KAIFRA
InactifFinances · exercice 2015, schéma abrégé
Comptes annuels 2015 déposés le 27-01-2016 PDF les 14 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 240 000 €
Estimé : probablement entre 150 000 € et 460 000 €
Total actif
54 774 €▼ 26,1 %
2014 · 74 096 €
Résultat net
4 209 €
2014 · -2 265 €
Fonds de roulement
-13 705 €▲ 23,5 %
2014 · -17 921 €
Aperçu pluriannuel
2011 à 2015, 5 exercicesRésultat d'exploitation
8 684 €
2015
20112015
Résultat net
4 209 €
2015
20112015
Capitaux propres
14 976 €
▲ 39,1 %
2015
20112015
Total actif
54 774 €
▼ 26,1 %
2015
20112015
Dettes
39 798 €
▼ 37,2 %
2015
20112015
Fonds de roulement
-13 705 €
▲ 23,5 %
2015
20112015
Personnel (ETP)
2,9
▼ 19,4 %
2015
20112015
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste20112012201320142015
Résultat d'exploitation13 406 €-3 838 €▼ 71,4 %8 510 €▲ 122 %-151 €8 684 €
Résultat net8 022 €-1 029 €▼ 87,2 %3 648 €▲ 255 %-2 265 €4 209 €
Capitaux propres16 398 €-9 384 €▼ 42,8 %13 031 €▲ 38,9 %10 767 €▼ 17,4 %14 976 €▲ 39,1 %
Total actif64 933 €-50 959 €▼ 21,5 %53 131 €▲ 4,3 %74 096 €▲ 39,5 %54 774 €▼ 26,1 %
Dettes48 535 €-41 575 €▼ 14,3 %40 100 €▼ 3,5 %63 329 €▲ 57,9 %39 798 €▼ 37,2 %
Fonds de roulement-29 493 €--28 128 €▲ 4,6 %-24 011 €▲ 14,6 %-17 921 €▲ 25,4 %-13 705 €▲ 23,5 %
Personnel (ETP)4,2-3,4▼ 19,0 %3,8▲ 11,8 %3,6▼ 5,3 %2,9▼ 19,4 %
Le résultat d'exploitation de 2015 est un bénéfice de 8 684 €, après une perte de 151 € en 2014. C'est le résultat le plus élevé depuis 2011.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma abrégé ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2015 en couleur, 2014 en barre grise dessous
Actif 54 774 €
Actifs immobilisés
42 916 € ▼ 7,0 %
Actifs circulants
11 858 € ▼ 57,6 %
Passif 54 774 €
Capitaux propres
14 976 € ▲ 39,1 %
Dettes
39 798 € ▼ 37,2 %
La part des dettes dans le total du bilan recule de 85,5 % à 72,7 %. Les capitaux propres sont plus élevés et la dette est plus faible.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
14 494 €▲
2014 · 4 742 €
Cash-flow
10 018 €▲
2014 · 2 629 €
Liquidité générale
0,46▼
2014 · 0,61
Liquidité immédiate
0,22▼
2014 · 0,47
Taux d'endettement
0,95▼
2014 · 1,62
ROE
28,1 %▲
2014 · -21,0 %
ROA
7,7 %▲
2014 · -3,1 %
Dettes ≤ 1 an
25 564 €▼
2014 · 45 877 €
Dettes > 1 an
14 235 €▼
2014 · 17 452 €
Impôts
3 627 €▲
2014 · 877 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Comptes annuels
| Poste | 2011 | 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 10 537 € | 4 717 € | 4 398 € | 4 893 € | 5 809 € | ▲ 18,7 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 109 613 € | 87 780 € | 92 541 € | 87 188 € | 85 613 € | ▼ 1,8 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 13 406 € | 3 838 € | 8 510 € | -151 € | 8 684 € | - |
| Produits financiers récurrents75 | 45 € | 1 371 € | 972 € | 1 063 € | 500 € | ▼ 52,9 % |
| Charges financières récurrentes65 | 1 739 € | 2 366 € | 2 397 € | 2 300 € | 1 349 € | ▼ 41,3 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 11 713 € | 2 843 € | 7 085 € | -1 388 € | 7 836 € | - |
| Impôts sur le résultat67/77 | 3 691 € | 1 814 € | 3 437 € | 877 € | 3 627 € | ▲ 314 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 8 022 € | 1 029 € | 3 648 € | -2 265 € | 4 209 € | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 8 022 € | 1 029 € | 3 648 € | -2 265 € | 4 209 € | - |
| Poste | 2011 | 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | ||||||
| Total de l'actif20/58 | 64 933 € | 50 959 € | 53 131 € | 74 096 € | 54 774 € | ▼ 26,1 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 45 891 € | 37 511 € | 38 118 € | 46 140 € | 42 916 € | ▼ 7,0 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 15 630 € | 11 514 € | 7 528 € | 22 358 € | 21 778 € | ▼ 2,6 % |
| Immobilisations financières28 | 30 261 € | 25 997 € | 30 590 € | 23 782 € | 21 138 € | ▼ 11,1 % |
| Actifs circulants29/58 | 19 042 € | 13 448 € | 15 013 € | 27 956 € | 11 858 € | ▼ 57,6 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | 7 809 € | 7 605 € | 7 770 € | 6 538 € | 6 311 € | ▼ 3,5 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 5 609 € | 1 686 € | 547 € | 7 691 € | 327 € | ▼ 95,7 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 5 525 € | 4 057 € | 6 595 € | 13 369 € | 4 654 € | ▼ 65,2 % |
| Passif | ||||||
| Total du passif10/49 | 64 933 € | 50 959 € | 53 131 € | 74 096 € | 54 774 € | ▼ 26,1 % |
| Capitaux propres10/15 | 16 398 € | 9 384 € | 13 031 € | 10 767 € | 14 976 € | ▲ 39,1 % |
| Apport10/11 | 6 200 € | 6 200 € | 6 200 € | 6 200 € | 6 200 € | = |
| Réserves13 | 10 198 € | 3 184 € | 6 831 € | 4 567 € | 8 776 € | ▲ 92,2 % |
| Dettes17/49 | 48 535 € | 41 575 € | 40 100 € | 63 329 € | 39 798 € | ▼ 37,2 % |
| Dettes à plus d'un an17 | - | - | 1 076 € | 17 452 € | 14 235 € | ▼ 18,4 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 48 535 € | 41 575 € | 39 024 € | 45 877 € | 25 564 € | ▼ 44,3 % |
| Dettes commerciales44 | 18 431 € | 16 813 € | 12 499 € | 19 294 € | 2 876 € | ▼ 85,1 % |
| Poste | 2011 | 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 8 022 € | 1 029 € | 3 648 € | -2 265 € | 4 209 € | - |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 10 537 € | 4 717 € | 4 398 € | 4 893 € | 5 809 € | ▲ 18,7 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 18 559 € | 5 746 € | 8 046 € | 2 629 € | 10 018 € | ▲ 281 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | 3 662 € | -5 005 € | -12 915 € | -2 585 € | ▲ 80,0 % |
| Variation des valeurs disponibles | - | -1 469 € | 2 539 € | 6 774 € | -8 715 € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Les 10 derniers dépôts sur 14 à la Banque nationale
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 30-09-2015 | schéma abrégé | 27-01-2016 | 2016-02600595 | |
| 31-12-2014 | schéma abrégé | 15-06-2015 | 2015-16900445 | |
| 31-12-2013 | schéma abrégé | 24-06-2014 | 2014-20000418 | |
| 31-12-2012 | schéma abrégé | 26-06-2013 | 2013-21000547 | |
| 31-12-2011 | schéma abrégé | 14-06-2012 | 2012-16800461 | |
| 31-12-2010 | schéma abrégé | 22-06-2011 | 2011-18400139 | |
| 31-12-2009 | schéma abrégé | 24-06-2010 | 2010-20600340 | |
| 31-12-2008 | schéma abrégé | 07-07-2009 | 2009-35100267 | |
| 31-12-2007 | schéma abrégé | 28-07-2008 | 2008-49200372 | |
| 31-12-2006 | schéma abrégé | 26-07-2007 | 2007-50500145 |