Finances · exercice 2025, schéma complet
Comptes annuels 2025 déposés le 01-12-2025 PDF les 5 dépôts
Capitaux propres
20 003 €=
2024 · 20 003 €
Résultat net
187 643 €▼ 32,8 %
2024 · 279 062 €
Total actif
747 466 €▼ 13,3 %
2024 · 862 503 €
Solvabilité
2,7 %▲ 0,4pp
2024 · 2,3 %
Dans les classements
#8 entreprise par croissance du personnel à Aywaille
Aperçu pluriannuel
2021 à 2025, 5 exercicesRésultat d'exploitation
276 408 €
▼ 32,1 %
2025
20212025
Résultat net
187 643 €
▼ 32,8 %
2025
moitié centrale du secteur
20212025
Capitaux propres
20 003 €
=
2025
quart inférieur du secteur
20212025
Total actif
747 466 €
▼ 13,3 %
2025
quart inférieur du secteur
20212025
Dettes
727 463 €
▼ 13,7 %
2025
20212025
Fonds de roulement
-103 704 €
▲ 2,3 %
2025
quart inférieur du secteur
20212025
Solvabilité
2,7 %
▲ 0,4pp
2025
quart inférieur du secteur
20212025
Liquidité générale
0,84
▼ 0,01
2025
quart inférieur du secteur
20212025
Rentabilité des actifs (ROA)
25,1 %
▼ 7,3pp
2025
quart supérieur du secteur
20212025
Personnel (ETP)
12,3
▼ 11,5 %
2025
quart supérieur du secteur
20212025
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste20212022202320242025
Résultat d'exploitation0,5 M €-0,6 M €▲ 22,0 %0,4 M €▼ 34,8 %0,4 M €▼ 2,6 %0,3 M €▼ 32,1 %
Résultat net0,4 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur-0,5 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 22,0 %0,3 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 36,4 %0,3 M €dans la moitié centrale du secteur▼ 5,5 %0,2 M €dans la moitié centrale du secteur▼ 32,8 %
Capitaux propres0,02 M €en dessous de la moitié centrale du secteur-0,02 M €en dessous de la moitié centrale du secteur=0,02 M €en dessous de la moitié centrale du secteur=0,02 M €en dessous de la moitié centrale du secteur=0,02 M €en dessous de la moitié centrale du secteur=
Total actif0,9 M €dans la moitié centrale du secteur-1,1 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 17,9 %1,0 M €dans la moitié centrale du secteur▼ 14,0 %0,9 M €dans la moitié centrale du secteur▼ 9,9 %0,7 M €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 13,3 %
Dettes0,9 M €-1,1 M €▲ 18,3 %0,9 M €▼ 14,2 %0,8 M €▼ 10,1 %0,7 M €▼ 13,7 %
Fonds de roulement-0,04 M €en dessous de la moitié centrale du secteur--0,06 M €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 61,8 %-0,09 M €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 56,2 %-0,1 M €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 13,0 %-0,1 M €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 2,3 %
Solvabilité2,1 %en dessous de la moitié centrale du secteur-1,8 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,3pp2,1 %en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 0,3pp2,3 %en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 0,2pp2,7 %en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 0,4pp
Liquidité générale0,95dans la moitié centrale du secteur-0,94dans la moitié centrale du secteur▼ 0,020,88dans la moitié centrale du secteur▼ 0,060,85dans la moitié centrale du secteur▼ 0,030,84en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,01
Rentabilité des actifs (ROA)40,3 %au-dessus de la moitié centrale du secteur-41,7 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 1,4pp30,8 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 10,9pp32,4 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 1,5pp25,1 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 7,3pp
Personnel (ETP)12,5au-dessus de la moitié centrale du secteur-11,9au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 4,8 %12,1au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 1,7 %13,9au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 14,9 %12,3au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 11,5 %
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de NACE 66. Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2025 est inférieur de 32 % à celui de 2024 et le plus faible depuis 2021. C'est la troisième baisse d'affilée.
Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2025 en couleur, 2024 en barre grise dessous
Actif 747 466 €
Actifs immobilisés
217 239 € ▼ 16,1 %
Actifs circulants
530 227 € ▼ 12,2 %
Passif 747 466 €
Capitaux propres
20 003 € =
Dettes
727 463 € ▼ 13,7 %
La part des dettes dans le total du bilan recule de 97,7 % à 97,3 %. La dette est plus faible.
Chiffres clés et ratios
ROE
938,1 %
Dettes ≤ 1 an
633 931 €▼
2024 · 709 725 €
Dettes > 1 an
93 532 €▼
2024 · 132 775 €
Impôts
81 222 €▼
2024 · 115 178 €
Frais de personnel
971 205 €▼
2024 · 1,1 M €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Personnel
| Poste | 30-06-2022 | 30-06-2023 | 30-06-2024 | 30-06-2025 |
|---|---|---|---|---|
| Travailleurs à la date de clôture | 14 | 16 | 16 | 14 |
| à temps plein | 6 | 7 | 7 | 5 |
| à temps partiel | 8 | 9 | 9 | 9 |
| en équivalents temps plein | 11,9 | 13,9 | 13,7 | 11,7 |
| Moyenne de l'exercice, en équivalents temps plein | 11,9 | 12,1 | 13,9 | 12,3 |
| Sous contrat à durée indéterminée | 14 | 16 | 16 | 14 |
| Entrées | - | 4 | - | 0 |
| Sorties | - | 2 | - | 2 |
Source : bilan social des comptes annuels 2022 à 2025
Sûretés et garanties
| Poste | 30-06-2022 | 30-06-2023 | 30-06-2024 | 30-06-2025 |
|---|---|---|---|---|
| Dettes garanties par des sûretés réelles sur les actifs propres | 136 039 € | 105 623 € | 105 623 € | 90 199 € |
| Mandats hypothécaires | 171 600 € | 171 600 € | 171 600 € | 171 600 € |
| Valeur comptable des actifs grevés d'hypothèques | 190 472 € | 182 189 € | 173 905 € | 166 240 € |
Source : annexe des comptes annuels 2022 à 2025 (état des dettes et droits et engagements hors bilan)
Investissements
| Poste | 30-06-2022 | 30-06-2023 | 30-06-2024 | 30-06-2025 |
|---|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 43 115 € | 94 351 € | - | - |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 14 693 € | 22 387 € | 34 696 € | 26 536 € |
Source : annexe des comptes annuels 2022 à 2025 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | - | 0,8 M € | 0,9 M € | 1,1 M € | 1,0 M € | ▼ 10,2 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 0,003 M € | 0,01 M € | 0,02 M € | 0,03 M € | 0,03 M € | ▼ 23,5 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | 0,002 M € | 0,003 M € | 0,004 M € | 0,007 M € | ▲ 72,3 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 1,4 M € | 1,5 M € | 1,3 M € | 1,5 M € | 1,3 M € | ▼ 16,1 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 0,5 M € | 0,6 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,3 M € | ▼ 32,1 % |
| Produits financiers75/76B | - | 1 € | 1 € | 0,001 M € | 0,002 M € | ▲ 267 % |
| Produits financiers récurrents75 | - | 1 € | 1 € | 0,001 M € | 0,002 M € | ▲ 267 % |
| Charges financières65/66B | - | 0,007 M € | 0,009 M € | 0,01 M € | 0,01 M € | ▼ 27,0 % |
| Charges financières récurrentes65 | 0,007 M € | 0,007 M € | 0,009 M € | 0,01 M € | 0,01 M € | ▼ 27,0 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 0,5 M € | 0,6 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,3 M € | ▼ 31,8 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | 0,1 M € | 0,2 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,08 M € | ▼ 29,5 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 0,4 M € | 0,5 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,2 M € | ▼ 32,8 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 0,4 M € | 0,5 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,2 M € | ▼ 32,8 % |
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | ||||||
| Total de l'actif20/58 | 0,9 M € | 1,1 M € | 1,0 M € | 0,9 M € | 0,7 M € | ▼ 13,3 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,2 M € | ▼ 16,1 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,2 M € | ▼ 16,1 % |
| Terrains et constructions22 | - | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | ▼ 4,4 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | 0,03 M € | 0,1 M € | 0,08 M € | 0,05 M € | ▼ 40,4 % |
| Immobilisations financières28 | 0,001 M € | 0,001 M € | 0,001 M € | 0,001 M € | 0,001 M € | = |
| Actifs circulants29/58 | 0,8 M € | 0,9 M € | 0,7 M € | 0,6 M € | 0,5 M € | ▼ 12,2 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | ▼ 6,1 % |
| Créances commerciales40 | - | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | ▼ 10,2 % |
| Autres créances41 | - | - | - | - | 0,009 M € | - |
| Valeurs disponibles54/58 | 0,5 M € | 0,7 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,3 M € | ▼ 16,1 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | 0,002 M € | 0,003 M € | 0,002 M € | 0,003 M € | ▲ 21,9 % |
| Passif | ||||||
| Total du passif10/49 | 0,9 M € | 1,1 M € | 1,0 M € | 0,9 M € | 0,7 M € | ▼ 13,3 % |
| Capitaux propres10/15 | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | = |
| Apport10/11 | - | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | = |
| Réserves13 | - | - | 1 € | 3 € | 3 € | ▲ 1,0 % |
| Réserves disponibles133 | - | - | 1 € | 3 € | 3 € | ▲ 1,0 % |
| Dettes17/49 | 0,9 M € | 1,1 M € | 0,9 M € | 0,8 M € | 0,7 M € | ▼ 13,7 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,2 M € | 0,1 M € | 0,09 M € | ▼ 29,6 % |
| Dettes financières170/4 | - | 0,1 M € | 0,2 M € | 0,1 M € | 0,09 M € | ▼ 29,6 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 0,8 M € | 1,0 M € | 0,8 M € | 0,7 M € | 0,6 M € | ▼ 10,7 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | - | 0,05 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,2 M € | ▲ 22,5 % |
| Dettes commerciales44 | 0,1 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | ▲ 19,5 % |
| Fournisseurs440/4 | - | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | ▲ 19,5 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | 0,3 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,1 M € | ▼ 21,1 % |
| Impôts450/3 | - | 0,2 M € | 0,08 M € | 0,03 M € | 0,002 M € | ▼ 93,4 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,2 M € | 0,1 M € | ▼ 9,3 % |
| Autres dettes47/48 | - | 0,5 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,2 M € | ▼ 32,6 % |
| Comptes de régularisation492/3 | - | 0,001 M € | - | - | - | - |
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 380 720 € | 464 428 € | 295 325 € | 279 062 € | 187 643 € | ▼ 32,8 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 2 760 € | 14 693 € | 22 387 € | 34 696 € | 26 536 € | ▼ 23,5 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 383 481 € | 479 121 € | 317 713 € | 313 757 € | 214 178 € | ▼ 31,7 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -43 115 € | -94 351 € | 0 € | 15 105 € | - |
| Variation des valeurs disponibles | - | 130 703 € | -217 544 € | -63 505 € | -59 954 € | ▲ 5,6 % |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Dépôts à la Banque nationale (5)
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 30-06-2025 | schéma complet | 01-12-2025 | 2025-00573632 | |
| 30-06-2024 | schéma complet | 31-10-2024 | 2024-00522041 | |
| 30-06-2023 | schéma complet | 30-11-2023 | 2023-00518986 | |
| 30-06-2022 | schéma complet | 31-12-2022 | 2022-20550404 | |
| 30-06-2021 | schéma complet | 29-09-2021 | 2021-68800331 |