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Faillite ouverteFinances · exercice 2023, schéma micro
Comptes annuels 2023 déposés 143 jours après le délai Déposés le 20 septembre 2024, délai 30 avril 2024 (7 mois après la clôture du 30 septembre 2023, CSA art. 3:10). Source : BNB, 2024-00467175.
Comptes annuels 2023 déposés le 20-09-2024 PDF les 19 dépôts
Capitaux propres
110 627 €▼ 25,8 %
2022 · 149 101 €
Total actif
245 849 €▼ 14,4 %
2022 · 287 284 €
Résultat net
-38 429 €▼ 73,7 %
2022 · -22 129 €
Fonds de roulement
111 358 €▲ 2,7 %
2022 · 108 397 €
Évolution au fil des années
2019 à 2023, 5 exercices 2019 à 2023, 5 exercices
Le résultat d'exploitation de 2023 est une perte de 37 704 €, plus lourde que la perte de 24 045 € en 2022. C'est le résultat le plus faible depuis 2019.
Résultat d'exploitation-37 704 €
2023
Résultat net-38 429 €
2023
Total actif245 849 €
2023
Capitaux propres110 627 €
2023
Dettes135 222 €
2023
Fonds de roulement111 358 €
2023
Rentabilité des actifs (ROA)-15,6 %
2023
Solvabilité45,0 %
2023
Liquidité générale8,45
2023
Personnel (ETP)1,6
2021
Le chiffre d'affaires est ce que l'entreprise a vendu, le résultat ce qu'il en est resté. Une perte se trouve sous la ligne zéro.
Actifs, capitaux propres et dettes par exercice.
Au-dessus de zéro, l'entreprise peut payer ses dettes à court terme avec ce qu'elle possède à court terme.
La marge EBIT est la part de chaque euro de chiffre d'affaires qui reste de l'activité. La rentabilité des actifs est ce qu'ils rapportent.
Plus la solvabilité est élevée, mieux l'entreprise absorbe un revers.
Un ratio supérieur à 1 signifie que les actifs à court terme couvrent les dettes à court terme.
Personnel moyen par exercice, en équivalents temps plein (ETP).
Utilisez les flèches sur le graphique pour les chiffres par année.
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Commerce de détail (NACE 47). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30. Le pointillé est la médiane. Il y a une bande sectorielle pour : résultat net, capitaux propres, total actif, fonds de roulement, solvabilité, liquidité générale, rentabilité des actifs (ROA) et personnel (ETP).
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste20192020202120222023
Résultat d'exploitation27 812 €-30 782 €▲ 10,7 %-14 449 €-24 045 €▼ 66,4 %-37 704 €▼ 56,8 %
Résultat net20 442 €-23 271 €dans la moitié centrale du secteur▲ 13,8 %-11 176 €en dessous de la moitié centrale du secteur-22 129 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 98,0 %-38 429 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 73,7 %
Capitaux propres169 136 €-182 407 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 7,8 %171 230 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 6,1 %149 101 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 12,9 %110 627 €dans la moitié centrale du secteur▼ 25,8 %
Total actif452 373 €-446 846 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 1,2 %328 312 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 26,5 %287 284 €dans la moitié centrale du secteur▼ 12,5 %245 849 €dans la moitié centrale du secteur▼ 14,4 %
Dettes283 237 €-264 439 €▼ 6,6 %157 082 €▼ 40,6 %138 183 €▼ 12,0 %135 222 €▼ 2,1 %
Fonds de roulement72 161 €-81 759 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 13,3 %117 217 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 43,4 %108 397 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 7,5 %111 358 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 2,7 %
Solvabilité37,4 %-40,8 %dans la moitié centrale du secteur▲ 3,4pp52,2 %dans la moitié centrale du secteur▲ 11,3pp51,9 %dans la moitié centrale du secteur▼ 0,3pp45,0 %dans la moitié centrale du secteur▼ 6,9pp
Liquidité générale1,70-1,66dans la moitié centrale du secteur▼ 0,043,69au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 2,034,00au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 0,318,45au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 4,45
Rentabilité des actifs (ROA)4,5 %-5,2 %dans la moitié centrale du secteur▲ 0,7pp-3,4 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 8,6pp-7,7 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 4,3pp-15,6 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 7,9pp
Personnel (ETP)3,7-3,9au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 5,4 %1,6▼ 59,0 %
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Commerce de détail (NACE 47). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma micro ne les exige pas.
Composition du bilan
2023 en couleur, 2022 en barre grise dessous
Actif 245 849 €
Actifs immobilisés
119 537 € ▼ 16,3 %
Actifs circulants
126 312 € ▼ 12,6 %
Passif 245 849 €
Capitaux propres
110 627 € ▼ 25,8 %
Dettes
135 222 € ▼ 2,1 %
La part des dettes dans le total du bilan monte de 48,1 % à 55,0 %. Les capitaux propres et la dette sont plus faibles.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
-14 490 €▼
2022 · 634 €
Cash-flow
-15 215 €▼
2022 · 2 550 €
Taux d'endettement
1,22▲
2022 · 0,93
ROE
-34,7 %▼
2022 · -14,8 %
Couverture des intérêts
-19,98▼
2022 · 0,14
Dettes ≤ 1 an
14 954 €▼
2022 · 36 136 €
Dettes > 1 an
102 046 €=
2022 · 102 046 €
Frais de personnel
512 €▼
2022 · 1 543 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Sûretés et garanties
| Poste | 30-09-2022 | 30-09-2023 |
|---|---|---|
| Hypothèques, montant de l'inscription | 213 300 € | - |
| Valeur comptable des actifs grevés d'hypothèques | 93 879 € | - |
| Valeur comptable des autres actifs gagés | 11 149 € | - |
Source : annexe des comptes annuels 2022 à 2023 (état des dettes et droits et engagements hors bilan)
Comptes annuels
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | - | - | - | 1 543 € | 512 € | ▼ 66,8 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 45 849 € | 45 190 € | 33 864 € | 24 679 € | 23 214 € | ▼ 5,9 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 176 656 € | 199 084 € | 61 022 € | 2 177 € | -13 979 € | - |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 27 812 € | 30 782 € | -14 449 € | -24 045 € | -37 704 € | ▼ 56,8 % |
| Produits financiers75/76B | - | - | - | 7 213 € | - | - |
| Produits financiers récurrents75 | 8 121 € | 8 293 € | 8 675 € | 7 213 € | - | - |
| Charges financières65/66B | - | - | - | 4 663 € | 725 € | ▼ 84,4 % |
| Charges financières récurrentes65 | 9 220 € | 7 388 € | 5 272 € | 4 663 € | 725 € | ▼ 84,4 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 26 713 € | 31 687 € | -11 047 € | -21 494 € | -38 429 € | ▼ 78,8 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | 6 272 € | 8 417 € | 130 € | 635 € | - | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 20 442 € | 23 271 € | -11 176 € | -22 129 € | -38 429 € | ▼ 73,7 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 20 442 € | 23 271 € | -11 176 € | -22 129 € | -38 429 € | ▼ 73,7 % |
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | ||||||
| Total de l'actif20/58 | 452 373 € | 446 846 € | 328 312 € | 287 284 € | 245 849 € | ▼ 14,4 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 276 525 € | 241 065 € | 167 579 € | 142 750 € | 119 537 € | ▼ 16,3 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 275 532 € | 240 072 € | 167 429 € | 142 750 € | 119 537 € | ▼ 16,3 % |
| Terrains et constructions22 | - | - | - | 25 696 € | - | - |
| Installations, machines et outillage23 | - | - | - | 20 044 € | 19 784 € | ▼ 1,3 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | - | - | 3 131 € | 16 305 € | ▲ 421 % |
| Autres immobilisations corporelles26 | - | - | - | 93 879 € | 83 448 € | ▼ 11,1 % |
| Immobilisations financières28 | 993 € | 993 € | 150 € | - | - | - |
| Actifs circulants29/58 | 175 848 € | 205 780 € | 160 733 € | 144 534 € | 126 312 € | ▼ 12,6 % |
| Créances à plus d'un an29 | - | - | - | 109 163 € | 109 163 € | = |
| Créances commerciales290 | - | - | - | 109 163 € | 109 163 € | = |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | 12 510 € | 14 727 € | - | - | - | - |
| Créances à un an au plus40/41 | 30 293 € | 50 033 € | 47 051 € | 34 045 € | 11 546 € | ▼ 66,1 % |
| Créances commerciales40 | - | - | - | 7 211 € | 4 302 € | ▼ 40,3 % |
| Autres créances41 | - | - | - | 26 834 € | 7 244 € | ▼ 73,0 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 13 630 € | 15 562 € | - | - | 4 279 € | - |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | - | 1 325 € | 1 325 € | = |
| Passif | ||||||
| Total du passif10/49 | 452 373 € | 446 846 € | 328 312 € | 287 284 € | 245 849 € | ▼ 14,4 % |
| Capitaux propres10/15 | 169 136 € | 182 407 € | 171 230 € | 149 101 € | 110 627 € | ▼ 25,8 % |
| Apport10/11 | 18 600 € | - | - | 18 600 € | 18 600 € | = |
| Réserves13 | 20 610 € | 20 610 € | 20 610 € | 130 501 € | 92 027 € | ▼ 29,5 % |
| Réserves indisponibles130/1 | - | - | - | 1 860 € | 1 860 € | = |
| Réserves statutairement indisponibles1311 | - | - | - | 1 860 € | 1 860 € | = |
| Réserves immunisées132 | - | - | - | 18 750 € | 18 750 € | = |
| Réserves disponibles133 | - | - | - | 109 891 € | 71 417 € | ▼ 35,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | 129 926 € | 143 197 € | 132 020 € | - | - | - |
| Dettes17/49 | 283 237 € | 264 439 € | 157 082 € | 138 183 € | 135 222 € | ▼ 2,1 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 179 549 € | 140 418 € | 113 566 € | 102 046 € | 102 046 € | = |
| Dettes financières170/4 | - | - | - | 102 046 € | 102 046 € | = |
| Dettes à un an au plus42/48 | 103 688 € | 124 021 € | 43 516 € | 36 136 € | 14 954 € | ▼ 58,6 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | - | - | - | 11 427 € | 3 690 € | ▼ 67,7 % |
| Dettes commerciales44 | 26 488 € | 18 310 € | 6 781 € | 8 057 € | 2 673 € | ▼ 66,8 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | - | 8 057 € | 2 673 € | ▼ 66,8 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | - | 1 523 € | 2 392 € | ▲ 57,0 % |
| Impôts450/3 | - | - | - | 1 523 € | 2 392 € | ▲ 57,0 % |
| Autres dettes47/48 | - | - | - | 15 129 € | 6 200 € | ▼ 59,0 % |
| Comptes de régularisation492/3 | - | - | - | - | 18 221 € | - |
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 20 442 € | 23 271 € | -11 176 € | -22 129 € | -38 429 € | ▼ 73,7 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 45 849 € | 45 190 € | 33 864 € | 24 679 € | 23 214 € | ▼ 5,9 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 66 291 € | 68 461 € | 22 688 € | 2 550 € | -15 215 € | - |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -9 731 € | 39 622 € | 150 € | 0 € | ▼ 100 % |
| Variation des valeurs disponibles | - | 1 932 € | - | - | - | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Les 10 derniers dépôts sur 19 à la Banque nationale
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 30-09-2023 | schéma micro | 20-09-2024 | 2024-00467175 | |
| 30-09-2022 | schéma micro | 15-12-2023 | 2023-00529252 | |
| 30-09-2021 | schéma micro | 31-03-2022 | 2022-09600106 | |
| 30-09-2020 | schéma micro | 24-03-2021 | 2021-08300489 | |
| 30-09-2019 | schéma micro | 12-03-2020 | 2020-06600443 | |
| 30-09-2018 | schéma micro | 27-02-2019 | 2019-05800031 | |
| 30-09-2017 | schéma micro | 08-03-2018 | 2018-06400218 | |
| 30-09-2016 | schéma abrégé | 20-02-2017 | 2017-04600213 | |
| 30-09-2015 | schéma abrégé | 30-03-2016 | 2016-07600288 | |
| 30-09-2014 | schéma abrégé | 05-03-2015 | 2015-05500500 |