IONELA CONSTRUCT
Faillite ouverteFinances · exercice 2023, schéma micro
Comptes annuels 2023 déposés 111 jours après le délai Déposés le 19 novembre 2024, délai 31 juillet 2024 (7 mois après la clôture du 31 décembre 2023, CSA art. 3:10). Source : BNB, 2024-00602399.
Comptes annuels 2023 déposés le 19-11-2024 PDF les 3 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 320 000 €
Estimé : probablement entre 240 000 € et 650 000 €
Total actif
235 463 €▲ 23,3 %
2022 · 190 912 €
Résultat net
43 908 €▼ 57,3 %
2022 · 102 799 €
Fonds de roulement
113 088 €▲ 25,6 %
2022 · 90 052 €
Aperçu pluriannuel
2021 à 2023, 3 exercicesRésultat d'exploitation
42 987 €
▼ 66,2 %
2023
20212023
Résultat net
43 908 €
▼ 57,3 %
2023
quart supérieur du secteur
20212023
Capitaux propres
129 051 €
▲ 12,1 %
2023
moitié centrale du secteur
20212023
Total actif
235 463 €
▲ 23,3 %
2023
moitié centrale du secteur
20212023
Dettes
106 412 €
▲ 40,4 %
2023
20212023
Fonds de roulement
113 088 €
▲ 25,6 %
2023
quart supérieur du secteur
20212023
Solvabilité
54,8 %
▼ 5,5pp
2023
moitié centrale du secteur
20212023
Liquidité générale
2,29
▼ 0,49
2023
moitié centrale du secteur
20212023
Rentabilité des actifs (ROA)
18,6 %
▼ 35,2pp
2023
quart supérieur du secteur
20212023
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste202120222023
Résultat d'exploitation26 541 €-127 319 €▲ 380 %42 987 €▼ 66,2 %
Résultat net15 343 €dans la moitié centrale du secteur-102 799 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 570 %43 908 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 57,3 %
Capitaux propres12 343 €en dessous de la moitié centrale du secteur-115 142 €dans la moitié centrale du secteur▲ 833 %129 051 €dans la moitié centrale du secteur▲ 12,1 %
Total actif37 864 €en dessous de la moitié centrale du secteur-190 912 €dans la moitié centrale du secteur▲ 404 %235 463 €dans la moitié centrale du secteur▲ 23,3 %
Dettes25 520 €-75 770 €▲ 197 %106 412 €▲ 40,4 %
Fonds de roulement-3 148 €en dessous de la moitié centrale du secteur-90 052 €au-dessus de la moitié centrale du secteur113 088 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 25,6 %
Solvabilité32,6 %dans la moitié centrale du secteur-60,3 %dans la moitié centrale du secteur▲ 27,7pp54,8 %dans la moitié centrale du secteur▼ 5,5pp
Liquidité générale0,88en dessous de la moitié centrale du secteur-2,79dans la moitié centrale du secteur▲ 1,912,29dans la moitié centrale du secteur▼ 0,49
Rentabilité des actifs (ROA)40,5 %au-dessus de la moitié centrale du secteur-53,8 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 13,3pp18,6 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 35,2pp
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Travaux de construction spécialisés (NACE 43). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2023 est inférieur de 66 % à celui de 2022.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma micro ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2023 en couleur, 2022 en barre grise dessous
Actif 235 463 €
Actifs immobilisés
35 023 € ▼ 30,5 %
Actifs circulants
200 440 € ▲ 42,7 %
Passif 235 463 €
Capitaux propres
129 051 € ▲ 12,1 %
Dettes
106 412 € ▲ 40,4 %
La part des dettes dans le total du bilan monte de 39,7 % à 45,2 %. Les capitaux propres et la dette sont plus élevés.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
60 060 €▼
2022 · 136 338 €
Cash-flow
60 982 €▼
2022 · 111 817 €
Taux d'endettement
0,82▲
2022 · 0,66
ROE
34,0 %▼
2022 · 89,3 %
Couverture des intérêts
25,19▼
2022 · plus de 100
Dettes ≤ 1 an
87 352 €▲
2022 · 50 444 €
Dettes > 1 an
19 060 €▼
2022 · 25 325 €
Impôts
4 000 €▼
2022 · 28 935 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Investissements
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 |
|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 17 714 € | 43 943 € | 1 680 € |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 2 223 € | 9 018 € | 17 073 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2023 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 2 223 € | 9 018 € | 17 073 € | ▲ 89,3 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | 455 € | 2 401 € | 2 568 € | ▲ 7,0 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 29 218 € | 138 738 € | 62 629 € | ▼ 54,9 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 26 541 € | 127 319 € | 42 987 € | ▼ 66,2 % |
| Produits financiers75/76B | 26 € | 5 108 € | 7 306 € | ▲ 43,0 % |
| Produits financiers récurrents75 | 26 € | 5 108 € | 7 306 € | ▲ 43,0 % |
| Charges financières65/66B | 86 € | 694 € | 2 385 € | ▲ 244 % |
| Charges financières récurrentes65 | 86 € | 694 € | 2 385 € | ▲ 244 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 26 480 € | 131 734 € | 47 908 € | ▼ 63,6 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | 11 137 € | 28 935 € | 4 000 € | ▼ 86,2 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 15 343 € | 102 799 € | 43 908 € | ▼ 57,3 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 15 343 € | 102 799 € | 43 908 € | ▼ 57,3 % |
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|
| Actif | ||||
| Total de l'actif20/58 | 37 864 € | 190 912 € | 235 463 € | ▲ 23,3 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 15 491 € | 50 416 € | 35 023 € | ▼ 30,5 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 15 491 € | 50 416 € | 35 023 € | ▼ 30,5 % |
| Installations, machines et outillage23 | - | 2 259 € | 2 947 € | ▲ 30,5 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | 15 491 € | 48 157 € | 32 076 € | ▼ 33,4 % |
| Actifs circulants29/58 | 22 373 € | 140 496 € | 200 440 € | ▲ 42,7 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 16 295 € | 124 216 € | 198 668 € | ▲ 59,9 % |
| Créances commerciales40 | 14 035 € | 8 096 € | 45 749 € | ▲ 465 % |
| Autres créances41 | 2 260 € | 116 120 € | 152 919 € | ▲ 31,7 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 6 000 € | 15 000 € | 1 772 € | ▼ 88,2 % |
| Comptes de régularisation490/1 | 78 € | 1 280 € | - | - |
| Passif | ||||
| Total du passif10/49 | 37 864 € | 190 912 € | 235 463 € | ▲ 23,3 % |
| Capitaux propres10/15 | 12 343 € | 115 142 € | 129 051 € | ▲ 12,1 % |
| Apport10/11 | 5 000 € | 5 000 € | 5 000 € | = |
| En dehors du capital11 | - | - | 5 000 € | - |
| Autres1109/19 | - | - | 5 000 € | - |
| Réserves13 | - | 110 142 € | 110 642 € | ▲ 0,5 % |
| Réserves indisponibles130/1 | - | - | 500 € | - |
| Réserves statutairement indisponibles1311 | - | - | 500 € | - |
| Réserves disponibles133 | - | 110 142 € | 110 142 € | = |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | 7 343 € | 0 € | 13 408 € | - |
| Dettes17/49 | 25 520 € | 75 770 € | 106 412 € | ▲ 40,4 % |
| Dettes à plus d'un an17 | - | 25 325 € | 19 060 € | ▼ 24,7 % |
| Dettes financières170/4 | - | 25 325 € | 19 060 € | ▼ 24,7 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 25 520 € | 50 444 € | 87 352 € | ▲ 73,2 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | - | 5 939 € | 6 265 € | ▲ 5,5 % |
| Dettes commerciales44 | 11 912 € | 1 418 € | 7 015 € | ▲ 395 % |
| Fournisseurs440/4 | 11 912 € | 1 418 € | 7 015 € | ▲ 395 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | 13 594 € | 43 087 € | 44 072 € | ▲ 2,3 % |
| Impôts450/3 | 13 594 € | 43 087 € | 44 072 € | ▲ 2,3 % |
| Autres dettes47/48 | 15 € | 0 € | 30 000 € | - |
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 15 343 € | 102 799 € | 43 908 € | ▼ 57,3 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 2 223 € | 9 018 € | 17 073 € | ▲ 89,3 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 17 566 € | 111 817 € | 60 982 € | ▼ 45,5 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -43 943 € | -1 680 € | ▲ 96,2 % |
| Variation des valeurs disponibles | - | 9 000 € | -13 228 € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.