HERONTRACK
ActifFinances · exercice 2025, schéma complet
Comptes annuels 2025 déposés le 07-05-2026 PDF les 6 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 820 000 €
Estimé : probablement entre 560 000 € et 1,3 M €
Marge EBIT
Non repris dans ce dépôt
Résultat net
26 302 €
2024 · -48 609 €
Fonds de roulement
65 467 €
2024 · -146 110 €
Aperçu pluriannuel
2020 à 2025, 6 exercicesRésultat d'exploitation
37 771 €
2025
20202025
Résultat net
26 302 €
2025
moitié centrale du secteur
20202025
Capitaux propres
801 034 €
▲ 116 %
2025
moitié centrale du secteur
20202025
Total actif
1,6 M €
▲ 18,0 %
2025
moitié centrale du secteur
20202025
Dettes
785 581 €
▼ 19,4 %
2025
20202025
Fonds de roulement
65 467 €
2025
moitié centrale du secteur
20202025
Solvabilité
50,5 %
▲ 23,0pp
2025
moitié centrale du secteur
20202025
Liquidité générale
1,24
▲ 0,72
2025
moitié centrale du secteur
20202025
Rentabilité des actifs (ROA)
1,7 %
▲ 5,3pp
2025
moitié centrale du secteur
20202025
Personnel (ETP)
1,3
▼ 48,0 %
2025
quart inférieur du secteur
20202025
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste202020212022202320242025
Résultat d'exploitation-0,4 M €--0,3 M €▲ 28,0 %0,08 M €-0,1 M €-0,06 M €▲ 46,8 %0,04 M €
Résultat net-0,3 M €en dessous de la moitié centrale du secteur--0,2 M €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 31,6 %-0,04 M €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 77,2 %-0,05 M €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 27,1 %-0,05 M €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 11,6 %0,03 M €dans la moitié centrale du secteur
Capitaux propres0,2 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur-0,2 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 20,7 %0,2 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 25,3 %0,5 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 100 %0,4 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 24,2 %0,8 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 116 %
Total actif0,5 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur-0,7 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 38,9 %1,0 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 59,3 %1,5 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 43,4 %1,3 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 10,2 %1,6 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 18,0 %
Dettes0,2 M €-0,5 M €▲ 104 %0,8 M €▲ 73,7 %1,0 M €▲ 26,1 %1,0 M €▼ 3,5 %0,8 M €▼ 19,4 %
Fonds de roulement-0,03 M €en dessous de la moitié centrale du secteur--0,009 M €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 63,1 %-0,1 M €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 1 342 %-0,07 M €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 45,5 %-0,1 M €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 99,8 %0,07 M €dans la moitié centrale du secteur
Solvabilité52,1 %dans la moitié centrale du secteur-29,7 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 22,3pp23,4 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 6,4pp32,6 %dans la moitié centrale du secteur▲ 9,2pp27,5 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 5,1pp50,5 %dans la moitié centrale du secteur▲ 23,0pp
Liquidité générale0,89en dessous de la moitié centrale du secteur-0,97en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 0,080,67en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,300,87en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 0,190,52en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,351,24dans la moitié centrale du secteur▲ 0,72
Rentabilité des actifs (ROA)-58,9 %en dessous de la moitié centrale du secteur--29,0 %en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 29,9pp-4,1 %en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 24,8pp-3,7 %en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 0,5pp-3,6 %en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 0,1pp1,7 %dans la moitié centrale du secteur▲ 5,3pp
Personnel (ETP)2dans la moitié centrale du secteur-1,8▼ 10,0 %2▲ 11,1 %2,3▲ 15,0 %2,5▲ 8,7 %1,3en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 48,0 %
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Programmation, conseil informatique (NACE 62). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2025 est un bénéfice de 37 771 €, après une perte de 64 117 € en 2024.
Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2025 en couleur, 2024 en barre grise dessous
Actif 1,6 M €
Actifs immobilisés
1,3 M € ▲ 5,5 %
Actifs circulants
334 723 € ▲ 112 %
Passif 1,6 M €
Capitaux propres
801 034 € ▲ 116 %
Dettes
785 581 € ▼ 19,4 %
La part des dettes dans le total du bilan recule de 72,5 % à 49,5 %. Les capitaux propres sont plus élevés et la dette est plus faible.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
240 245 €▲
2024 · 111 915 €
Cash-flow
228 777 €▲
2024 · 127 423 €
Liquidité immédiate
0,98▲
2024 · 0,25
Taux d'endettement
0,98▼
2024 · 2,63
ROE
3,3 %▲
2024 · -13,1 %
Couverture des intérêts
2,97▲
2024 · 2,07
Dettes ≤ 1 an
269 257 €▼
2024 · 304 031 €
Dettes > 1 an
510 064 €▼
2024 · 670 216 €
Impôts
287 €▼
2024 · 433 €
Frais de personnel
70 462 €▼
2024 · 117 307 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Personnel
| Poste | 31-12-2021 | 31-12-2022 | 31-12-2023 | 31-12-2024 | 31-12-2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Travailleurs à la date de clôture | 2 | 2 | 3 | 2 | 1 |
| à temps plein | 2 | 2 | 2 | 2 | 1 |
| à temps partiel | - | - | 1 | - | - |
| en équivalents temps plein | 2 | 2 | 2,8 | 2 | 1 |
| Moyenne de l'exercice, en équivalents temps plein | 1,8 | 2 | 2,3 | 2,5 | 1,3 |
| Sous contrat à durée indéterminée | 2 | 2 | 3 | 2 | 1 |
| Entrées | 1 | - | 3 | 0 | 0 |
| Sorties | 1 | - | 2 | 1 | 1 |
Source : bilan social des comptes annuels 2021 à 2025
Investissements
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 1 407 € | - | 2 957 € | - | - |
| Immobilisations incorporelles | 258 908 € | 335 535 € | 394 076 € | 336 359 € | 266 207 € |
| Immobilisations financières | - | - | - | - | 1 800 € |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 138 978 € | 102 502 € | 142 309 € | 176 032 € | 202 475 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2025 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Produits d'exploitation non récurrents76A | - | - | 145 969 € | - | - | - | - |
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | 87 502 € | 95 292 € | 105 779 € | 118 505 € | 117 307 € | 70 462 € | ▼ 39,9 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 159 267 € | 138 978 € | 102 502 € | 142 309 € | 176 032 € | 202 475 € | ▲ 15,0 % |
| Réductions de valeur sur stocks, sur commandes en cours d'exécution et sur créances commerciales : dotations (reprises)631/4 | - | - | 3 218 € | -3 218 € | - | - | - |
| Autres charges d'exploitation640/8 | 878 € | 2 148 € | 4 728 € | 4 264 € | 1 451 € | 1 195 € | ▼ 17,6 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | -106 484 € | -18 447 € | 297 419 € | 141 306 € | 230 672 € | 311 902 € | ▲ 35,2 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | -354 132 € | -254 865 € | 81 192 € | -120 554 € | -64 117 € | 37 771 € | - |
| Produits financiers75/76B | 89 410 € | 95 733 € | 48 592 € | 117 929 € | 69 932 € | 69 749 € | ▼ 0,3 % |
| Produits financiers récurrents75 | 89 410 € | 95 733 € | 48 592 € | 117 929 € | 69 932 € | 69 749 € | ▼ 0,3 % |
| Charges financières65/66B | 13 058 € | 30 611 € | 172 720 € | 52 007 € | 53 991 € | 80 931 € | ▲ 49,9 % |
| Charges financières récurrentes65 | 13 058 € | 30 611 € | 32 342 € | 52 007 € | 53 991 € | 80 931 € | ▲ 49,9 % |
| Charges financières non récurrentes66B | - | - | 140 378 € | - | - | - | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | -277 779 € | -189 743 € | -42 935 € | -54 632 € | -48 176 € | 26 589 € | - |
| Impôts sur le résultat67/77 | 196 € | 269 € | 321 € | 356 € | 433 € | 287 € | ▼ 33,8 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | -277 974 € | -190 012 € | -43 256 € | -54 988 € | -48 609 € | 26 302 € | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | -277 974 € | -190 012 € | -43 256 € | -54 988 € | -48 609 € | 26 302 € | - |
| Poste | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | |||||||
| Total de l'actif20/58 | 0,5 M € | 0,7 M € | 1,0 M € | 1,5 M € | 1,3 M € | 1,6 M € | ▲ 18,0 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 0,3 M € | 0,4 M € | 0,8 M € | 1,0 M € | 1,2 M € | 1,3 M € | ▲ 5,5 % |
| Immobilisations incorporelles21 | 0,3 M € | 0,4 M € | 0,8 M € | 1,0 M € | 1,2 M € | 1,2 M € | ▲ 5,5 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 0,003 M € | 0,002 M € | 0,001 M € | 0,003 M € | 0,002 M € | 0,001 M € | ▼ 62,7 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | 0,003 M € | 0,002 M € | 0,001 M € | 0,003 M € | 0,002 M € | 0,001 M € | ▼ 62,7 % |
| Immobilisations financières28 | - | - | - | - | - | 0,002 M € | - |
| Actifs circulants29/58 | 0,2 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,5 M € | 0,2 M € | 0,3 M € | ▲ 112 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | 0,04 M € | 0,08 M € | 0,2 M € | 0,1 M € | 0,08 M € | 0,07 M € | ▼ 13,9 % |
| Stocks30/36 | 0,04 M € | 0,08 M € | 0,2 M € | 0,1 M € | 0,08 M € | 0,07 M € | ▼ 13,9 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,09 M € | 0,1 M € | 0,06 M € | 0,2 M € | ▲ 301 % |
| Créances commerciales40 | 0,007 M € | 0,02 M € | 0,05 M € | 0,02 M € | 0,03 M € | 0,02 M € | ▼ 18,6 % |
| Autres créances41 | 0,09 M € | 0,07 M € | 0,05 M € | 0,1 M € | 0,04 M € | 0,2 M € | ▲ 546 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 0,06 M € | 0,08 M € | 0,02 M € | 0,2 M € | 0,01 M € | 0,009 M € | ▼ 20,9 % |
| Comptes de régularisation490/1 | 0,002 M € | 0,002 M € | 0,002 M € | 0,005 M € | 0,003 M € | 0,006 M € | ▲ 147 % |
| Passif | |||||||
| Total du passif10/49 | 0,5 M € | 0,7 M € | 1,0 M € | 1,5 M € | 1,3 M € | 1,6 M € | ▲ 18,0 % |
| Capitaux propres10/15 | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,5 M € | 0,4 M € | 0,8 M € | ▲ 116 % |
| Apport10/11 | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,8 M € | ▲ 128 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | -0,3 M € | -0,5 M € | -0,5 M € | -0,4 M € | -0,4 M € | -0,4 M € | ▲ 6,3 % |
| Subsides en capital15 | 0,2 M € | 0,3 M € | 0,4 M € | 0,5 M € | 0,4 M € | 0,3 M € | ▼ 16,7 % |
| Dettes17/49 | 0,2 M € | 0,5 M € | 0,8 M € | 1,0 M € | 1,0 M € | 0,8 M € | ▼ 19,4 % |
| Dettes à plus d'un an17 | - | 0,2 M € | 0,4 M € | 0,5 M € | 0,7 M € | 0,5 M € | ▼ 23,9 % |
| Dettes financières170/4 | - | 0,2 M € | 0,4 M € | 0,5 M € | 0,7 M € | 0,5 M € | ▼ 23,9 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 0,2 M € | 0,3 M € | 0,4 M € | 0,5 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | ▼ 11,4 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | - | 0,06 M € | 0,3 M € | 0,5 M € | 0,2 M € | 0,08 M € | ▼ 55,4 % |
| Dettes commerciales44 | 0,03 M € | 0,04 M € | 0,1 M € | 0,03 M € | 0,1 M € | 0,2 M € | ▲ 77,7 % |
| Fournisseurs440/4 | 0,03 M € | 0,04 M € | 0,1 M € | 0,03 M € | 0,1 M € | 0,2 M € | ▲ 77,7 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | 0,01 M € | 0,009 M € | 0,01 M € | 0,01 M € | 0,01 M € | 0,007 M € | ▼ 47,9 % |
| Impôts450/3 | 196 € | 194 € | 333 € | 431 € | 0,001 M € | 287 € | ▼ 75,4 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | 0,01 M € | 0,009 M € | 0,01 M € | 0,01 M € | 0,01 M € | 0,007 M € | ▼ 45,3 % |
| Autres dettes47/48 | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,001 M € | 0,001 M € | 0,002 M € | 0,003 M € | ▲ 22,0 % |
| Comptes de régularisation492/3 | - | - | - | - | - | 0,006 M € | - |
| Poste | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | -277 974 € | -190 012 € | -43 256 € | -54 988 € | -48 609 € | 26 302 € | - |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 159 267 € | 138 978 € | 102 502 € | 142 309 € | 176 032 € | 202 475 € | ▲ 15,0 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | -118 707 € | -51 034 € | 59 246 € | 87 320 € | 127 423 € | 228 777 € | ▲ 79,5 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -260 315 € | -481 503 € | -397 034 € | -336 359 € | -268 007 € | ▲ 20,3 % |
| Variation des valeurs disponibles | - | 23 218 € | -62 770 € | 202 375 € | -212 557 € | -2 357 € | ▲ 98,9 % |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Observation historique
En juillet 2024, 5 047 entreprises avaient le même profil que HERONTRACK aujourd'hui. Deux ans plus tard, 93,9 % existaient encore et 2,2 % avaient fait faillite.
- Micro
- 5 à 10 ans
- solvabilité de 30 % ou plus
- bénéfice sous 5 % du bilan
93,9 %
existait encore
3,8 %
a cessé autrement
2,2 %
a fait faillite
Encore 0,1 % ont cessé sans date précise, peut-être seulement après ces deux ans.
Cela correspond à la probabilité de faillite propre à HERONTRACK : 0,8 % dans les 12 mois.
Test de la méthode
La méthode a été testée sur les 497 446 entreprises de juillet 2024. Chaque entreprise a reçu le taux de faillite du même profil un an plus tôt, en juillet 2023. On s'attendait à ce que 1,6 % fassent faillite dans les 24 mois. En réalité, 1,7 % ont fait faillite.
| Groupe | Attendu | Réel |
|---|---|---|
| 1 | 0,2 % | 0,2 % |
| 2 | 0,3 % | 0,5 % |
| 3 | 0,5 % | 0,6 % |
| 4 | 0,7 % | 0,8 % |
| 5 | 0,9 % | 0,9 % |
| 6 | 1,3 % | 1,5 % |
| 7 | 1,6 % | 1,8 % |
| 8 | 1,8 % | 1,8 % |
| 9 | 3,0 % | 3,1 % |
| 10 | 5,6 % | 6,2 % |
Une entreprise tombée en faillite avait, dans 74,5 % des comparaisons, un taux attendu plus élevé qu'une entreprise restée en activité. Le niveau dépend de la conjoncture. Une année qui compte plus de faillites que la précédente, le taux réel dépasse le taux attendu.
Il s'agit d'une observation sur 5 047 entreprises, pas d'une prévision pour HERONTRACK. Le secteur n'entre pas en compte, car la BCE n'indique plus de secteur pour une entreprise qui a cessé ses activités. Par secteur, ce sont surtout les survivantes qui compteraient, ce qui donnerait une image trop favorable.
Dépôts à la Banque nationale (6)
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 31-12-2025 | schéma complet | 07-05-2026 | 2026-00105907 | |
| 31-12-2024 | schéma micro | 31-08-2025 | 2025-00458132 | |
| 31-12-2023 | schéma micro | 29-04-2024 | 2024-00072108 | |
| 31-12-2022 | schéma micro | 31-08-2023 | 2023-00428786 | |
| 31-12-2021 | schéma micro | 31-08-2022 | 2022-20373439 | |
| 31-12-2020 | schéma micro | 05-05-2022 | 2022-20020349 |