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ActifFinances · exercice 2025, schéma micro
Comptes annuels 2025 déposés 4 jours après le délai Déposés le 4 mai 2026, délai 30 avril 2026 (7 mois après la clôture du 30 septembre 2025, CSA art. 3:10). Source : BNB, 2026-00103174.
Comptes annuels 2025 déposés le 04-05-2026 PDF les 4 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 85 000 €
Estimé : probablement entre 53 000 € et 110 000 €
Total actif
248 858 €▲ 85,4 %
2024 · 134 241 €
Résultat net
8 121 €▼ 71,4 %
2024 · 28 413 €
Fonds de roulement
-144 657 €▼ 1 237 %
2024 · -10 820 €
Aperçu pluriannuel
2022 à 2025, 4 exercicesRésultat d'exploitation
12 827 €
▼ 66,2 %
2025
20222025
Résultat net
8 121 €
▼ 71,4 %
2025
moitié centrale du secteur
20222025
Capitaux propres
61 494 €
▲ 15,1 %
2025
moitié centrale du secteur
20222025
Total actif
248 858 €
▲ 85,4 %
2025
moitié centrale du secteur
20222025
Dettes
187 364 €
▲ 132 %
2025
20222025
Fonds de roulement
-144 657 €
▼ 1 237 %
2025
quart inférieur du secteur
20222025
Solvabilité
24,7 %
▼ 15,1pp
2025
moitié centrale du secteur
20222025
Liquidité générale
0,20
▼ 0,63
2025
quart inférieur du secteur
20222025
Rentabilité des actifs (ROA)
3,3 %
▼ 17,9pp
2025
moitié centrale du secteur
20222025
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste2022202320242025
Résultat d'exploitation31 162 €-744 €▼ 97,6 %37 999 €▲ 51×12 827 €▼ 66,2 %
Résultat net23 968 €dans la moitié centrale du secteur--963 €en dessous de la moitié centrale du secteur28 413 €dans la moitié centrale du secteur8 121 €dans la moitié centrale du secteur▼ 71,4 %
Capitaux propres25 968 €dans la moitié centrale du secteur-25 005 €dans la moitié centrale du secteur▼ 3,7 %53 418 €dans la moitié centrale du secteur▲ 114 %61 494 €dans la moitié centrale du secteur▲ 15,1 %
Total actif162 300 €dans la moitié centrale du secteur-128 366 €dans la moitié centrale du secteur▼ 20,9 %134 241 €dans la moitié centrale du secteur▲ 4,6 %248 858 €dans la moitié centrale du secteur▲ 85,4 %
Dettes136 333 €-103 361 €▼ 24,2 %80 823 €▼ 21,8 %187 364 €▲ 132 %
Fonds de roulement24 737 €dans la moitié centrale du secteur--39 913 €en dessous de la moitié centrale du secteur-10 820 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 72,9 %-144 657 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 1 237 %
Solvabilité16,0 %dans la moitié centrale du secteur-19,5 %dans la moitié centrale du secteur▲ 3,5pp39,8 %dans la moitié centrale du secteur▲ 20,3pp24,7 %dans la moitié centrale du secteur▼ 15,1pp
Liquidité générale1,75dans la moitié centrale du secteur-0,48en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 1,280,83en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 0,360,20en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,63
Rentabilité des actifs (ROA)14,8 %dans la moitié centrale du secteur--0,8 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 15,5pp21,2 %dans la moitié centrale du secteur▲ 21,9pp3,3 %dans la moitié centrale du secteur▼ 17,9pp
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de NACE 82. Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2025 est inférieur de 66 % à celui de 2024.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma micro ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2025 en couleur, 2024 en barre grise dessous
Actif 248 858 €
Actifs immobilisés
211 670 € ▲ 162 %
Actifs circulants
37 188 € ▼ 30,5 %
Passif 248 858 €
Capitaux propres
61 494 € ▲ 15,1 %
Dettes
187 364 € ▲ 132 %
La part des dettes dans le total du bilan monte de 60,2 % à 75,3 %. Les capitaux propres et la dette sont plus élevés.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
34 300 €▼
2024 · 57 241 €
Cash-flow
29 594 €▼
2024 · 47 655 €
Taux d'endettement
3,05▲
2024 · 1,51
ROE
13,2 %▼
2024 · 53,2 %
Couverture des intérêts
67,94▼
2024 · 87,35
Dettes ≤ 1 an
181 845 €▲
2024 · 64 347 €
Dettes > 1 an
5 519 €▼
2024 · 16 476 €
Impôts
4 201 €▼
2024 · 8 932 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Investissements
| Poste | 30-09-2022 | 30-09-2023 | 30-09-2024 | 30-09-2025 |
|---|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 114 494 € | 8 463 € | 7 713 € | 2 429 € |
| Immobilisations financières | - | - | - | 150 000 € |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 9 875 € | 20 838 € | 19 242 € | 21 473 € |
Source : annexe des comptes annuels 2022 à 2025 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 9 875 € | 20 838 € | 19 242 € | 21 473 € | ▲ 11,6 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | 139 € | 414 € | - | 169 € | - |
| Marge brute d'exploitation9900 | 41 176 € | 21 996 € | 57 241 € | 34 469 € | ▼ 39,8 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 31 162 € | 744 € | 37 999 € | 12 827 € | ▼ 66,2 % |
| Produits financiers75/76B | - | 0 € | 1 € | 0 € | ▼ 99,3 % |
| Produits financiers récurrents75 | - | 0 € | 1 € | 0 € | ▼ 99,3 % |
| Charges financières65/66B | 317 € | 609 € | 655 € | 505 € | ▼ 23,0 % |
| Charges financières récurrentes65 | 317 € | 609 € | 655 € | 505 € | ▼ 23,0 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 30 844 € | 135 € | 37 345 € | 12 322 € | ▼ 67,0 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | 6 876 € | 1 098 € | 8 932 € | 4 201 € | ▼ 53,0 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 23 968 € | -963 € | 28 413 € | 8 121 € | ▼ 71,4 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 23 968 € | -963 € | 28 413 € | 8 121 € | ▼ 71,4 % |
| Poste | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|
| Actif | |||||
| Total de l'actif20/58 | 162 300 € | 128 366 € | 134 241 € | 248 858 € | ▲ 85,4 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 104 618 € | 92 243 € | 80 714 € | 211 670 € | ▲ 162 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 104 618 € | 92 243 € | 80 714 € | 61 670 € | ▼ 23,6 % |
| Terrains et constructions22 | 39 263 € | 37 795 € | 36 194 € | 34 593 € | ▼ 4,4 % |
| Installations, machines et outillage23 | 663 € | 1 791 € | 2 219 € | 3 133 € | ▲ 41,2 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | 64 692 € | 52 657 € | 42 301 € | 23 944 € | ▼ 43,4 % |
| Immobilisations financières28 | - | - | - | 150 000 € | - |
| Actifs circulants29/58 | 57 682 € | 36 123 € | 53 527 € | 37 188 € | ▼ 30,5 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 3 420 € | 11 935 € | 33 040 € | 4 633 € | ▼ 86,0 % |
| Créances commerciales40 | - | 11 495 € | 33 040 € | 2 420 € | ▼ 92,7 % |
| Autres créances41 | 3 420 € | 440 € | - | 2 213 € | - |
| Valeurs disponibles54/58 | 52 645 € | 22 390 € | 18 467 € | 29 935 € | ▲ 62,1 % |
| Comptes de régularisation490/1 | 1 616 € | 1 798 € | 2 020 € | 2 620 € | ▲ 29,7 % |
| Passif | |||||
| Total du passif10/49 | 162 300 € | 128 366 € | 134 241 € | 248 858 € | ▲ 85,4 % |
| Capitaux propres10/15 | 25 968 € | 25 005 € | 53 418 € | 61 494 € | ▲ 15,1 % |
| Apport10/11 | 2 000 € | 2 000 € | 2 000 € | 2 000 € | = |
| Réserves13 | 23 968 € | 23 005 € | 51 418 € | 59 494 € | ▲ 15,7 % |
| Réserves disponibles133 | 23 968 € | 23 005 € | 51 418 € | 59 494 € | ▲ 15,7 % |
| Dettes17/49 | 136 333 € | 103 361 € | 80 823 € | 187 364 € | ▲ 132 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 103 388 € | 27 326 € | 16 476 € | 5 519 € | ▼ 66,5 % |
| Dettes financières170/4 | 38 068 € | 27 326 € | 16 476 € | 5 519 € | ▼ 66,5 % |
| Autres dettes178/9 | 65 320 € | - | - | - | - |
| Dettes à un an au plus42/48 | 32 945 € | 76 036 € | 64 347 € | 181 845 € | ▲ 183 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | 10 637 € | 10 742 € | 10 849 € | 10 957 € | ▲ 1,0 % |
| Dettes financières43 | 50 € | - | 18 € | 528 € | ▲ 29× |
| Établissements de crédit430/8 | 50 € | - | 18 € | 528 € | ▲ 29× |
| Dettes commerciales44 | 3 131 € | 454 € | 839 € | 1 283 € | ▲ 53,0 % |
| Fournisseurs440/4 | 3 131 € | 454 € | 839 € | 1 283 € | ▲ 53,0 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | 16 133 € | 8 422 € | 16 642 € | 21 229 € | ▲ 27,6 % |
| Impôts450/3 | 16 133 € | 8 422 € | 16 642 € | 13 065 € | ▼ 21,5 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | - | - | 8 164 € | - |
| Autres dettes47/48 | 2 993 € | 56 417 € | 35 999 € | 147 848 € | ▲ 311 % |
| Poste | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 23 968 € | -963 € | 28 413 € | 8 121 € | ▼ 71,4 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 9 875 € | 20 838 € | 19 242 € | 21 473 € | ▲ 11,6 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 33 843 € | 19 875 € | 47 655 € | 29 594 € | ▼ 37,9 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -8 463 € | -7 713 € | -152 429 € | ▼ 1 876 % |
| Variation des valeurs disponibles | - | -30 255 € | -3 923 € | 11 468 € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.