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Faillite ouverteFinances · exercice 2022, schéma micro
Comptes annuels 2022 déposés 31 jours après le délai Déposés le 31 août 2023, délai 31 juillet 2023 (7 mois après la clôture du 31 décembre 2022, CSA art. 3:10). Source : BNB, 2023-00406527.
Comptes annuels 2022 déposés le 31-08-2023 PDF les 2 dépôts
Capitaux propres
-35 744 €
2021 · 18 671 €
Total actif
107 306 €▲ 38,8 %
2021 · 77 285 €
Résultat net
-54 415 €
2021 · 11 371 €
Fonds de roulement
-2 689 €
2021 · 43 407 €
Aperçu pluriannuel
2021 à 2022, 2 exercicesRésultat d'exploitation
-52 456 €
2022
20212022
Résultat net
-54 415 €
2022
quart inférieur du secteur
20212022
Capitaux propres
-35 744 €
2022
quart inférieur du secteur
20212022
Total actif
107 306 €
▲ 38,8 %
2022
moitié centrale du secteur
20212022
Dettes
143 050 €
▲ 144 %
2022
20212022
Fonds de roulement
-2 689 €
2022
moitié centrale du secteur
20212022
Solvabilité
-33,3 %
▼ 57,5pp
2022
quart inférieur du secteur
20212022
Liquidité générale
0,97
▼ 5,07
2022
moitié centrale du secteur
20212022
Rentabilité des actifs (ROA)
-50,7 %
▼ 65,4pp
2022
quart inférieur du secteur
20212022
Personnel (ETP)
1
2022
20212022
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste20212022
Résultat d'exploitation13 702 €--52 456 €
Résultat net11 371 €dans la moitié centrale du secteur--54 415 €en dessous de la moitié centrale du secteur
Capitaux propres18 671 €dans la moitié centrale du secteur--35 744 €en dessous de la moitié centrale du secteur
Total actif77 285 €dans la moitié centrale du secteur-107 306 €dans la moitié centrale du secteur▲ 38,8 %
Dettes58 613 €-143 050 €▲ 144 %
Fonds de roulement43 407 €dans la moitié centrale du secteur--2 689 €dans la moitié centrale du secteur
Solvabilité24,2 %dans la moitié centrale du secteur--33,3 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 57,5pp
Liquidité générale6,04au-dessus de la moitié centrale du secteur-0,97dans la moitié centrale du secteur▼ 5,07
Rentabilité des actifs (ROA)14,7 %dans la moitié centrale du secteur--50,7 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 65,4pp
Personnel (ETP)1
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de NACE 85. Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2022 est une perte de 52 456 €, après un bénéfice de 13 702 € en 2021.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma micro ne les exige pas.
Composition du bilan
2022 en couleur, 2021 en barre grise dessous
Actif 107 306 €
Actifs immobilisés
16 945 € ▼ 32,9 %
Actifs circulants
90 361 € ▲ 73,7 %
Passif
Capitaux propres-35 744 €
Dettes143 050 €
Les capitaux propres sont négatifs. Les dettes (143 050 €) dépassent le total du bilan (107 306 €).
Chiffres clés et ratios
EBITDA
-44 136 €▼
2021 · 16 812 €
Cash-flow
-46 096 €▼
2021 · 14 481 €
Liquidité immédiate
0,94▼
2021 · 5,74
Couverture des intérêts
-22,90▼
2021 · 27,98
Dettes ≤ 1 an
93 050 €▲
2021 · 8 613 €
Dettes > 1 an
50 000 €=
2021 · 50 000 €
Impôts
102 €▼
2021 · 1 755 €
Frais de personnel
16 423 €
Le taux d'endettement n'est pas affiché, car les capitaux propres sont négatifs. Des dettes divisées par des capitaux propres négatifs ne disent rien.
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Personnel
| Poste | 31-12-2022 |
|---|---|
| Travailleurs à la date de clôture | 1 |
| à temps partiel | 1 |
| en équivalents temps plein | 0,5 |
| Moyenne de l'exercice, en équivalents temps plein | 0,5 |
| Sous contrat à durée indéterminée | 1 |
| Entrées | 1 |
| Sorties | 0 |
Source : bilan social des comptes annuels 2022
Investissements
| Poste | 2021 | 2022 |
|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 28 374 € | - |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 3 110 € | 8 319 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2022 (état des immobilisations)
Subsides et aides
Autorités flamandes
2022 · 1 mention · 3 429 € octroyés · 3 429 € versésComptes annuels
| Poste | 2021 | 2022 | Écart |
|---|---|---|---|
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | - | 16 423 € | - |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 3 110 € | 8 319 € | ▲ 168 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | 1 135 € | 3 021 € | ▲ 166 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 17 947 € | -24 692 € | - |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 13 702 € | -52 456 € | - |
| Produits financiers75/76B | 25 € | 70 € | ▲ 181 % |
| Produits financiers récurrents75 | 25 € | 70 € | ▲ 181 % |
| Charges financières65/66B | 601 € | 1 928 € | ▲ 221 % |
| Charges financières récurrentes65 | 601 € | 1 928 € | ▲ 221 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 13 126 € | -54 313 € | - |
| Impôts sur le résultat67/77 | 1 755 € | 102 € | ▼ 94,2 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 11 371 € | -54 415 € | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 11 371 € | -54 415 € | - |
| Poste | 2021 | 2022 | Écart |
|---|---|---|---|
| Actif | |||
| Total de l'actif20/58 | 77 285 € | 107 306 € | ▲ 38,8 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 25 264 € | 16 945 € | ▼ 32,9 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 25 264 € | 16 945 € | ▼ 32,9 % |
| Installations, machines et outillage23 | 5 195 € | 3 149 € | ▼ 39,4 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | 12 102 € | 7 536 € | ▼ 37,7 % |
| Autres immobilisations corporelles26 | 7 967 € | 6 260 € | ▼ 21,4 % |
| Actifs circulants29/58 | 52 020 € | 90 361 € | ▲ 73,7 % |
| Créances à plus d'un an29 | - | 18 796 € | - |
| Autres créances291 | - | 18 796 € | - |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | 2 563 € | 2 725 € | ▲ 6,3 % |
| Stocks30/36 | 2 563 € | 2 725 € | ▲ 6,3 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 36 267 € | 57 916 € | ▲ 59,7 % |
| Créances commerciales40 | 28 829 € | 53 018 € | ▲ 83,9 % |
| Autres créances41 | 7 438 € | 4 898 € | ▼ 34,2 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 8 989 € | 10 923 € | ▲ 21,5 % |
| Comptes de régularisation490/1 | 4 201 € | - | - |
| Passif | |||
| Total du passif10/49 | 77 285 € | 107 306 € | ▲ 38,8 % |
| Capitaux propres10/15 | 18 671 € | -35 744 € | - |
| Apport10/11 | 7 300 € | 7 300 € | = |
| Réserves13 | 11 371 € | - | - |
| Réserves disponibles133 | 11 371 € | - | - |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | - | -43 044 € | - |
| Dettes17/49 | 58 613 € | 143 050 € | ▲ 144 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 50 000 € | 50 000 € | = |
| Dettes financières170/4 | 50 000 € | 50 000 € | = |
| Dettes à un an au plus42/48 | 8 613 € | 93 050 € | ▲ 980 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | - | 4 592 € | - |
| Dettes financières43 | - | 12 430 € | - |
| Établissements de crédit430/8 | - | 12 430 € | - |
| Dettes commerciales44 | 4 305 € | 65 692 € | ▲ 15× |
| Fournisseurs440/4 | 4 305 € | 65 692 € | ▲ 15× |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | 1 859 € | 9 836 € | ▲ 429 % |
| Impôts450/3 | 1 859 € | 8 239 € | ▲ 343 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | 1 597 € | - |
| Autres dettes47/48 | 2 448 € | 500 € | ▼ 79,6 % |
| Poste | 2021 | 2022 | Écart |
|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 11 371 € | -54 415 € | - |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 3 110 € | 8 319 € | ▲ 168 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 14 481 € | -46 096 € | - |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | 0 € | - |
| Variation des valeurs disponibles | - | 1 934 € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.