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ActifFinances · exercice 2025, schéma abrégé
Comptes annuels 2025 déposés 31 jours après le délai Déposés le 31 août 2026, délai 31 juillet 2026 (7 mois après la clôture du 31 décembre 2025, CSA art. 3:10). Source : BNB, 2026-00465332.
Comptes annuels 2025 déposés le 31-08-2026 à la BNB les 4 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 110 000 €
Estimé : probablement entre 78 000 € et 170 000 €
Total actif
442 367 €▲ 10,3 %
2024 · 401 182 €
Résultat net
39 379 €▲ 11,4 %
2024 · 35 356 €
Fonds de roulement
-77 003 €▼ 83,1 %
2024 · -42 044 €
Aperçu pluriannuel
2022 à 2025, 4 exercicesRésultat d'exploitation
54 258 €
▲ 11,7 %
2025
20222025
Résultat net
39 379 €
▲ 11,4 %
2025
moitié centrale du secteur
20222025
Capitaux propres
204 331 €
▲ 23,9 %
2025
moitié centrale du secteur
20222025
Total actif
442 367 €
▲ 10,3 %
2025
moitié centrale du secteur
20222025
Dettes
238 036 €
▲ 0,8 %
2025
20222025
Fonds de roulement
-77 003 €
▼ 83,1 %
2025
quart inférieur du secteur
20222025
Solvabilité
46,2 %
▲ 5,1 pts
2025
moitié centrale du secteur
20222025
Liquidité générale
0,36
▼ 0,07
2025
quart inférieur du secteur
20222025
Rentabilité des actifs (ROA)
8,9 %
▲ 0,1 pts
2025
moitié centrale du secteur
20222025
Personnel (ETP)
0
2025
moitié centrale du secteur
20222025
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste2022202320242025
Résultat d'exploitation53 808 €-56 630 €▲ 5,2 %48 556 €▼ 14,3 %54 258 €▲ 11,7 %
Résultat net85 679 €dans la moitié centrale du secteur-38 747 €dans la moitié centrale du secteur▼ 54,8 %35 356 €dans la moitié centrale du secteur▼ 8,8 %39 379 €dans la moitié centrale du secteur▲ 11,4 %
Capitaux propres90 679 €en dessous de la moitié centrale du secteur-129 596 €dans la moitié centrale du secteur▲ 42,9 %164 951 €dans la moitié centrale du secteur▲ 27,3 %204 331 €dans la moitié centrale du secteur▲ 23,9 %
Total actif403 320 €dans la moitié centrale du secteur-398 821 €dans la moitié centrale du secteur▼ 1,1 %401 182 €dans la moitié centrale du secteur▲ 0,6 %442 367 €dans la moitié centrale du secteur▲ 10,3 %
Dettes312 642 €-269 225 €▼ 13,9 %236 230 €▼ 12,3 %238 036 €▲ 0,8 %
Fonds de roulement-26 646 €dans la moitié centrale du secteur--32 201 €dans la moitié centrale du secteur▼ 20,8 %-42 044 €dans la moitié centrale du secteur▼ 30,6 %-77 003 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 83,1 %
Solvabilité22,5 %en dessous de la moitié centrale du secteur-32,5 %dans la moitié centrale du secteur▲ 10,0 pts41,1 %dans la moitié centrale du secteur▲ 8,6 pts46,2 %dans la moitié centrale du secteur▲ 5,1 pts
Liquidité générale0,54en dessous de la moitié centrale du secteur-0,46en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,080,42en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,040,36en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,07
Rentabilité des actifs (ROA)21,2 %au-dessus de la moitié centrale du secteur-9,7 %dans la moitié centrale du secteur▼ 11,5 pts8,8 %dans la moitié centrale du secteur▼ 0,9 pts8,9 %dans la moitié centrale du secteur▲ 0,1 pts
Personnel (ETP)0dans la moitié centrale du secteur
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Sièges sociaux & conseil (NACE 70). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2025 est supérieur de 12 % à celui de 2024. C'est un redressement après la baisse de 2024.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma abrégé ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2025 en couleur, 2024 en barre grise dessous
Actif 442 367 €
Actifs immobilisés
399 913 € ▲ 8,1 %
Actifs circulants
42 454 € ▲ 36,8 %
Passif 442 367 €
Capitaux propres
204 331 € ▲ 23,9 %
Dettes
238 036 € ▲ 0,8 %
La part des dettes dans le total du bilan recule de 58,9 % à 53,8 %. Les capitaux propres et la dette sont plus élevés.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
54 488 €▲
2024 · 49 456 €
Cash-flow
39 609 €▲
2024 · 36 256 €
Taux d'endettement
1,16▼
2024 · 1,43
ROE
19,3 %▼
2024 · 21,4 %
Couverture des intérêts
10,05▼
2024 · 11,37
Dettes ≤ 1 an
119 457 €▲
2024 · 73 083 €
Dettes > 1 an
116 310 €▼
2024 · 163 148 €
Impôts
9 845 €▲
2024 · 8 881 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Sûretés et garanties
| Poste | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|
| Dettes garanties par des sûretés réelles sur les actifs propres | - | - | - | 163 148 € |
| Mandats hypothécaires | - | - | - | 325 000 € |
Source : annexe des comptes annuels 2022 à 2025 (état des dettes et droits et engagements hors bilan)
Investissements
| Poste | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | - | - | - | 30 000 € |
| Immobilisations financières | 370 000 € | - | - | - |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 757 € | 900 € | 900 € | 230 € |
Source : annexe des comptes annuels 2022 à 2025 (état des immobilisations)
Subsides et aides
Autorités flamandes
2024 · 1 mention · 176 € octroyésComptes annuels
| Poste | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 757 € | 900 € | 900 € | 230 € | ▼ 74,4 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | 112 € | - | 315 € | 621 € | ▲ 97,1 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 54 677 € | 57 530 € | 49 771 € | 55 109 € | ▲ 10,7 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 53 808 € | 56 630 € | 48 556 € | 54 258 € | ▲ 11,7 % |
| Produits financiers75/76B | 45 000 € | 1 € | 32 € | 388 € | ▲ 12× |
| Produits financiers récurrents75 | 45 000 € | 1 € | 32 € | 388 € | ▲ 12× |
| Charges financières65/66B | 2 960 € | 4 911 € | 4 351 € | 5 422 € | ▲ 24,6 % |
| Charges financières récurrentes65 | 2 960 € | 4 911 € | 4 351 € | 5 422 € | ▲ 24,6 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 95 848 € | 51 720 € | 44 237 € | 49 224 € | ▲ 11,3 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | 10 170 € | 12 972 € | 8 881 € | 9 845 € | ▲ 10,9 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 85 679 € | 38 747 € | 35 356 € | 39 379 € | ▲ 11,4 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 85 679 € | 38 747 € | 35 356 € | 39 379 € | ▲ 11,4 % |
| Poste | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|
| Actif | |||||
| Total de l'actif20/58 | 403 320 € | 398 821 € | 401 182 € | 442 367 € | ▲ 10,3 % |
| Frais d'établissement20 | 1 943 € | 1 043 € | 143 € | 0 € | ▼ 100 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 370 000 € | 370 000 € | 370 000 € | 399 913 € | ▲ 8,1 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | - | - | - | 29 913 € | - |
| Immobilisations en cours et acomptes versés27 | - | - | - | 29 913 € | - |
| Immobilisations financières28 | 370 000 € | 370 000 € | 370 000 € | 370 000 € | = |
| Actifs circulants29/58 | 31 377 € | 27 778 € | 31 039 € | 42 454 € | ▲ 36,8 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 15 448 € | 14 805 € | 14 605 € | 13 156 € | ▼ 9,9 % |
| Créances commerciales40 | - | 458 € | 458 € | 5 810 € | ▲ 13× |
| Autres créances41 | 15 448 € | 14 346 € | 14 147 € | 7 346 € | ▼ 48,1 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 15 929 € | 12 973 € | 16 434 € | 29 297 € | ▲ 78,3 % |
| Passif | |||||
| Total du passif10/49 | 403 320 € | 398 821 € | 401 182 € | 442 367 € | ▲ 10,3 % |
| Capitaux propres10/15 | 90 679 € | 129 596 € | 164 951 € | 204 331 € | ▲ 23,9 % |
| Apport10/11 | 5 000 € | 5 000 € | 5 000 € | 5 000 € | = |
| Réserves13 | - | - | - | 199 331 € | - |
| Réserves disponibles133 | - | - | - | 199 331 € | - |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | 85 679 € | 124 596 € | 159 951 € | 0 € | ▼ 100 % |
| Dettes17/49 | 312 642 € | 269 225 € | 236 230 € | 238 036 € | ▲ 0,8 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 254 619 € | 209 247 € | 163 148 € | 116 310 € | ▼ 28,7 % |
| Dettes financières170/4 | 254 619 € | 209 247 € | 163 148 € | 116 310 € | ▼ 28,7 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 58 023 € | 59 978 € | 73 083 € | 119 457 € | ▲ 63,5 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | 44 657 € | 45 372 € | 46 099 € | 46 837 € | ▲ 1,6 % |
| Dettes financières43 | - | - | - | 9 000 € | - |
| Établissements de crédit430/8 | - | - | - | 9 000 € | - |
| Dettes commerciales44 | 5 654 € | 8 497 € | 6 755 € | 400 € | ▼ 94,1 % |
| Fournisseurs440/4 | 5 654 € | 8 497 € | 6 755 € | 400 € | ▼ 94,1 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | 6 281 € | 6 048 € | 7 037 € | 2 980 € | ▼ 57,6 % |
| Impôts450/3 | 6 281 € | 6 048 € | 7 037 € | 2 980 € | ▼ 57,6 % |
| Autres dettes47/48 | 1 431 € | 61 € | 13 192 € | 60 240 € | ▲ 357 % |
| Comptes de régularisation492/3 | - | - | - | 2 268 € | - |
| Poste | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 85 679 € | 38 747 € | 35 356 € | 39 379 € | ▲ 11,4 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 757 € | 900 € | 900 € | 230 € | ▼ 74,4 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 86 436 € | 39 647 € | 36 256 € | 39 609 € | ▲ 9,3 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -900 € | -900 € | -30 143 € | ▼ 3 249 % |
| Variation des valeurs disponibles | - | -2 956 € | 3 461 € | 12 864 € | ▲ 272 % |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.