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ActifFinances · exercice 2023, schéma abrégé
Comptes annuels 2024 pas encore déposés, délai expiré le 31 juillet 2025 Exercice clôturé le 31 décembre 2024. Les comptes doivent être déposés au plus tard 7 mois après la clôture (CSA art. 3:10). 2 exercices sans dépôt depuis le dernier déposé. Source : BNB, dépôts, situation au 3 novembre 2026.
Comptes annuels 2023 déposés le 23-08-2024 PDF les 5 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 36 000 €
Estimé : probablement entre 19 000 € et 110 000 €
Total actif
98 221 €▲ 0,3 %
2022 · 97 939 €
Résultat net
-20 802 €▼ 2 867 %
2022 · -701 €
Fonds de roulement
-16 937 €▼ 840 %
2022 · -1 801 €
Aperçu pluriannuel
2019 à 2023, 5 exercicesRésultat d'exploitation
-21 601 €
▼ 22 661 %
2023
20192023
Résultat net
-20 802 €
▼ 2 867 %
2023
quart inférieur du secteur
20192023
Capitaux propres
-2 467 €
2023
quart inférieur du secteur
20192023
Total actif
98 221 €
▲ 0,3 %
2023
quart inférieur du secteur
20192023
Dettes
100 687 €
▲ 26,5 %
2023
20192023
Fonds de roulement
-16 937 €
▼ 840 %
2023
quart inférieur du secteur
20192023
Solvabilité
-2,5 %
▼ 21,2pp
2023
quart inférieur du secteur
20192023
Liquidité générale
0,83
▼ 0,15
2023
quart inférieur du secteur
20192023
Rentabilité des actifs (ROA)
-21,2 %
▼ 20,5pp
2023
quart inférieur du secteur
20192023
Personnel (ETP)
0,6
▼ 33,3 %
2023
quart inférieur du secteur
20192023
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste20192020202120222023
Résultat d'exploitation3 871 €--18 097 €17 406 €-95 €-21 601 €▼ 22 661 %
Résultat net2 307 €--17 846 €en dessous de la moitié centrale du secteur15 976 €dans la moitié centrale du secteur-701 €en dessous de la moitié centrale du secteur-20 802 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 2 867 %
Capitaux propres20 907 €-3 061 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 85,4 %19 036 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 522 %18 335 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 3,7 %-2 467 €en dessous de la moitié centrale du secteur
Total actif85 683 €-97 192 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 13,4 %110 692 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 13,9 %97 939 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 11,5 %98 221 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 0,3 %
Dettes64 776 €-94 131 €▲ 45,3 %91 656 €▼ 2,6 %79 603 €▼ 13,1 %100 687 €▲ 26,5 %
Fonds de roulement20 907 €--19 527 €en dessous de la moitié centrale du secteur-3 512 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 82,0 %-1 801 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 48,7 %-16 937 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 840 %
Solvabilité24,4 %-3,1 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 21,3pp17,2 %en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 14,0pp18,7 %en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 1,5pp-2,5 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 21,2pp
Liquidité générale1,32-0,79en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,530,96en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 0,170,98en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 0,020,83en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,15
Rentabilité des actifs (ROA)2,7 %--18,4 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 21,1pp14,4 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 32,8pp-0,7 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 15,1pp-21,2 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 20,5pp
Personnel (ETP)0,9-1,8dans la moitié centrale du secteur▲ 100 %1,1en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 38,9 %0,9en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 18,2 %0,6en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 33,3 %
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Commerce de gros (NACE 46). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2023 est une perte de 21 601 €, plus lourde que la perte de 95 € en 2022. C'est le résultat le plus faible depuis 2019.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma abrégé ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2023 en couleur, 2022 en barre grise dessous
Actif 98 221 €
Actifs immobilisés
17 661 € ▼ 12,3 %
Actifs circulants
80 559 € ▲ 3,5 %
Passif
Capitaux propres-2 467 €
Dettes100 687 €
Les capitaux propres sont négatifs. Les dettes (100 687 €) dépassent le total du bilan (98 221 €).
Chiffres clés et ratios
EBITDA
-19 125 €▼
2022 · 2 380 €
Cash-flow
-18 327 €▼
2022 · 1 774 €
Liquidité immédiate
0,22▼
2022 · 0,23
Couverture des intérêts
-22,02▼
2022 · 3,92
Dettes ≤ 1 an
97 496 €▲
2022 · 79 603 €
Frais de personnel
21 822 €▲
2022 · 21 012 €
Le taux d'endettement n'est pas affiché, car les capitaux propres sont négatifs. Des dettes divisées par des capitaux propres négatifs ne disent rien.
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Personnel
| Poste | 31-12-2021 | 31-12-2022 | 31-12-2023 |
|---|---|---|---|
| Travailleurs à la date de clôture | 1 | 1 | 1 |
| à temps plein | 1 | 1 | 1 |
| en équivalents temps plein | 1 | 1 | 1 |
| Moyenne de l'exercice, en équivalents temps plein | 1,1 | 0,9 | 0,5 |
| Sous contrat à durée indéterminée | 1 | 1 | 1 |
| Entrées | 0 | 1 | 1 |
| Sorties | 1 | 1 | 1 |
Source : bilan social des comptes annuels 2021 à 2023
Investissements
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 |
|---|---|---|---|
| Immobilisations financières | 2 500 € | - | - |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 2 475 € | 2 475 € | 2 475 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2023 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | - | - | 34 865 € | 21 012 € | 21 822 € | ▲ 3,9 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | - | 2 166 € | 2 475 € | 2 475 € | 2 475 € | = |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | 1 601 € | 4 151 € | 1 049 € | ▼ 74,7 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 39 031 € | 85 469 € | 56 347 € | 27 544 € | 3 746 € | ▼ 86,4 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 3 871 € | -18 097 € | 17 406 € | -95 € | -21 601 € | ▼ 22 661 % |
| Produits financiers75/76B | - | - | 186 € | 1 € | 1 667 € | ▲ 1 366× |
| Produits financiers récurrents75 | 17 € | 1 332 € | 186 € | 1 € | 1 667 € | ▲ 1 366× |
| Charges financières65/66B | - | - | 1 509 € | 607 € | 869 € | ▲ 43,0 % |
| Charges financières récurrentes65 | 177 € | 1 081 € | 1 509 € | 607 € | 869 € | ▲ 43,0 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 3 710 € | -17 846 € | 16 082 € | -701 € | -20 802 € | ▼ 2 867 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | 1 403 € | - | 107 € | - | - | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 2 307 € | -17 846 € | 15 976 € | -701 € | -20 802 € | ▼ 2 867 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 2 307 € | -17 846 € | 15 976 € | -701 € | -20 802 € | ▼ 2 867 % |
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | ||||||
| Total de l'actif20/58 | 85 683 € | 97 192 € | 110 692 € | 97 939 € | 98 221 € | ▲ 0,3 % |
| Actifs immobilisés21/28 | - | 22 587 € | 22 612 € | 20 137 € | 17 661 € | ▼ 12,3 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | - | 22 587 € | 20 112 € | 17 637 € | 15 161 € | ▼ 14,0 % |
| Terrains et constructions22 | - | - | 20 112 € | 17 637 € | 15 161 € | ▼ 14,0 % |
| Immobilisations financières28 | - | - | 2 500 € | 2 500 € | 2 500 € | = |
| Actifs circulants29/58 | 85 683 € | 74 604 € | 88 080 € | 77 802 € | 80 559 € | ▲ 3,5 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | 35 169 € | 59 561 € | 59 561 € | 59 561 € | 59 561 € | = |
| Stocks30/36 | - | - | 59 561 € | 59 561 € | 59 561 € | = |
| Créances à un an au plus40/41 | 35 382 € | 8 897 € | 15 631 € | 14 559 € | 19 118 € | ▲ 31,3 % |
| Créances commerciales40 | - | - | 15 583 € | 14 559 € | 18 332 € | ▲ 25,9 % |
| Autres créances41 | - | - | 47 € | - | 786 € | - |
| Valeurs disponibles54/58 | 12 476 € | 4 957 € | 11 196 € | 1 708 € | 170 € | ▼ 90,1 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | 1 693 € | 1 975 € | 1 711 € | ▼ 13,3 % |
| Passif | ||||||
| Total du passif10/49 | 85 683 € | 97 192 € | 110 692 € | 97 939 € | 98 221 € | ▲ 0,3 % |
| Capitaux propres10/15 | 20 907 € | 3 061 € | 19 036 € | 18 335 € | -2 467 € | - |
| Apport10/11 | 18 600 € | - | 18 600 € | 18 600 € | 18 600 € | = |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | 2 307 € | -15 539 € | 436 € | -265 € | -21 067 € | ▼ 7 859 % |
| Dettes17/49 | 64 776 € | 94 131 € | 91 656 € | 79 603 € | 100 687 € | ▲ 26,5 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 64 776 € | 94 131 € | 91 592 € | 79 603 € | 97 496 € | ▲ 22,5 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | - | - | - | - | 37 206 € | - |
| Dettes commerciales44 | 48 129 € | 58 782 € | 68 029 € | 57 877 € | 42 242 € | ▼ 27,0 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | 68 029 € | 57 877 € | 42 242 € | ▼ 27,0 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | 23 563 € | 21 726 € | 18 048 € | ▼ 16,9 % |
| Impôts450/3 | - | - | 17 540 € | 13 481 € | 3 157 € | ▼ 76,6 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | - | 6 023 € | 8 245 € | 14 891 € | ▲ 80,6 % |
| Comptes de régularisation492/3 | - | - | 64 € | - | 3 191 € | - |
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 2 307 € | -17 846 € | 15 976 € | -701 € | -20 802 € | ▼ 2 867 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | - | 2 166 € | 2 475 € | 2 475 € | 2 475 € | = |
| Flux d'exploitation (approximation) | 2 307 € | -15 680 € | 18 451 € | 1 774 € | -18 327 € | - |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | - | -2 500 € | 0 € | 0 € | - |
| Variation des valeurs disponibles | - | -7 519 € | 6 238 € | -9 488 € | -1 538 € | ▲ 83,8 % |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Dépôts à la Banque nationale (5)
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 31-12-2023 | schéma abrégé | 23-08-2024 | 2024-00386835 | |
| 31-12-2022 | schéma abrégé | 31-08-2023 | 2023-00427671 | |
| 31-12-2021 | schéma abrégé | 30-08-2022 | 2022-20411442 | |
| 31-12-2020 | schéma abrégé | 30-07-2021 | 2021-43700111 | |
| 31-12-2019 | schéma abrégé | 28-08-2020 | 2020-47500535 |