IDOCEMO
ActifFinances · exercice 2025, schéma micro
Comptes annuels 2025 déposés 31 jours après le délai Déposés le 31 août 2026, délai 31 juillet 2026 (7 mois après la clôture du 31 décembre 2025, CSA art. 3:10). Source : BNB, 2026-00462055.
Comptes annuels 2025 déposés le 31-08-2026 à la BNB les 6 dépôts
Capitaux propres
90 056 €▼ 10,4 %
2024 · 100 481 €
Total actif
125 539 €▲ 7,7 %
2024 · 116 539 €
Résultat net
-10 426 €
2024 · 13 853 €
Fonds de roulement
85 644 €▼ 14,0 %
2024 · 99 591 €
Aperçu pluriannuel
2020 à 2025, 6 exercicesRésultat d'exploitation
-10 245 €
2025
20202025
Résultat net
-10 426 €
2025
quart inférieur du secteur
20202025
Capitaux propres
90 056 €
▼ 10,4 %
2025
moitié centrale du secteur
20202025
Total actif
125 539 €
▲ 7,7 %
2025
moitié centrale du secteur
20202025
Dettes
35 483 €
▲ 121 %
2025
20202025
Fonds de roulement
85 644 €
▼ 14,0 %
2025
moitié centrale du secteur
20202025
Solvabilité
71,7 %
▼ 14,5pp
2025
moitié centrale du secteur
20202025
Liquidité générale
3,41
▼ 3,79
2025
moitié centrale du secteur
20202025
Rentabilité des actifs (ROA)
-8,3 %
▼ 20,2pp
2025
quart inférieur du secteur
20202025
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste202020212022202320242025
Résultat d'exploitation104 663 €-40 166 €▼ 61,6 %-32 414 €16 624 €13 459 €▼ 19,0 %-10 245 €
Résultat net83 493 €au-dessus de la moitié centrale du secteur-32 113 €dans la moitié centrale du secteur▼ 61,5 %-33 243 €en dessous de la moitié centrale du secteur14 529 €dans la moitié centrale du secteur13 853 €dans la moitié centrale du secteur▼ 4,7 %-10 426 €en dessous de la moitié centrale du secteur
Capitaux propres84 993 €dans la moitié centrale du secteur-117 106 €dans la moitié centrale du secteur▲ 37,8 %83 863 €dans la moitié centrale du secteur▼ 28,4 %98 393 €dans la moitié centrale du secteur▲ 17,3 %100 481 €dans la moitié centrale du secteur▲ 2,1 %90 056 €dans la moitié centrale du secteur▼ 10,4 %
Total actif194 885 €dans la moitié centrale du secteur-212 167 €dans la moitié centrale du secteur▲ 8,9 %99 488 €dans la moitié centrale du secteur▼ 53,1 %107 359 €dans la moitié centrale du secteur▲ 7,9 %116 539 €dans la moitié centrale du secteur▲ 8,6 %125 539 €dans la moitié centrale du secteur▲ 7,7 %
Dettes109 892 €-95 061 €▼ 13,5 %15 625 €▼ 83,6 %8 966 €▼ 42,6 %16 057 €▲ 79,1 %35 483 €▲ 121 %
Fonds de roulement84 993 €dans la moitié centrale du secteur-148 663 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 74,9 %81 173 €dans la moitié centrale du secteur▼ 45,4 %96 853 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 19,3 %99 591 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 2,8 %85 644 €dans la moitié centrale du secteur▼ 14,0 %
Solvabilité43,6 %dans la moitié centrale du secteur-55,2 %dans la moitié centrale du secteur▲ 11,6pp84,3 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 29,1pp91,6 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 7,4pp86,2 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 5,4pp71,7 %dans la moitié centrale du secteur▼ 14,5pp
Liquidité générale1,77dans la moitié centrale du secteur-3,49dans la moitié centrale du secteur▲ 1,726,20au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 2,7011,80au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 5,617,20au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 4,603,41dans la moitié centrale du secteur▼ 3,79
Rentabilité des actifs (ROA)42,8 %au-dessus de la moitié centrale du secteur-15,1 %dans la moitié centrale du secteur▼ 27,7pp-33,4 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 48,5pp13,5 %dans la moitié centrale du secteur▲ 46,9pp11,9 %dans la moitié centrale du secteur▼ 1,6pp-8,3 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 20,2pp
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de NACE 82. Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2025 est une perte de 10 245 €, après un bénéfice de 13 459 € en 2024.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma micro ne les exige pas.
Composition du bilan
2025 en couleur, 2024 en barre grise dessous
Actif 125 539 €
Actifs immobilisés
4 412 € ▲ 395 %
Actifs circulants
121 127 € ▲ 4,7 %
Passif 125 539 €
Capitaux propres
90 056 € ▼ 10,4 %
Dettes
35 483 € ▲ 121 %
La part des dettes dans le total du bilan monte de 13,8 % à 28,3 %. Les capitaux propres sont plus faibles et la dette est plus élevée.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
-9 597 €▼
2024 · 14 108 €
Cash-flow
-9 777 €▼
2024 · 14 502 €
Taux d'endettement
0,39▲
2024 · 0,16
ROE
-11,6 %▼
2024 · 13,8 %
Couverture des intérêts
-53,23▼
2024 · 23,72
Dettes ≤ 1 an
35 483 €▲
2024 · 16 057 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Investissements
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 4 750 € | - | - | - | - |
| Immobilisations financières | - | - | - | - | 4 170 € |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 909 € | 1 151 € | 1 151 € | 649 € | 649 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2025 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | - | 909 € | 1 151 € | 1 151 € | 649 € | 649 € | = |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | 1 050 € | 348 € | 384 € | 387 € | 400 € | ▲ 3,2 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 104 663 € | 42 125 € | -30 916 € | 18 159 € | 14 495 € | -9 197 € | - |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 104 663 € | 40 166 € | -32 414 € | 16 624 € | 13 459 € | -10 245 € | - |
| Produits financiers75/76B | - | - | 132 € | - | 1 459 € | - | - |
| Produits financiers récurrents75 | - | - | 132 € | - | 74 € | - | - |
| Produits financiers non récurrents76B | - | - | - | - | 1 385 € | - | - |
| Charges financières65/66B | - | 11 € | 786 € | 1 919 € | 595 € | 180 € | ▼ 69,7 % |
| Charges financières récurrentes65 | 0 € | 11 € | 786 € | 1 919 € | 595 € | 180 € | ▼ 69,7 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 104 662 € | 40 155 € | -33 068 € | 14 704 € | 14 323 € | -10 426 € | - |
| Impôts sur le résultat67/77 | 21 169 € | 8 042 € | 175 € | 175 € | 469 € | - | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 83 493 € | 32 113 € | -33 243 € | 14 529 € | 13 853 € | -10 426 € | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 83 493 € | 32 113 € | -33 243 € | 14 529 € | 13 853 € | -10 426 € | - |
| Poste | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | |||||||
| Total de l'actif20/58 | 194 885 € | 212 167 € | 99 488 € | 107 359 € | 116 539 € | 125 539 € | ▲ 7,7 % |
| Actifs immobilisés21/28 | - | 3 841 € | 2 690 € | 1 539 € | 890 € | 4 412 € | ▲ 395 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | - | 3 841 € | 2 690 € | 1 539 € | 890 € | 242 € | ▼ 72,9 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | 3 841 € | 2 690 € | 1 539 € | 890 € | 242 € | ▼ 72,9 % |
| Immobilisations financières28 | - | - | - | - | - | 4 170 € | - |
| Actifs circulants29/58 | 194 885 € | 208 326 € | 96 798 € | 105 820 € | 115 648 € | 121 127 € | ▲ 4,7 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 133 041 € | 39 350 € | 7 851 € | 4 158 € | 82 525 € | 94 195 € | ▲ 14,1 % |
| Créances commerciales40 | - | 39 350 € | 3 335 € | 2 550 € | 68 694 € | 87 624 € | ▲ 27,6 % |
| Autres créances41 | - | - | 4 516 € | 1 608 € | 13 831 € | 6 571 € | ▼ 52,5 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 61 844 € | 168 977 € | 88 947 € | 101 661 € | 33 123 € | 26 571 € | ▼ 19,8 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | - | - | - | 361 € | - |
| Passif | |||||||
| Total du passif10/49 | 194 885 € | 212 167 € | 99 488 € | 107 359 € | 116 539 € | 125 539 € | ▲ 7,7 % |
| Capitaux propres10/15 | 84 993 € | 117 106 € | 83 863 € | 98 393 € | 100 481 € | 90 056 € | ▼ 10,4 % |
| Apport10/11 | - | 1 500 € | 1 500 € | 1 500 € | 1 500 € | 1 500 € | = |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | 83 493 € | 115 606 € | 82 363 € | 96 893 € | 98 981 € | 88 556 € | ▼ 10,5 % |
| Dettes17/49 | 109 892 € | 95 061 € | 15 625 € | 8 966 € | 16 057 € | 35 483 € | ▲ 121 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 109 892 € | 59 663 € | 15 625 € | 8 966 € | 16 057 € | 35 483 € | ▲ 121 % |
| Dettes commerciales44 | 1 400 € | 5 643 € | 6 472 € | 6 307 € | 4 889 € | 9 156 € | ▲ 87,3 % |
| Fournisseurs440/4 | - | 5 643 € | 6 472 € | 6 307 € | 4 889 € | 9 156 € | ▲ 87,3 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | 52 872 € | 8 562 € | 1 807 € | 11 168 € | 25 536 € | ▲ 129 % |
| Impôts450/3 | - | 42 588 € | 8 562 € | 1 757 € | 11 146 € | 9 539 € | ▼ 14,4 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | 10 285 € | - | 50 € | 22 € | 15 997 € | ▲ 722× |
| Autres dettes47/48 | - | 1 147 € | 590 € | 852 € | - | 791 € | - |
| Comptes de régularisation492/3 | - | 35 398 € | - | - | - | - | - |
| Poste | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 83 493 € | 32 113 € | -33 243 € | 14 529 € | 13 853 € | -10 426 € | - |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | - | 909 € | 1 151 € | 1 151 € | 649 € | 649 € | = |
| Flux d'exploitation (approximation) | 83 493 € | 33 022 € | -32 092 € | 15 680 € | 14 502 € | -9 777 € | - |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | - | 0 € | 0 € | 0 € | -4 170 € | - |
| Variation des valeurs disponibles | - | 107 133 € | -80 030 € | 12 715 € | -68 539 € | -6 552 € | ▲ 90,4 % |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Observation historique
En juillet 2024, 3 440 entreprises avaient le même profil que IDOCEMO aujourd'hui. Deux ans plus tard, 90,0 % existaient encore et 2,3 % avaient fait faillite.
- Micro
- 5 à 10 ans
- solvabilité de 30 % ou plus
- petite perte
90,0 %
existait encore
7,4 %
a cessé autrement
2,3 %
a fait faillite
Encore 0,3 % ont cessé sans date précise, peut-être seulement après ces deux ans.
La probabilité de faillite propre à IDOCEMO est plus basse : 0,4 % dans les 12 mois. Elle repose sur bien plus de données sur IDOCEMO que le seul profil.
Test de la méthode
La méthode a été testée sur les 497 446 entreprises de juillet 2024. Chaque entreprise a reçu le taux de faillite du même profil un an plus tôt, en juillet 2023. On s'attendait à ce que 1,6 % fassent faillite dans les 24 mois. En réalité, 1,7 % ont fait faillite.
| Groupe | Attendu | Réel |
|---|---|---|
| 1 | 0,2 % | 0,2 % |
| 2 | 0,3 % | 0,5 % |
| 3 | 0,5 % | 0,6 % |
| 4 | 0,7 % | 0,8 % |
| 5 | 0,9 % | 0,9 % |
| 6 | 1,3 % | 1,5 % |
| 7 | 1,6 % | 1,8 % |
| 8 | 1,8 % | 1,8 % |
| 9 | 3,0 % | 3,1 % |
| 10 | 5,6 % | 6,2 % |
Une entreprise tombée en faillite avait, dans 74,5 % des comparaisons, un taux attendu plus élevé qu'une entreprise restée en activité. Le niveau dépend de la conjoncture. Une année qui compte plus de faillites que la précédente, le taux réel dépasse le taux attendu.
Il s'agit d'une observation sur 3 440 entreprises, pas d'une prévision pour IDOCEMO. Le secteur n'entre pas en compte, car la BCE n'indique plus de secteur pour une entreprise qui a cessé ses activités. Par secteur, ce sont surtout les survivantes qui compteraient, ce qui donnerait une image trop favorable.
Dépôts à la Banque nationale (6)
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 31-12-2025 | schéma micro | 31-08-2026 | 2026-00462055 | |
| 31-12-2024 | schéma micro | 29-08-2025 | 2025-00431641 | |
| 31-12-2023 | schéma micro | 29-08-2024 | 2024-00392646 | |
| 31-12-2022 | schéma micro | 31-08-2023 | 2023-00384707 | |
| 31-12-2021 | schéma micro | 31-07-2022 | 2022-20252900 | |
| 31-12-2020 | schéma micro | 30-06-2021 | 2021-26900096 |