ICHOR
ActifFinances · exercice 2024, schéma micro
Comptes annuels 2025 pas encore déposés, délai expiré le 31 janvier 2026 Exercice clôturé le 30 juin 2025. Les comptes doivent être déposés au plus tard 7 mois après la clôture (CSA art. 3:10). Source : BNB, dépôts, situation au 4 novembre 2026.
Comptes annuels 2024 déposés le 14-02-2025 PDF les 11 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 170 000 €
Estimé : probablement entre 150 000 € et 230 000 €
Total actif
165 113 €▲ 120 %
2023 · 74 982 €
Résultat net
9 786 €▲ 39,3 %
2023 · 7 025 €
Fonds de roulement
50 534 €▲ 24,1 %
2023 · 40 704 €
Aperçu pluriannuel
2019 à 2024, 6 exercicesRésultat d'exploitation
14 916 €
▲ 26,9 %
2024
20192024
Résultat net
9 786 €
▲ 39,3 %
2024
moitié centrale du secteur
20192024
Capitaux propres
58 102 €
▲ 20,3 %
2024
moitié centrale du secteur
20192024
Total actif
165 113 €
▲ 120 %
2024
moitié centrale du secteur
20192024
Dettes
107 011 €
▲ 301 %
2024
20192024
Fonds de roulement
50 534 €
▲ 24,1 %
2024
quart supérieur du secteur
20192024
Solvabilité
35,2 %
▼ 29,2pp
2024
moitié centrale du secteur
20192024
Liquidité générale
1,47
▼ 1,05
2024
moitié centrale du secteur
20192024
Rentabilité des actifs (ROA)
5,9 %
▼ 3,4pp
2024
moitié centrale du secteur
20192024
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste201920202021202220232024
Résultat d'exploitation-148 €-8 663 €35 057 €▲ 305 %1 677 €▼ 95,2 %11 751 €▲ 601 %14 916 €▲ 26,9 %
Résultat net-3 292 €-3 828 €dans la moitié centrale du secteur32 516 €dans la moitié centrale du secteur▲ 749 %1 013 €dans la moitié centrale du secteur▼ 96,9 %7 025 €dans la moitié centrale du secteur▲ 593 %9 786 €dans la moitié centrale du secteur▲ 39,3 %
Capitaux propres3 703 €-7 559 €dans la moitié centrale du secteur▲ 104 %40 075 €dans la moitié centrale du secteur▲ 430 %41 291 €dans la moitié centrale du secteur▲ 3,0 %48 316 €dans la moitié centrale du secteur▲ 17,0 %58 102 €dans la moitié centrale du secteur▲ 20,3 %
Total actif62 975 €-57 089 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 9,3 %47 137 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 17,4 %49 934 €dans la moitié centrale du secteur▲ 5,9 %74 982 €dans la moitié centrale du secteur▲ 50,2 %165 113 €dans la moitié centrale du secteur▲ 120 %
Dettes59 272 €-49 530 €▼ 16,4 %7 062 €▼ 85,7 %8 643 €▲ 22,4 %26 666 €▲ 209 %107 011 €▲ 301 %
Fonds de roulement-2 414 €-1 681 €dans la moitié centrale du secteur34 130 €dans la moitié centrale du secteur▲ 20×33 663 €dans la moitié centrale du secteur▼ 1,4 %40 704 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 20,9 %50 534 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 24,1 %
Solvabilité5,9 %-13,2 %dans la moitié centrale du secteur▲ 7,4pp85,0 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 71,8pp82,7 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 2,3pp64,4 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 18,3pp35,2 %dans la moitié centrale du secteur▼ 29,2pp
Liquidité générale0,96-1,03dans la moitié centrale du secteur▲ 0,075,83au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 4,804,89au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 0,942,53au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 2,371,47dans la moitié centrale du secteur▼ 1,05
Rentabilité des actifs (ROA)-5,2 %-6,7 %dans la moitié centrale du secteur▲ 11,9pp69,0 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 62,3pp2,0 %dans la moitié centrale du secteur▼ 67,0pp9,4 %dans la moitié centrale du secteur▲ 7,3pp5,9 %dans la moitié centrale du secteur▼ 3,4pp
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Restauration (NACE 56). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2024 est supérieur de 27 % à celui de 2023. C'est la deuxième hausse d'affilée, après la baisse de 2022.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma abrégé ou micro ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2024 en couleur, 2023 en barre grise dessous
Actif 165 113 €
Actifs immobilisés
7 568 € ▼ 0,6 %
Actifs circulants
157 545 € ▲ 134 %
Passif 165 113 €
Capitaux propres
58 102 € ▲ 20,3 %
Dettes
107 011 € ▲ 301 %
La part des dettes dans le total du bilan monte de 35,6 % à 64,8 %. Les capitaux propres et la dette sont plus élevés.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
16 991 €▲
2023 · 13 069 €
Cash-flow
11 861 €▲
2023 · 8 343 €
Liquidité immédiate
1,43▼
2023 · 2,39
Taux d'endettement
1,84▲
2023 · 0,55
ROE
16,8 %▲
2023 · 14,5 %
Couverture des intérêts
15,57▲
2023 · 9,67
Dettes ≤ 1 an
107 011 €▲
2023 · 26 666 €
Impôts
4 039 €▲
2023 · 3 375 €
Frais de personnel
36 183 €▼
2023 · 36 656 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Investissements
| Poste | 30-06-2022 | 30-06-2023 | 30-06-2024 |
|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 4 011 € | 1 302 € | 2 031 € |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 2 327 € | 1 318 € | 2 075 € |
Source : annexe des comptes annuels 2022 à 2024 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | - | - | - | 35 315 € | 36 656 € | 36 183 € | ▼ 1,3 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 1 844 € | 1 726 € | 1 909 € | 2 327 € | 1 318 € | 2 075 € | ▲ 57,4 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | - | 10 226 € | 2 436 € | 1 056 € | ▼ 56,7 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 40 857 € | 59 918 € | 72 230 € | 49 545 € | 52 161 € | 54 230 € | ▲ 4,0 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | -148 € | 8 663 € | 35 057 € | 1 677 € | 11 751 € | 14 916 € | ▲ 26,9 % |
| Produits financiers récurrents75 | 1 € | - | - | - | - | - | - |
| Charges financières65/66B | - | - | - | 553 € | 1 351 € | 1 091 € | ▼ 19,2 % |
| Charges financières récurrentes65 | 3 145 € | 1 436 € | 283 € | 553 € | 1 351 € | 1 091 € | ▼ 19,2 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | -3 292 € | 7 227 € | 34 774 € | 1 124 € | 10 400 € | 13 825 € | ▲ 32,9 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | - | 3 399 € | 2 258 € | 111 € | 3 375 € | 4 039 € | ▲ 19,7 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | -3 292 € | 3 828 € | 32 516 € | 1 013 € | 7 025 € | 9 786 € | ▲ 39,3 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | -3 292 € | 3 828 € | 32 516 € | 1 013 € | 7 025 € | 9 786 € | ▲ 39,3 % |
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | |||||||
| Total de l'actif20/58 | 62 975 € | 57 089 € | 47 137 € | 49 934 € | 74 982 € | 165 113 € | ▲ 120 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 6 117 € | 5 878 € | 5 945 € | 7 628 € | 7 612 € | 7 568 € | ▼ 0,6 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 4 267 € | 4 028 € | 4 095 € | 5 778 € | 5 762 € | 5 718 € | ▼ 0,8 % |
| Installations, machines et outillage23 | - | - | - | 5 778 € | 5 762 € | 5 718 € | ▼ 0,8 % |
| Immobilisations financières28 | 1 850 € | 1 850 € | 1 850 € | 1 850 € | 1 850 € | 1 850 € | = |
| Actifs circulants29/58 | 56 858 € | 51 211 € | 41 192 € | 42 306 € | 67 370 € | 157 545 € | ▲ 134 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | 10 087 € | 9 500 € | 3 500 € | 3 600 € | 3 650 € | 4 230 € | ▲ 15,9 % |
| Stocks30/36 | - | - | - | 3 600 € | 3 650 € | 4 230 € | ▲ 15,9 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 9 427 € | 30 558 € | 26 495 € | 28 851 € | 33 844 € | 121 187 € | ▲ 258 % |
| Créances commerciales40 | - | - | - | 6 763 € | - | - | - |
| Autres créances41 | - | - | - | 22 088 € | 33 844 € | 121 187 € | ▲ 258 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 33 844 € | 11 153 € | 11 197 € | 3 855 € | 11 376 € | 14 128 € | ▲ 24,2 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | - | 6 000 € | 18 500 € | 18 000 € | ▼ 2,7 % |
| Passif | |||||||
| Total du passif10/49 | 62 975 € | 57 089 € | 47 137 € | 49 934 € | 74 982 € | 165 113 € | ▲ 120 % |
| Capitaux propres10/15 | 3 703 € | 7 559 € | 40 075 € | 41 291 € | 48 316 € | 58 102 € | ▲ 20,3 % |
| Apport10/11 | 18 600 € | 18 628 € | 18 628 € | 18 831 € | 18 831 € | 18 831 € | = |
| Capital10 | - | - | - | 18 831 € | 18 831 € | 18 831 € | = |
| Capital souscrit100 | - | - | - | 18 831 € | 18 831 € | 18 831 € | = |
| Réserves13 | - | - | 21 360 € | 21 360 € | 28 360 € | 38 110 € | ▲ 34,4 % |
| Réserves indisponibles130/1 | - | - | - | 1 860 € | 1 860 € | 1 860 € | = |
| Réserve légale130 | - | - | - | 1 860 € | 1 860 € | 1 860 € | = |
| Réserves disponibles133 | - | - | - | 19 500 € | 26 500 € | 36 250 € | ▲ 36,8 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | -14 897 € | -11 069 € | 87 € | 1 100 € | 1 125 € | 1 161 € | ▲ 3,2 % |
| Dettes17/49 | 59 272 € | 49 530 € | 7 062 € | 8 643 € | 26 666 € | 107 011 € | ▲ 301 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 59 272 € | 49 530 € | 7 062 € | 8 643 € | 26 666 € | 107 011 € | ▲ 301 % |
| Dettes commerciales44 | 41 925 € | 43 674 € | - | - | - | 76 056 € | - |
| Fournisseurs440/4 | - | - | - | - | - | 76 056 € | - |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | - | 7 122 € | 26 666 € | 30 955 € | ▲ 16,1 % |
| Impôts450/3 | - | - | - | 5 042 € | 22 575 € | 24 628 € | ▲ 9,1 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | - | - | 2 080 € | 4 091 € | 6 327 € | ▲ 54,7 % |
| Autres dettes47/48 | - | - | - | 1 521 € | - | - | - |
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | -3 292 € | 3 828 € | 32 516 € | 1 013 € | 7 025 € | 9 786 € | ▲ 39,3 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 1 844 € | 1 726 € | 1 909 € | 2 327 € | 1 318 € | 2 075 € | ▲ 57,4 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | -1 448 € | 5 554 € | 34 425 € | 3 340 € | 8 343 € | 11 861 € | ▲ 42,2 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -1 487 € | -1 976 € | -4 010 € | -1 302 € | -2 031 € | ▼ 56,0 % |
| Variation des valeurs disponibles | - | -22 691 € | 44 € | -7 342 € | 7 521 € | 2 752 € | ▼ 63,4 % |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Les 10 derniers dépôts sur 11 à la Banque nationale
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 30-06-2024 | schéma micro | 14-02-2025 | 2025-00034476 | |
| 30-06-2023 | schéma micro | 31-01-2024 | 2024-00024891 | |
| 30-06-2022 | schéma micro | 30-01-2023 | 2023-00008333 | |
| 30-06-2021 | schéma abrégé | 25-02-2022 | 2022-06500350 | |
| 30-06-2020 | schéma abrégé | 05-01-2021 | 2021-00400047 | |
| 30-06-2019 | schéma abrégé | 09-01-2020 | 2020-00700158 | |
| 30-06-2018 | schéma abrégé | 12-06-2019 | 2019-17900405 | |
| 30-06-2017 | schéma abrégé | 09-11-2018 | 2018-71900587 | |
| 30-09-2015 | schéma abrégé | 09-12-2015 | 2015-68600055 | |
| 30-09-2014 | schéma abrégé | 17-04-2015 | 2015-09900581 |