IDEA Construct
ActifFinances · exercice 2025, schéma micro
Comptes annuels 2025 déposés le 22-07-2026 à la BNB les 5 dépôts
Chiffre d'affaires
0 €
Total actif
222 977 €▲ 97,8 %
2024 · 112 722 €
Résultat net
20 165 €▼ 1,5 %
2024 · 20 481 €
Fonds de roulement
60 795 €▲ 57,3 %
2024 · 38 656 €
Aperçu pluriannuel
2021 à 2025, 5 exercicesChiffre d'affaires
pas de chiffre
2025
20212025
Résultat d'exploitation
29 324 €
▲ 6,9 %
2025
20212025
Résultat net
20 165 €
▼ 1,5 %
2025
moitié centrale du secteur
20212025
Capitaux propres
84 965 €
▲ 31,1 %
2025
moitié centrale du secteur
20212025
Total actif
222 977 €
▲ 97,8 %
2025
moitié centrale du secteur
20212025
Dettes
138 013 €
▲ 188 %
2025
20212025
Fonds de roulement
60 795 €
▲ 57,3 %
2025
moitié centrale du secteur
20212025
Solvabilité
38,1 %
▼ 19,4pp
2025
moitié centrale du secteur
20212025
Liquidité générale
1,60
▼ 0,27
2025
moitié centrale du secteur
20212025
Rentabilité des actifs (ROA)
9,0 %
▼ 9,1pp
2025
moitié centrale du secteur
20212025
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste20212022202320242025
Chiffre d'affaires0 €-
Résultat d'exploitation172 752 €--13 262 €21 916 €27 423 €▲ 25,1 %29 324 €▲ 6,9 %
Résultat net127 528 €au-dessus de la moitié centrale du secteur--14 408 €en dessous de la moitié centrale du secteur13 879 €dans la moitié centrale du secteur20 481 €dans la moitié centrale du secteur▲ 47,6 %20 165 €dans la moitié centrale du secteur▼ 1,5 %
Capitaux propres131 348 €dans la moitié centrale du secteur-116 940 €dans la moitié centrale du secteur▼ 11,0 %130 819 €dans la moitié centrale du secteur▲ 11,9 %64 800 €dans la moitié centrale du secteur▼ 50,5 %84 965 €dans la moitié centrale du secteur▲ 31,1 %
Total actif229 722 €dans la moitié centrale du secteur-183 745 €dans la moitié centrale du secteur▼ 20,0 %154 529 €dans la moitié centrale du secteur▼ 15,9 %112 722 €dans la moitié centrale du secteur▼ 27,1 %222 977 €dans la moitié centrale du secteur▲ 97,8 %
Dettes98 375 €-66 805 €▼ 32,1 %23 710 €▼ 64,5 %47 922 €▲ 102 %138 013 €▲ 188 %
Fonds de roulement103 033 €dans la moitié centrale du secteur-92 933 €dans la moitié centrale du secteur▼ 9,8 %109 427 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 17,7 %38 656 €dans la moitié centrale du secteur▼ 64,7 %60 795 €dans la moitié centrale du secteur▲ 57,3 %
Solvabilité57,2 %dans la moitié centrale du secteur-63,6 %dans la moitié centrale du secteur▲ 6,5pp84,7 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 21,0pp57,5 %dans la moitié centrale du secteur▼ 27,2pp38,1 %dans la moitié centrale du secteur▼ 19,4pp
Liquidité générale2,38dans la moitié centrale du secteur-2,84dans la moitié centrale du secteur▲ 0,468,14au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 5,301,86dans la moitié centrale du secteur▼ 6,281,60dans la moitié centrale du secteur▼ 0,27
Rentabilité des actifs (ROA)55,5 %au-dessus de la moitié centrale du secteur--7,8 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 63,4pp9,0 %dans la moitié centrale du secteur▲ 16,8pp18,2 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 9,2pp9,0 %dans la moitié centrale du secteur▼ 9,1pp
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de NACE 25. Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2025 est supérieur de 7 % à celui de 2024. C'est la troisième hausse d'affilée, après la baisse de 2022.
Composition du bilan
2025 en couleur, 2024 en barre grise dessous
Actif 222 977 €
Actifs immobilisés
60 579 € ▲ 106 %
Actifs circulants
162 398 € ▲ 94,8 %
Passif 222 977 €
Capitaux propres
84 965 € ▲ 31,1 %
Dettes
138 013 € ▲ 188 %
La part des dettes dans le total du bilan monte de 42,5 % à 61,9 %. Les capitaux propres et la dette sont plus élevés.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
50 079 €▲
2024 · 42 292 €
Cash-flow
40 919 €▲
2024 · 35 351 €
Liquidité immédiate
1,50▼
2024 · 1,86
Taux d'endettement
1,62▲
2024 · 0,74
ROE
23,7 %▼
2024 · 31,6 %
Couverture des intérêts
15,32▼
2024 · 55,07
Dettes ≤ 1 an
101 603 €▲
2024 · 44 692 €
Dettes > 1 an
36 410 €▲
2024 · 3 230 €
Impôts
6 055 €▼
2024 · 6 174 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Dettes échues
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Dettes fiscales échues | 47 277 € | 42 277 € | - | - | - |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2025 (état des dettes)
Investissements
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 54 735 € | - | 1 073 € | 14 464 € | 55 760 € |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 6 450 € | 11 971 € | 11 587 € | 14 870 € | 20 755 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2025 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Chiffre d'affaires70 | 0 € | - | - | - | - | - |
| Approvisionnements, marchandises, services et biens divers60/61 | 0 € | - | - | - | - | - |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 6 450 € | 11 971 € | 11 587 € | 14 870 € | 20 755 € | ▲ 39,6 % |
| Réductions de valeur sur stocks, sur commandes en cours d'exécution et sur créances commerciales : dotations (reprises)631/4 | - | - | 26 812 € | -26 812 € | - | - |
| Autres charges d'exploitation640/8 | 3 766 € | 26 € | 880 € | 28 553 € | 5 361 € | ▼ 81,2 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 182 968 € | -1 265 € | 61 195 € | 44 034 € | 55 440 € | ▲ 25,9 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 172 752 € | -13 262 € | 21 916 € | 27 423 € | 29 324 € | ▲ 6,9 % |
| Produits financiers75/76B | - | - | 6 € | 0 € | 165 € | ▲ 5 513× |
| Produits financiers récurrents75 | - | - | 6 € | 0 € | 165 € | ▲ 5 513× |
| Charges financières65/66B | 5 447 € | 1 146 € | 4 004 € | 768 € | 3 270 € | ▲ 326 % |
| Charges financières récurrentes65 | 5 447 € | 1 146 € | 4 004 € | 768 € | 3 270 € | ▲ 326 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 167 305 € | -14 408 € | 17 917 € | 26 655 € | 26 220 € | ▼ 1,6 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | 39 777 € | - | 4 039 € | 6 174 € | 6 055 € | ▼ 1,9 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 127 528 € | -14 408 € | 13 879 € | 20 481 € | 20 165 € | ▼ 1,5 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 127 528 € | -14 408 € | 13 879 € | 20 481 € | 20 165 € | ▼ 1,5 % |
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | ||||||
| Total de l'actif20/58 | 229 722 € | 183 745 € | 154 529 € | 112 722 € | 222 977 € | ▲ 97,8 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 52 264 € | 40 293 € | 29 779 € | 29 374 € | 60 579 € | ▲ 106 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 52 264 € | 40 293 € | 29 779 € | 29 374 € | 60 579 € | ▲ 106 % |
| Installations, machines et outillage23 | 1 966 € | 1 505 € | 1 109 € | 713 € | 317 € | ▼ 55,5 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | 50 298 € | 38 787 € | 28 670 € | 28 661 € | 12 362 € | ▼ 56,9 % |
| Location-financement et droits similaires25 | - | - | - | - | 47 901 € | - |
| Actifs circulants29/58 | 177 458 € | 143 453 € | 124 750 € | 83 348 € | 162 398 € | ▲ 94,8 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | - | - | - | - | 10 215 € | - |
| Stocks30/36 | - | - | - | - | 10 215 € | - |
| Créances à un an au plus40/41 | 50 692 € | 53 303 € | 53 246 € | 57 046 € | 102 226 € | ▲ 79,2 % |
| Créances commerciales40 | 27 919 € | 28 708 € | 49 250 € | 50 406 € | 87 771 € | ▲ 74,1 % |
| Autres créances41 | 22 773 € | 24 596 € | 3 996 € | 6 640 € | 14 454 € | ▲ 118 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 122 733 € | 83 964 € | 65 979 € | 19 404 € | 42 091 € | ▲ 117 % |
| Comptes de régularisation490/1 | 4 034 € | 6 185 € | 5 526 € | 6 898 € | 7 867 € | ▲ 14,0 % |
| Passif | ||||||
| Total du passif10/49 | 229 722 € | 183 745 € | 154 529 € | 112 722 € | 222 977 € | ▲ 97,8 % |
| Capitaux propres10/15 | 131 348 € | 116 940 € | 130 819 € | 64 800 € | 84 965 € | ▲ 31,1 % |
| Apport10/11 | 100 € | 100 € | 100 € | 1 100 € | 1 100 € | = |
| Réserves13 | 440 € | 440 € | 440 € | 440 € | 440 € | = |
| Réserves indisponibles130/1 | 440 € | 440 € | 0 € | - | - | - |
| Réserves statutairement indisponibles1311 | 440 € | 440 € | - | - | - | - |
| Réserves disponibles133 | - | - | 440 € | 440 € | 440 € | = |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | 130 807 € | 116 400 € | 130 279 € | 63 260 € | 83 424 € | ▲ 31,9 % |
| Dettes17/49 | 98 375 € | 66 805 € | 23 710 € | 47 922 € | 138 013 € | ▲ 188 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 23 949 € | 16 285 € | 8 388 € | 3 230 € | 36 410 € | ▲ 11× |
| Dettes financières170/4 | 23 949 € | 16 285 € | 8 388 € | 3 230 € | 36 410 € | ▲ 11× |
| Dettes à un an au plus42/48 | 74 426 € | 50 520 € | 15 323 € | 44 692 € | 101 603 € | ▲ 127 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | 7 435 € | 7 663 € | 7 898 € | 5 158 € | 14 260 € | ▲ 176 % |
| Dettes commerciales44 | 2 214 € | 579 € | 266 € | 8 306 € | 33 748 € | ▲ 306 % |
| Fournisseurs440/4 | 2 214 € | 579 € | 266 € | 8 306 € | 33 748 € | ▲ 306 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | 47 277 € | 42 277 € | 7 025 € | 26 773 € | 17 769 € | ▼ 33,6 % |
| Impôts450/3 | 47 277 € | 42 277 € | 7 025 € | 26 773 € | 17 769 € | ▼ 33,6 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | 0 € | 0 € | - | - | - | - |
| Autres dettes47/48 | 17 500 € | 0 € | 134 € | 4 454 € | 35 826 € | ▲ 704 % |
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 127 528 € | -14 408 € | 13 879 € | 20 481 € | 20 165 € | ▼ 1,5 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 6 450 € | 11 971 € | 11 587 € | 14 870 € | 20 755 € | ▲ 39,6 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 133 978 € | -2 436 € | 25 466 € | 35 351 € | 40 919 € | ▲ 15,8 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | 0 € | -1 073 € | -14 464 € | -51 960 € | ▼ 259 % |
| Variation des valeurs disponibles | - | -38 768 € | -17 986 € | -46 574 € | 22 686 € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Observation historique
En juillet 2024, 34 693 entreprises avaient le même profil que IDEA Construct aujourd'hui. Deux ans plus tard, 95,3 % existaient encore et 0,7 % avaient fait faillite.
- Micro
- 10 à 20 ans
- solvabilité de 30 % ou plus
- bénéfice d'au moins 5 % du bilan
95,3 %
existait encore
3,9 %
a cessé autrement
0,7 %
a fait faillite
Cela correspond à la probabilité de faillite propre à IDEA Construct : 0,8 % dans les 12 mois.
Test de la méthode
La méthode a été testée sur les 497 446 entreprises de juillet 2024. Chaque entreprise a reçu le taux de faillite du même profil un an plus tôt, en juillet 2023. On s'attendait à ce que 1,6 % fassent faillite dans les 24 mois. En réalité, 1,7 % ont fait faillite.
| Groupe | Attendu | Réel |
|---|---|---|
| 1 | 0,2 % | 0,2 % |
| 2 | 0,3 % | 0,5 % |
| 3 | 0,5 % | 0,6 % |
| 4 | 0,7 % | 0,8 % |
| 5 | 0,9 % | 0,9 % |
| 6 | 1,3 % | 1,5 % |
| 7 | 1,6 % | 1,8 % |
| 8 | 1,8 % | 1,8 % |
| 9 | 3,0 % | 3,1 % |
| 10 | 5,6 % | 6,2 % |
Une entreprise tombée en faillite avait, dans 74,5 % des comparaisons, un taux attendu plus élevé qu'une entreprise restée en activité. Le niveau dépend de la conjoncture. Une année qui compte plus de faillites que la précédente, le taux réel dépasse le taux attendu.
Il s'agit d'une observation sur 34 693 entreprises, pas d'une prévision pour IDEA Construct. Le secteur n'entre pas en compte, car la BCE n'indique plus de secteur pour une entreprise qui a cessé ses activités. Par secteur, ce sont surtout les survivantes qui compteraient, ce qui donnerait une image trop favorable.