HOREKO
InactifFinances · exercice 2024, schéma abrégé
Chiffre d'affaires
502 777 €
Marge EBIT
-11,4 %
Résultat net
20 553 €▼ 34,8 %
2023 · 31 516 €
Fonds de roulement
376 723 €▲ 16,8 %
2023 · 322 407 €
Évolution au fil des années
2020 à 2024, 5 exercices 2018 à 2024, 7 exercices
Le résultat d'exploitation recule deux années d'affilée ; 2024 se situe 10 % en dessous de 2023.
Ce que l'entreprise a vendu par exercice et ce qu'il en est resté. Une perte se trouve sous la ligne zéro.
Résultat d'exploitation28 472 €
2024
Résultat net20 553 €
2024
Ce que l'entreprise possède (total de l'actif), la part qui lui appartient (capitaux propres) et ce qu'elle doit.
Total actif555 065 €
2024
Capitaux propres214 686 €
2024
Dettes340 379 €
2024
Actifs à court terme moins dettes à court terme. Au-dessus de zéro, l'entreprise peut payer ses factures à court terme.
Fonds de roulement376 723 €
2024
Le personnel moyen en équivalents temps plein (ETP).
Personnel (ETP)3
2024
Utilisez les flèches sur le graphique pour les chiffres par année.
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste2018201920202021202220232024
Chiffre d'affaires502 777 €
Résultat d'exploitation-31 492 €-9 858 €6 449 €▼ 34,6 %-57 242 €33 435 €31 596 €▼ 5,5 %28 472 €▼ 9,9 %
Résultat net-32 048 €-9 308 €5 903 €▼ 36,6 %-57 812 €31 438 €31 516 €▲ 0,2 %20 553 €▼ 34,8 %
Marge EBIT-11,4 %
Capitaux propres-135 499 €--126 191 €▲ 6,9 %-120 289 €▲ 4,7 %-168 820 €▼ 40,3 %162 618 €194 134 €▲ 19,4 %214 686 €▲ 10,6 %
Total actif28 293 €-54 426 €▲ 92,4 %63 285 €▲ 16,3 %134 011 €▲ 112 %540 430 €▲ 303 %506 262 €▼ 6,3 %555 065 €▲ 9,6 %
Dettes163 792 €-180 617 €▲ 10,3 %183 573 €▲ 1,6 %302 832 €▲ 65,0 %377 812 €▲ 24,8 %312 128 €▼ 17,4 %340 379 €▲ 9,1 %
Fonds de roulement-69 294 €--55 310 €▲ 20,2 %-48 647 €▲ 12,0 %-48 592 €▲ 0,1 %284 094 €322 407 €▲ 13,5 %376 723 €▲ 16,8 %
Personnel (ETP)0,7-1,51,8▲ 20,0 %2,3▲ 27,8 %3▲ 30,4 %
Composition du bilan
2024 en couleur, 2023 en barre grise dessous
Actif 555 065 €
Actifs immobilisés
8 657 € ▲ 196 %
Actifs circulants
546 408 € ▲ 8,6 %
Passif 555 065 €
Capitaux propres
214 686 € ▲ 10,6 %
Dettes
340 379 € ▲ 9,1 %
La part des dettes dans le total du bilan recule de 61,7 % à 61,3 %. Les capitaux propres et la dette sont plus élevés.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
29 889 €▼
2023 · 33 296 €
Cash-flow
21 969 €▼
2023 · 33 217 €
Liquidité générale
3,22▲
2023 · 2,78
Taux d'endettement
1,59▼
2023 · 1,61
ROE
9,6 %▼
2023 · 16,2 %
ROA
3,7 %▼
2023 · 6,2 %
Couverture des intérêts
3,97▼
2023 · 11,89
Dettes ≤ 1 an
169 685 €▼
2023 · 180 931 €
Impôts
866 €▼
2023 · 1 002 €
Frais de personnel
233 272 €▲
2023 · 154 066 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse : comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Comptes annuels
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Chiffre d'affaires70 | - | - | - | 502 777 € | - | - | - | - |
| Approvisionnements, marchandises, services et biens divers60/61 | - | - | - | 560 019 € | - | - | - | - |
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | - | - | - | 95 136 € | 113 310 € | 154 066 € | 233 272 € | ▲ 51,4 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 1 677 € | 1 786 € | 1 476 € | 1 150 € | 1 207 € | 1 701 € | 1 417 € | ▼ 16,7 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | - | - | 143 € | 150 € | 53 € | ▼ 64,7 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 8 236 € | 15 620 € | 7 849 € | 39 045 € | 148 095 € | 187 513 € | 263 214 € | ▲ 40,4 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | -31 492 € | 9 858 € | 6 449 € | -57 242 € | 33 435 € | 31 596 € | 28 472 € | ▼ 9,9 % |
| Produits financiers75/76B | - | - | - | 211 € | 192 € | 3 722 € | 483 € | ▼ 87,0 % |
| Produits financiers récurrents75 | 365 € | 3 € | - | 211 € | 192 € | 3 722 € | 483 € | ▼ 87,0 % |
| Charges financières65/66B | - | - | - | 782 € | 1 646 € | 2 800 € | 7 537 € | ▲ 169 % |
| Charges financières récurrentes65 | 832 € | 554 € | 546 € | 782 € | 1 646 € | 2 800 € | 7 537 € | ▲ 169 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | -31 959 € | 9 308 € | 5 903 € | -57 812 € | 31 980 € | 32 518 € | 21 418 € | ▼ 34,1 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | 88 € | - | - | - | 542 € | 1 002 € | 866 € | ▼ 13,6 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | -32 048 € | 9 308 € | 5 903 € | -57 812 € | 31 438 € | 31 516 € | 20 553 € | ▼ 34,8 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | -32 048 € | 9 308 € | 5 903 € | -57 812 € | 31 438 € | 31 516 € | 20 553 € | ▼ 34,8 % |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | ||||||||
| Total de l'actif20/58 | 28 293 € | 54 426 € | 63 285 € | 134 011 € | 540 430 € | 506 262 € | 555 065 € | ▲ 9,6 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 6 295 € | 1 619 € | 858 € | 2 272 € | 2 222 € | 2 924 € | 8 657 € | ▲ 196 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 2 631 € | 1 619 € | 858 € | 2 272 € | 2 222 € | 2 924 € | 8 657 € | ▲ 196 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | - | - | 2 272 € | 2 222 € | 2 924 € | 8 657 € | ▲ 196 % |
| Immobilisations financières28 | 3 664 € | - | - | - | - | - | - | - |
| Actifs circulants29/58 | 21 998 € | 52 807 € | 62 427 € | 131 739 € | 538 208 € | 503 338 € | 546 408 € | ▲ 8,6 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | 11 385 € | 13 331 € | 9 983 € | 13 591 € | 11 278 € | - | - | - |
| Stocks30/36 | - | - | - | 13 591 € | 11 278 € | - | - | - |
| Créances à un an au plus40/41 | 9 261 € | 11 710 € | 23 202 € | 42 493 € | 426 467 € | 116 158 € | 79 748 € | ▼ 31,3 % |
| Créances commerciales40 | - | - | - | 42 184 € | 248 967 € | 78 279 € | 79 748 € | ▲ 1,9 % |
| Autres créances41 | - | - | - | 308 € | 177 500 € | 37 879 € | - | - |
| Valeurs disponibles54/58 | 1 352 € | 27 767 € | 29 242 € | 75 655 € | 100 463 € | 387 180 € | 466 660 € | ▲ 20,5 % |
| Passif | ||||||||
| Total du passif10/49 | 28 293 € | 54 426 € | 63 285 € | 134 011 € | 540 430 € | 506 262 € | 555 065 € | ▲ 9,6 % |
| Capitaux propres10/15 | -135 499 € | -126 191 € | -120 289 € | -168 820 € | 162 618 € | 194 134 € | 214 686 € | ▲ 10,6 % |
| Apport10/11 | 9 270 € | 9 270 € | - | 18 550 € | 318 550 € | 318 550 € | 318 550 € | = |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | -144 769 € | -135 461 € | -129 559 € | -187 370 € | -155 932 € | -124 416 € | -103 864 € | ▲ 16,5 % |
| Dettes17/49 | 163 792 € | 180 617 € | 183 573 € | 302 832 € | 377 812 € | 312 128 € | 340 379 € | ▲ 9,1 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 72 500 € | 72 500 € | 72 500 € | 122 500 € | - | - | - | - |
| Dettes financières170/4 | - | - | - | 122 500 € | - | - | - | - |
| Dettes à un an au plus42/48 | 91 292 € | 108 117 € | 111 073 € | 180 332 € | 254 114 € | 180 931 € | 169 685 € | ▼ 6,2 % |
| Dettes commerciales44 | 61 288 € | 64 052 € | 64 703 € | 60 472 € | 223 032 € | 10 158 € | 38 494 € | ▲ 279 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | - | 60 472 € | 223 032 € | 10 158 € | 38 494 € | ▲ 279 % |
| Acomptes reçus sur commandes46 | - | - | - | 93 919 € | - | - | - | - |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | - | 25 819 € | 31 082 € | 44 858 € | 57 858 € | ▲ 29,0 % |
| Impôts450/3 | - | - | - | 16 933 € | 21 238 € | 24 209 € | 27 036 € | ▲ 11,7 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | - | - | 8 887 € | 9 845 € | 20 649 € | 30 822 € | ▲ 49,3 % |
| Autres dettes47/48 | - | - | - | 121 € | - | 125 915 € | 73 333 € | ▼ 41,8 % |
| Comptes de régularisation492/3 | - | - | - | - | 123 698 € | 131 196 € | 170 694 € | ▲ 30,1 % |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | -32 048 € | 9 308 € | 5 903 € | -57 812 € | 31 438 € | 31 516 € | 20 553 € | ▼ 34,8 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 1 677 € | 1 786 € | 1 476 € | 1 150 € | 1 207 € | 1 701 € | 1 417 € | ▼ 16,7 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | -30 370 € | 11 094 € | 7 378 € | -56 662 € | 32 645 € | 33 217 € | 21 969 € | ▼ 33,9 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | 2 890 € | -715 € | -2 564 € | -1 157 € | -2 402 € | -7 150 € | ▼ 198 % |
| Variation des valeurs disponibles | - | 26 414 € | 1 475 € | 46 413 € | 24 808 € | 286 716 € | 79 481 € | ▼ 72,3 % |
Simplifié et dérivé : les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux, ces lignes viennent donc du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Dépôts à la Banque nationale (9)
| Exercice | Type | Dépôt | Référence |
|---|---|---|---|
| 31-12-2024 | schéma abrégé | 01-07-2025 | 2025-00225449 |
| 31-12-2023 | schéma abrégé | 10-07-2024 | 2024-00236180 |
| 31-12-2022 | schéma abrégé | 17-07-2023 | 2023-00245642 |
| 31-12-2021 | schéma abrégé | 19-08-2022 | 2022-20311867 |
| 31-12-2020 | schéma micro | 31-08-2021 | 2021-62500016 |
| 31-12-2019 | schéma micro | 16-07-2020 | 2020-30500488 |
| 31-12-2018 | schéma micro | 24-07-2019 | 2019-36500303 |
| 31-12-2017 | schéma micro | 03-07-2018 | 2018-27300552 |
| 31-12-2016 | schéma abrégé | 08-08-2017 | 2017-41700268 |
Marchés publics : Aucun marché public européen attribué trouvé depuis octobre 2016. Les marchés sous les seuils européens ne figurent pas dans TED.