | 6,8 | 6,5 |
| Sous contrat à durée indéterminée | 2 | 2 | 2 | 3 | 4 |
| Entrées | 38 | 51 | 35 | 32 | 12 |
| Sorties | 35 | 48 | 38 | 29 | 13 |
| Heures de formation | 20 | 4 | 8 | 12 | 12 |
Source : bilan social des comptes annuels 2021 à 2025
Investissements
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 191 740 € | 38 810 € | 74 416 € | 37 537 € | 54 534 € |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 64 338 € | 80 931 € | 85 487 € | 83 729 € | 50 228 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2025 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Produits d'exploitation non récurrents76A | - | - | - | 50 937 € | - | 14 463 € | - | - | - |
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | - | - | - | 154 121 € | 213 149 € | 238 561 € | 260 463 € | 258 732 € | ▼ 0,7 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 107 726 € | 68 374 € | 74 690 € | 64 338 € | 80 931 € | 85 487 € | 83 729 € | 50 228 € | ▼ 40,0 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | - | 2 680 € | 2 657 € | 3 717 € | 3 860 € | 3 651 € | ▼ 5,4 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes66A | - | - | - | - | 139 € | 344 € | 2 904 € | - | - |
| Marge brute d'exploitation9900 | 516 995 € | 377 149 € | 258 155 € | 558 797 € | 467 759 € | 544 213 € | 582 202 € | 527 944 € | ▼ 9,3 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 210 691 € | 124 839 € | 74 524 € | 337 658 € | 170 884 € | 216 104 € | 231 247 € | 215 333 € | ▼ 6,9 % |
| Produits financiers75/76B | - | - | - | 1 345 € | 958 € | 1 045 € | 560 € | 629 € | ▲ 12,4 % |
| Produits financiers récurrents75 | 87 € | 26 € | 257 € | 1 345 € | 958 € | 1 045 € | 560 € | 629 € | ▲ 12,4 % |
| Charges financières65/66B | - | - | - | 5 754 € | 12 226 € | 6 177 € | 7 349 € | 10 047 € | ▲ 36,7 % |
| Charges financières récurrentes65 | 12 028 € | 7 387 € | 4 637 € | 5 667 € | 6 110 € | 5 937 € | 7 223 € | 6 539 € | ▼ 9,5 % |
| Charges financières non récurrentes66B | - | - | - | 87 € | 6 116 € | 240 € | 126 € | 3 508 € | ▲ 28× |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 136 547 € | 117 389 € | 59 885 € | 333 249 € | 159 616 € | 210 972 € | 224 457 € | 205 916 € | ▼ 8,3 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | 41 964 € | 32 903 € | 15 423 € | 92 082 € | 47 739 € | 65 890 € | 70 788 € | 67 531 € | ▼ 4,6 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 94 583 € | 84 486 € | 44 462 € | 241 167 € | 111 877 € | 145 081 € | 153 669 € | 138 384 € | ▼ 9,9 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 94 583 € | 84 486 € | 44 462 € | 241 167 € | 111 877 € | 145 081 € | 153 669 € | 138 384 € | ▼ 9,9 % |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | |||||||||
| Total de l'actif20/58 | 0,8 M € | 0,8 M € | 0,8 M € | 1,2 M € | 1,2 M € | 1,3 M € | 1,5 M € | 1,6 M € | ▲ 9,9 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,5 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | ▼ 9,0 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,5 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | ▼ 9,0 % |
| Terrains et constructions22 | - | - | - | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | ▲ 15,4 % |
| Installations, machines et outillage23 | - | - | - | 0,07 M € | 0,07 M € | 0,05 M € | 0,05 M € | 0,04 M € | ▼ 2,1 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | - | - | 0,2 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,06 M € | ▼ 47,4 % |
| Actifs circulants29/58 | 0,3 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,7 M € | 0,8 M € | 1,0 M € | 1,1 M € | 1,3 M € | ▲ 15,0 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | 0,009 M € | 0,007 M € | 0,006 M € | 0,03 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,03 M € | ▲ 24,6 % |
| Stocks30/36 | - | - | - | 0,03 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,03 M € | ▲ 24,6 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 0,03 M € | 0,03 M € | 0,03 M € | 0,1 M € | 0,2 M € | 0,3 M € | 0,7 M € | 0,9 M € | ▲ 29,6 % |
| Créances commerciales40 | - | - | - | - | - | - | - | 0,03 M € | - |
| Autres créances41 | - | - | - | 0,1 M € | 0,2 M € | 0,3 M € | 0,7 M € | 0,9 M € | ▲ 24,7 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,4 M € | 0,5 M € | 0,7 M € | 0,6 M € | 0,4 M € | 0,3 M € | ▼ 19,0 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | - | - | 0,001 M € | 0,008 M € | 0,005 M € | 0,04 M € | ▲ 619 % |
| Passif | |||||||||
| Total du passif10/49 | 0,8 M € | 0,8 M € | 0,8 M € | 1,2 M € | 1,2 M € | 1,3 M € | 1,5 M € | 1,6 M € | ▲ 9,9 % |
| Capitaux propres10/15 | 0,5 M € | 0,6 M € | 0,7 M € | 0,9 M € | 1,0 M € | 1,2 M € | 1,3 M € | 1,5 M € | ▲ 10,4 % |
| Apport10/11 | 0,2 M € | 0,2 M € | - | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | = |
| Réserves13 | 0,3 M € | 0,4 M € | 0,5 M € | 0,7 M € | 0,8 M € | 0,9 M € | 1,1 M € | 1,3 M € | ▲ 16,8 % |
| Réserves indisponibles130/1 | - | - | - | 0,004 M € | 0,004 M € | 0,004 M € | 0,004 M € | 0,004 M € | = |
| Réserves statutairement indisponibles1311 | - | - | - | 0,004 M € | 0,004 M € | 0,004 M € | 0,004 M € | 0,004 M € | = |
| Réserves immunisées132 | - | - | - | 0,04 M € | 0,04 M € | 0,04 M € | 0,04 M € | 0,04 M € | = |
| Réserves disponibles133 | - | - | - | 0,6 M € | 0,7 M € | 0,9 M € | 1,0 M € | 1,2 M € | ▲ 17,4 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | 0 € | - | - | 0,04 M € | 0,04 M € | 0,04 M € | 0,04 M € | 180 € | ▼ 99,6 % |
| Dettes17/49 | 0,2 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | ▲ 4,1 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 0,09 M € | 0,03 M € | 0,02 M € | 0,09 M € | 0,03 M € | 0,05 M € | 0,02 M € | 0,01 M € | ▼ 53,6 % |
| Dettes financières170/4 | - | - | - | 0,09 M € | 0,03 M € | 0,05 M € | 0,02 M € | 0,01 M € | ▼ 53,6 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,08 M € | 0,2 M € | 0,1 M € | 0,09 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | ▲ 16,0 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | - | - | - | 0,03 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,01 M € | ▼ 51,4 % |
| Dettes commerciales44 | 0,03 M € | 0,03 M € | 0,009 M € | 0,03 M € | 0,02 M € | 0,03 M € | 0,02 M € | 0,03 M € | ▲ 37,0 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | - | 0,03 M € | 0,02 M € | 0,03 M € | 0,02 M € | 0,03 M € | ▲ 37,0 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | - | 0,08 M € | 0,09 M € | 0,03 M € | 0,05 M € | 0,07 M € | ▲ 38,8 % |
| Impôts450/3 | - | - | - | 0,07 M € | 0,08 M € | 0,02 M € | 0,04 M € | 0,06 M € | ▲ 49,9 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | - | - | 0,009 M € | 0,01 M € | 0,008 M € | 0,009 M € | 0,008 M € | ▼ 9,9 % |
| Autres dettes47/48 | - | - | - | 0,01 M € | 0,008 M € | 0,009 M € | 0,01 M € | 0,01 M € | ▲ 20,0 % |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 94 583 € | 84 486 € | 44 462 € | 241 167 € | 111 877 € | 145 081 € | 153 669 € | 138 384 € | ▼ 9,9 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 107 726 € | 68 374 € | 74 690 € | 64 338 € | 80 931 € | 85 487 € | 83 729 € | 50 228 € | ▼ 40,0 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 202 309 € | 152 860 € | 119 152 € | 305 505 € | 192 808 € | 230 569 € | 237 398 € | 188 612 € | ▼ 20,6 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -48 536 € | -32 075 € | -178 042 € | 21 534 € | -74 416 € | -37 537 € | -22 385 € | ▲ 40,4 % |
| Variation des valeurs disponibles | - | 32 834 € | 45 662 € | 143 017 € | 132 326 € | -18 425 € | -242 434 € | -76 960 € | ▲ 68,3 % |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Observation historique
En juillet 2024, 31 368 entreprises avaient le même profil que KATRIS aujourd'hui. Deux ans plus tard, 93,5 % existaient encore et 0,5 % avaient fait faillite.
- Micro
- 20 ans ou plus
- solvabilité de 30 % ou plus
- bénéfice d'au moins 5 % du bilan
93,5 %
existait encore
5,9 %
a cessé autrement
0,5 %
a fait faillite
Encore 0,1 % ont cessé sans date précise, peut-être seulement après ces deux ans.
Cela correspond à la probabilité de faillite propre à KATRIS : 0,1 % dans les 12 mois.
Test de la méthode
La méthode a été testée sur les 497 446 entreprises de juillet 2024. Chaque entreprise a reçu le taux de faillite du même profil un an plus tôt, en juillet 2023. On s'attendait à ce que 1,6 % fassent faillite dans les 24 mois. En réalité, 1,7 % ont fait faillite.
| Groupe | Attendu | Réel |
|---|---|---|
| 1 | 0,2 % | 0,2 % |
| 2 | 0,3 % | 0,5 % |
| 3 | 0,5 % | 0,6 % |
| 4 | 0,7 % | 0,8 % |
| 5 | 0,9 % | 0,9 % |
| 6 | 1,3 % | 1,5 % |
| 7 | 1,6 % | 1,8 % |
| 8 | 1,8 % | 1,8 % |
| 9 | 3,0 % | 3,1 % |
| 10 | 5,6 % | 6,2 % |
Une entreprise tombée en faillite avait, dans 74,5 % des comparaisons, un taux attendu plus élevé qu'une entreprise restée en activité. Le niveau dépend de la conjoncture. Une année qui compte plus de faillites que la précédente, le taux réel dépasse le taux attendu.
Il s'agit d'une observation sur 31 368 entreprises, pas d'une prévision pour KATRIS. Le secteur n'entre pas en compte, car la BCE n'indique plus de secteur pour une entreprise qui a cessé ses activités. Par secteur, ce sont surtout les survivantes qui compteraient, ce qui donnerait une image trop favorable.
Les 10 derniers dépôts sur 31 à la Banque nationale
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 31-12-2025 | schéma abrégé | 18-08-2026 | 2026-00404582 | |
| 31-12-2024 | schéma abrégé | 25-08-2025 | 2025-00407283 | |
| 31-12-2023 | schéma abrégé | 20-08-2024 | 2024-00353853 | |
| 31-12-2022 | schéma abrégé | 01-09-2023 | 2023-00424896 | |
| 31-12-2021 | schéma abrégé | 30-08-2022 | 2022-20351935 | |
| 31-12-2020 | schéma abrégé | 18-08-2021 | 2021-49800160 | |
| 31-12-2019 | schéma abrégé | 10-09-2020 | 2020-52400263 | |
| 31-12-2018 | schéma abrégé | 19-08-2019 | 2019-47500193 | |
| 31-12-2017 | schéma abrégé | 27-08-2018 | 2018-52000501 | |
| 31-12-2016 | schéma abrégé | 23-08-2017 | 2017-46800061 |