Finances · exercice 2025, schéma non classé
Comptes annuels 2025 déposés le 05-01-2026 PDF les 11 dépôts
Chiffre d'affaires
568 672 €▲ 17,7 %
2024 · 483 044 €
Marge EBIT
37,6 %▲ 15,8pp
2024 · 21,8 %
Résultat net
143 656 €▲ 100,0 %
2024 · 71 839 €
Fonds de roulement
-356 217 €▲ 9,8 %
2024 · -394 841 €
Dans les classements
#1 entreprise par capitaux propres à Cerfontaine#4 entreprise par total du bilan à Cerfontaine
Aperçu pluriannuel
2019 à 2025, 7 exercicesChiffre d'affaires
568 672 €
▲ 17,7 %
2025
20192025
Résultat d'exploitation
213 751 €
▲ 103 %
2025
20192025
Résultat net
143 656 €
▲ 100,0 %
2025
20192025
Marge EBIT
37,6 %
▲ 15,8pp
2025
20192025
Capitaux propres
5,3 M €
▲ 84,2 %
2025
20192025
Total actif
6,5 M €
▲ 58,8 %
2025
20192025
Dettes
1,2 M €
▼ 0,2 %
2025
20192025
Fonds de roulement
-356 217 €
▲ 9,8 %
2025
20192025
Solvabilité
80,8 %
▲ 11,1pp
2025
20192025
Liquidité générale
0,36
▲ 0,17
2025
20192025
Rentabilité des actifs (ROA)
2,2 %
▲ 0,5pp
2025
20192025
Personnel (ETP)
pas de chiffre
2025
20192025
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste2019202020212022202320242025
Chiffre d'affaires0,4 M €-0,4 M €=0,4 M €▲ 1,2 %0,5 M €▲ 10,3 %0,4 M €▼ 8,2 %0,5 M €▲ 7,7 %0,6 M €▲ 17,7 %
Résultat d'exploitation0,09 M €-0,1 M €▲ 21,3 %0,1 M €▲ 36,0 %0,2 M €▲ 10,7 %0,2 M €▼ 4,7 %0,1 M €▼ 31,2 %0,2 M €▲ 103 %
Résultat net0,05 M €-0,07 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 30,7 %0,1 M €▲ 48,3 %0,1 M €▲ 10,1 %0,2 M €▲ 38,6 %0,07 M €▼ 52,4 %0,1 M €▲ 100,0 %
Marge EBIT20,0 %-24,3 %▲ 4,3pp32,7 %▲ 8,4pp32,8 %▲ 0,1pp34,0 %▲ 1,2pp21,8 %▼ 12,3pp37,6 %▲ 15,8pp
Capitaux propres2,4 M €-2,4 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 2,8 %2,5 M €▲ 4,1 %2,6 M €▲ 4,3 %2,8 M €▲ 5,7 %2,9 M €▲ 2,6 %5,3 M €▲ 84,2 %
Total actif3,0 M €-3,0 M €dans la moitié centrale du secteur▼ 0,7 %3,5 M €▲ 16,3 %3,5 M €▲ 1,5 %3,5 M €▼ 0,5 %4,1 M €▲ 17,5 %6,5 M €▲ 58,8 %
Dettes0,6 M €-0,5 M €▼ 14,0 %0,9 M €▲ 70,9 %0,9 M €▼ 6,2 %0,7 M €▼ 19,3 %1,2 M €▲ 65,3 %1,2 M €▼ 0,2 %
Fonds de roulement-0,3 M €--0,3 M €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 6,3 %-0,4 M €▼ 11,9 %-0,3 M €▲ 17,9 %-0,3 M €▲ 4,9 %-0,4 M €▼ 39,9 %-0,4 M €▲ 9,8 %
Solvabilité78,9 %-81,7 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 2,8pp73,1 %▼ 8,6pp75,1 %▲ 2,0pp79,8 %▲ 4,7pp69,7 %▼ 10,2pp80,8 %▲ 11,1pp
Liquidité générale0,08-0,02en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,050,01▼ 0,010,16▲ 0,140,11▼ 0,040,18▲ 0,070,36▲ 0,17
Rentabilité des actifs (ROA)1,7 %-2,2 %dans la moitié centrale du secteur▲ 0,5pp2,9 %▲ 0,6pp3,1 %▲ 0,2pp4,3 %▲ 1,2pp1,7 %▼ 2,6pp2,2 %▲ 0,5pp
Personnel (ETP)3-2,8dans la moitié centrale du secteur▼ 6,7 %2,3▼ 17,9 %1,1▼ 52,2 %0,7▼ 36,4 %0▼ 100 %
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Sièges sociaux & conseil (NACE 70). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2025 est supérieur de 103 % à celui de 2024 et le plus élevé depuis 2021. C'est un redressement après la baisse de 2024.
Composition du bilan
2025 en couleur, 2024 en barre grise dessous
Actif 6,5 M €
Actifs immobilisés
6,3 M € ▲ 57,4 %
Actifs circulants
196 478 € ▲ 125 %
Passif 6,5 M €
Capitaux propres
5,3 M € ▲ 84,2 %
Provisions
88 500 € ▲ 10,6 %
Dettes
1,2 M € ▼ 0,2 %
La part des dettes dans le total du bilan recule de 28,4 % à 17,8 %. Les capitaux propres sont plus élevés et la dette est plus faible.
Chiffres clés et ratios
ROE
2,7 %▲
2024 · 2,5 %
Dettes ≤ 1 an
552 695 €▲
2024 · 482 278 €
Dettes > 1 an
602 191 €▼
2024 · 685 181 €
Impôts
46 265 €▲
2024 · 26 390 €
Frais de personnel
0 €▼
2024 · 2 491 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Personnel
| Poste | 30-06-2022 | 30-06-2023 |
|---|---|---|
| Travailleurs à la date de clôture | 1 | 1 |
| à temps plein | 1 | 1 |
| à temps partiel | 0 | 0 |
| en équivalents temps plein | 1 | 1 |
| Moyenne de l'exercice, en équivalents temps plein | 1,1 | 0,7 |
| Sous contrat à durée indéterminée | 1 | 1 |
| Entrées | 0 | 0 |
| Sorties | 1 | 1 |
Source : bilan social des comptes annuels 2022 à 2023
Sûretés et garanties
| Poste | 30-06-2022 | 30-06-2023 | 30-06-2024 | 30-06-2025 |
|---|---|---|---|---|
| Dettes garanties par des sûretés réelles sur les actifs propres | 437 650 € | - | - | - |
| Valeur comptable des autres actifs gagés | 3,5 M € | 3,5 M € | 3,5 M € | 3,5 M € |
Source : annexe des comptes annuels 2022 à 2025 (état des dettes et droits et engagements hors bilan)
Investissements
| Poste | 30-06-2022 | 30-06-2023 | 30-06-2024 | 30-06-2025 |
|---|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | - | 2 529 € | 562 511 € | 122 085 € |
| Immobilisations financières | - | - | 0 € | 0 € |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 0 € | 506 € | 506 € | 21 121 € |
Source : annexe des comptes annuels 2022 à 2025 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Ventes et prestations70/76A | - | - | - | 497 572 € | 465 036 € | 522 753 € | 595 130 € | ▲ 13,8 % |
| Chiffre d'affaires70 | 438 000 € | 438 000 € | 443 200 € | 488 667 € | 448 508 € | 483 044 € | 568 672 € | ▲ 17,7 % |
| Autres produits d'exploitation74 | - | - | - | 8 905 € | 16 528 € | 39 710 € | 26 458 € | ▼ 33,4 % |
| Coût des ventes et des prestations60/66A | - | - | - | 337 363 € | 312 403 € | 417 683 € | 381 378 € | ▼ 8,7 % |
| Services et biens divers61 | - | - | - | 178 111 € | 209 392 € | 268 019 € | 344 761 € | ▲ 28,6 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | - | - | - | 157 858 € | 101 638 € | 2 491 € | 0 € | ▼ 100 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 749 € | 749 € | 749 € | 0 € | 506 € | 506 € | 21 121 € | ▲ 42× |
| Provisions pour risques et charges : dotations (utilisations et reprises)635/8 | - | - | - | - | - | 80 018 € | 8 482 € | ▼ 89,4 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | - | 1 394 € | 868 € | 66 649 € | 7 014 € | ▼ 89,5 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 87 734 € | 106 447 € | 144 732 € | 160 210 € | 152 632 € | 105 070 € | 213 751 € | ▲ 103 % |
| Produits financiers75/76B | - | - | - | - | 50 059 € | 198 € | 1 € | ▼ 99,4 % |
| Produits financiers récurrents75 | - | 522 € | 0 € | - | 50 059 € | 198 € | 1 € | ▼ 99,4 % |
| Produits des immobilisations financières750 | - | - | - | - | 50 000 € | 0 € | - | - |
| Produits des actifs circulants751 | - | - | - | - | 59 € | 182 € | 0 € | ▼ 100 % |
| Autres produits financiers752/9 | - | - | - | - | - | 16 € | 1 € | ▼ 92,4 % |
| Charges financières65/66B | - | - | - | 10 686 € | 11 191 € | 7 039 € | 23 831 € | ▲ 239 % |
| Charges financières récurrentes65 | 11 916 € | 6 512 € | 12 105 € | 10 686 € | 11 191 € | 7 039 € | 23 831 € | ▲ 239 % |
| Charges des dettes650 | 10 353 € | 5 642 € | 10 126 € | 8 708 € | 9 230 € | 5 136 € | 21 099 € | ▲ 311 % |
| Autres charges financières652/9 | - | - | - | 1 978 € | 1 961 € | 1 903 € | 2 732 € | ▲ 43,5 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 75 818 € | 100 457 € | 132 627 € | 149 524 € | 191 501 € | 98 230 € | 189 922 € | ▲ 93,3 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | 24 801 € | 33 754 € | 33 720 € | 40 635 € | 40 548 € | 26 390 € | 46 265 € | ▲ 75,3 % |
| Impôts670/3 | - | - | - | 40 635 € | 40 548 € | 26 390 € | 46 265 € | ▲ 75,3 % |
| Régularisations d'impôts et reprises de provisions fiscales77 | - | - | - | 0 € | - | - | - | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 51 017 € | 66 702 € | 98 907 € | 108 888 € | 150 953 € | 71 839 € | 143 656 € | ▲ 100,0 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 51 017 € | 66 702 € | 98 907 € | 108 888 € | 150 953 € | 71 839 € | 143 656 € | ▲ 100,0 % |
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | ||||||||
| Total de l'actif20/58 | 3,0 M € | 3,0 M € | 3,5 M € | 3,5 M € | 3,5 M € | 4,1 M € | 6,5 M € | ▲ 58,8 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 3,0 M € | 3,0 M € | 3,5 M € | 3,5 M € | 3,5 M € | 4,0 M € | 6,3 M € | ▲ 57,4 % |
| Immobilisations incorporelles21 | 0,001 M € | 400 € | 0 € | - | - | - | - | - |
| Immobilisations corporelles22/27 | 0,001 M € | 349 € | 0 € | - | 0,002 M € | 0,6 M € | 0,6 M € | ▲ 7,3 % |
| Terrains et constructions22 | - | - | - | - | - | 0,6 M € | 0,6 M € | ▲ 4,9 % |
| Installations, machines et outillage23 | - | - | - | - | - | - | 0,006 M € | - |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | - | - | - | 0,002 M € | 0,002 M € | 0,009 M € | ▲ 492 % |
| Immobilisations financières28 | 3,0 M € | 3,0 M € | 3,5 M € | 3,5 M € | 3,5 M € | 3,5 M € | 5,7 M € | ▲ 65,6 % |
| Entreprises liées280/1 | - | - | - | 3,5 M € | 3,5 M € | 3,5 M € | 5,7 M € | ▲ 65,6 % |
| Participations280 | - | - | - | 3,5 M € | 3,5 M € | 3,5 M € | 5,7 M € | ▲ 65,6 % |
| Autres immobilisations financières284/8 | - | - | - | 363 € | 363 € | 363 € | 363 € | = |
| Créances et cautionnements en numéraire285/8 | - | - | - | 363 € | 363 € | 363 € | 363 € | = |
| Actifs circulants29/58 | 0,03 M € | 0,007 M € | 0,005 M € | 0,06 M € | 0,04 M € | 0,09 M € | 0,2 M € | ▲ 125 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | - | 0 € | 0 € | 0 € | 0 € | 0 € | 0 € | - |
| Créances à un an au plus40/41 | 0,02 M € | 371 € | 0,002 M € | 0,05 M € | 0,03 M € | 0,07 M € | 0,1 M € | ▲ 114 % |
| Créances commerciales40 | - | - | - | 0,05 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,1 M € | ▲ 523 % |
| Autres créances41 | - | - | - | - | 0,006 M € | 0,05 M € | 0,03 M € | ▼ 41,3 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 0,003 M € | 0,007 M € | 0,003 M € | 0,001 M € | 0,007 M € | 0,02 M € | 0,05 M € | ▲ 162 % |
| Passif | ||||||||
| Total du passif10/49 | 3,0 M € | 3,0 M € | 3,5 M € | 3,5 M € | 3,5 M € | 4,1 M € | 6,5 M € | ▲ 58,8 % |
| Capitaux propres10/15 | 2,4 M € | 2,4 M € | 2,5 M € | 2,6 M € | 2,8 M € | 2,9 M € | 5,3 M € | ▲ 84,2 % |
| Apport10/11 | 2,1 M € | 0 € | - | 2,1 M € | 2,1 M € | 2,1 M € | 2,1 M € | = |
| Plus-values de réévaluation12 | - | - | - | - | - | - | 2,3 M € | - |
| Réserves13 | 0,01 M € | 0,01 M € | 0,01 M € | 0,01 M € | 0,01 M € | 0,01 M € | 0,01 M € | = |
| Réserves indisponibles130/1 | - | - | - | 0,01 M € | 0,01 M € | 0,01 M € | 0 € | ▼ 100 % |
| Réserves statutairement indisponibles1311 | - | - | - | 0,01 M € | 0,01 M € | 0,01 M € | 0 € | ▼ 100 % |
| Réserves disponibles133 | - | - | - | - | - | - | 0,01 M € | - |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | 0,2 M € | 0,3 M € | 0,4 M € | 0,5 M € | 0,6 M € | 0,7 M € | 0,9 M € | ▲ 20,1 % |
| Provisions et impôts différés16 | - | - | - | - | - | 0,08 M € | 0,09 M € | ▲ 10,6 % |
| Provisions pour risques et charges160/5 | - | - | - | - | - | 0,08 M € | 0,09 M € | ▲ 10,6 % |
| Autres risques et charges164/5 | - | - | - | - | - | 0,08 M € | 0,09 M € | ▲ 10,6 % |
| Dettes17/49 | 0,6 M € | 0,5 M € | 0,9 M € | 0,9 M € | 0,7 M € | 1,2 M € | 1,2 M € | ▼ 0,2 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 0,3 M € | 0,2 M € | 0,5 M € | 0,5 M € | 0,4 M € | 0,7 M € | 0,6 M € | ▼ 12,1 % |
| Dettes financières170/4 | - | - | - | 0,5 M € | 0,4 M € | 0,7 M € | 0,6 M € | ▼ 12,1 % |
| Établissements de crédit173 | - | - | - | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,5 M € | 0,5 M € | ▼ 9,9 % |
| Autres emprunts174 | - | - | - | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,1 M € | ▼ 19,1 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 0,4 M € | 0,3 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,3 M € | 0,5 M € | 0,6 M € | ▲ 14,6 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | - | - | - | 0,1 M € | 0,08 M € | 0,1 M € | 0,08 M € | ▼ 26,9 % |
| Dettes financières43 | - | - | - | 0,01 M € | 0,03 M € | 0,05 M € | 0,03 M € | ▼ 27,6 % |
| Établissements de crédit430/8 | - | - | - | 0,01 M € | 0,03 M € | 0,05 M € | 0,03 M € | ▼ 27,6 % |
| Dettes commerciales44 | 0,2 M € | 0,1 M € | 0,009 M € | 0,02 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | ▲ 30,5 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | - | 0,02 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | ▲ 30,5 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | - | 0,1 M € | 0,05 M € | 0,03 M € | 0,03 M € | ▲ 4,5 % |
| Impôts450/3 | - | - | - | 0,05 M € | 0,03 M € | 0,02 M € | 0,03 M € | ▲ 33,1 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | - | - | 0,05 M € | 0,01 M € | 0,005 M € | 0 € | ▼ 100 % |
| Autres dettes47/48 | - | - | - | 0,1 M € | 0 € | 0,1 M € | 0,2 M € | ▲ 46,0 % |
| Comptes de régularisation492/3 | - | - | - | 0,04 M € | 0 € | - | 0,01 M € | - |
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 0,05 M € | 0,07 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,2 M € | 0,07 M € | 0,1 M € | ▲ 100,0 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 0,001 M € | 0,001 M € | 0,001 M € | 0 € | 0,001 M € | 0,001 M € | 0,02 M € | ▲ 42× |
| Flux d'exploitation (approximation) | 0,05 M € | 0,07 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,2 M € | 0,07 M € | 0,2 M € | ▲ 128 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | 0 € | -0,5 M € | 0 € | -0,003 M € | -0,6 M € | -2,3 M € | ▼ 315 % |
| Variation des valeurs disponibles | - | 0,003 M € | -0,004 M € | -0,002 M € | 0,006 M € | 0,01 M € | 0,03 M € | ▲ 153 % |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Les 10 derniers dépôts sur 11 à la Banque nationale
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 30-06-2025 | schéma non classé | 05-01-2026 | 2026-00006272 | |
| 30-06-2024 | schéma non classé | 17-12-2024 | 2024-00621839 | |
| 30-06-2023 | schéma non classé | 08-12-2023 | 2023-00526546 | |
| 30-06-2022 | schéma non classé | 19-01-2023 | 2023-00002933 | |
| 30-06-2021 | schéma non classé | 28-01-2022 | 2022-03100146 | |
| 30-06-2020 | schéma complet | 13-01-2021 | 2021-01200090 | |
| 30-06-2019 | schéma complet | 09-01-2020 | 2020-01100242 | |
| 30-06-2018 | schéma complet | 14-01-2019 | 2019-01700035 | |
| 30-06-2017 | schéma complet | 26-01-2018 | 2018-02900143 | |
| 30-06-2016 | schéma complet | 24-01-2017 | 2017-02200558 |