HERMOD
InactifFinances · exercice 2023, schéma abrégé
Comptes annuels 2023 déposés le 20-12-2023 PDF les 20 dépôts
Chiffre d'affaires
525 110 €▼ 78,7 %
2020 · 2,5 M €
Marge EBIT
90,7 %▲ 96,7pp
2020 · -6,0 %
Résultat net
38 558 €▼ 89,0 %
2022 · 349 656 €
Fonds de roulement
1,2 M €▲ 8,2 %
2022 · 1,2 M €
Évolution au fil des années
2019 à 2023, 5 exercices 2018 à 2023, 6 exercices
Le résultat d'exploitation de 2023 est une perte de 515 €, après un bénéfice de 476 243 € en 2022.
Chiffre d'affaires0,5 M €
2022
Résultat d'exploitation-0,001 M €
2023
Résultat net0,04 M €
2023
Total actif2,4 M €
2023
Capitaux propres2,3 M €
2023
Dettes0,2 M €
2023
Fonds de roulement1,2 M €
2023
Marge EBIT90,7 %
2022
Personnel (ETP)0
2022
Le chiffre d'affaires est ce que l'entreprise a vendu, le résultat ce qu'il en est resté. Une perte se trouve sous la ligne zéro.
Actifs, capitaux propres et dettes par exercice.
Au-dessus de zéro, l'entreprise peut payer ses dettes à court terme avec ce qu'elle possède à court terme.
La marge EBIT est la part de chaque euro de chiffre d'affaires qui reste de l'activité. La rentabilité des actifs est ce qu'ils rapportent.
Personnel moyen par exercice, en équivalents temps plein (ETP).
Utilisez les flèches sur le graphique pour les chiffres par année.
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste201820192020202120222023
Chiffre d'affaires2,5 M €0,5 M €
Résultat d'exploitation0,01 M €--0,2 M €-0,1 M €▲ 10,7 %0,2 M €0,5 M €▲ 106 %-0,001 M €
Résultat net-0,002 M €--0,2 M €▼ 8 695 %-0,1 M €▲ 11,2 %0,2 M €0,3 M €▲ 85,0 %0,04 M €▼ 89,0 %
Marge EBIT-6,0 %90,7 %
Capitaux propres2,1 M €-2,0 M €▼ 7,8 %1,8 M €▼ 7,5 %2,0 M €▲ 10,4 %2,3 M €▲ 12,4 %2,3 M €▲ 1,7 %
Total actif3,0 M €-2,9 M €▼ 4,1 %2,5 M €▼ 14,1 %2,8 M €▲ 12,5 %2,7 M €▼ 5,3 %2,4 M €▼ 7,7 %
Dettes0,9 M €-0,9 M €▲ 4,8 %0,7 M €▼ 28,1 %0,8 M €▲ 18,2 %0,4 M €▼ 50,4 %0,2 M €▼ 61,6 %
Fonds de roulement1,1 M €-0,7 M €▼ 35,1 %0,6 M €▼ 13,7 %0,9 M €▲ 35,8 %1,2 M €▲ 35,6 %1,2 M €▲ 8,2 %
Personnel (ETP)16,2-16,9▲ 4,3 %17,6▲ 4,1 %17,6=0▼ 100 %
Fortes variations et leur cause
- 2023 Résultat net -89 % par rapport à 2022. Cet exercice comptait 9 mois, le précédent 12.
Composition du bilan
2023 en couleur, 2022 en barre grise dessous
Actif 2,4 M €
Actifs immobilisés
1,1 M € ▼ 4,9 %
Actifs circulants
1,4 M € ▼ 9,7 %
Passif 2,4 M €
Capitaux propres
2,3 M € ▲ 1,7 %
Dettes
150 868 € ▼ 61,6 %
La part des dettes dans le total du bilan recule de 14,8 % à 6,2 %. Les capitaux propres sont plus élevés et la dette est plus faible.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
53 280 €▼
2022 · 549 970 €
Cash-flow
92 353 €▼
2022 · 423 383 €
Liquidité générale
9,46▲
2022 · 3,95
Taux d'endettement
0,07▼
2022 · 0,17
ROE
1,7 %▼
2022 · 15,5 %
ROA
1,6 %▼
2022 · 13,2 %
Couverture des intérêts
10,93▼
2022 · plus de 100
Dettes ≤ 1 an
147 560 €▼
2022 · 391 382 €
Impôts
9 €▼
2022 · 128 504 €
Frais de personnel
339 €▼
2022 · 990 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Personnel
| Poste | 31-12-2021 | 31-12-2022 |
|---|---|---|
| Travailleurs à la date de clôture | 19 | - |
| à temps plein | 19 | - |
| en équivalents temps plein | 19 | - |
| Moyenne de l'exercice, en équivalents temps plein | 17,6 | 0 |
| Sous contrat à durée indéterminée | 19 | - |
| Entrées | 8 | 0 |
| Sorties | 4 | 19 |
| Heures de formation | 299 | - |
Source : bilan social des comptes annuels 2021 à 2022
Sûretés et garanties
| Poste | 2021 | 2022 | 30-09-2023 |
|---|---|---|---|
| Dettes garanties par des sûretés réelles sur les actifs propres | 155 009 € | - | - |
| Hypothèques, montant de l'inscription | 315 000 € | 315 000 € | 315 000 € |
| Mandats hypothécaires | 1,9 M € | 1,9 M € | 1,9 M € |
| Valeur comptable des actifs grevés d'hypothèques | 1,2 M € | 1,1 M € | 1,1 M € |
| Gage sur fonds de commerce | 150 000 € | 150 000 € | 150 000 € |
| Mandats de mise en gage du fonds de commerce | 1,9 M € | 990 000 € | 990 000 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2023 (état des dettes et droits et engagements hors bilan)
Investissements
| Poste | 2021 | 2022 | 30-09-2023 |
|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 21 673 € | - | - |
| Immobilisations financières | 16 868 € | - | - |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 110 210 € | 73 727 € | 53 794 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2023 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Chiffre d'affaires70 | - | - | 2,5 M € | - | 0,5 M € | - | - |
| Produits d'exploitation non récurrents76A | - | - | - | 0,02 M € | 0,4 M € | 0,003 M € | ▼ 99,2 % |
| Approvisionnements, marchandises, services et biens divers60/61 | - | - | - | - | 0,5 M € | - | - |
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | - | - | - | 1,0 M € | 0,001 M € | 339 € | ▼ 65,7 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,07 M € | 0,05 M € | ▼ 27,0 % |
| Réductions de valeur sur stocks, sur commandes en cours d'exécution et sur créances commerciales : dotations (reprises)631/4 | - | - | - | 0,1 M € | -0,2 M € | 0,02 M € | - |
| Provisions pour risques et charges : dotations (utilisations et reprises)635/8 | - | - | - | - | 0 € | - | - |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | - | 0,03 M € | 0,002 M € | 0,001 M € | ▼ 59,5 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes66A | - | - | - | - | 20 € | 0,004 M € | ▲ 196× |
| Marge brute d'exploitation9900 | 1,1 M € | 1,0 M € | 1,0 M € | 1,5 M € | 0,4 M € | 0,08 M € | ▼ 79,7 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 0,01 M € | -0,2 M € | -0,1 M € | 0,2 M € | 0,5 M € | -0,001 M € | - |
| Produits financiers75/76B | - | - | - | 0,001 M € | 0,006 M € | 0,04 M € | ▲ 663 % |
| Produits financiers récurrents75 | 0,004 M € | - | 0,005 M € | 0,001 M € | 0,006 M € | 0,04 M € | ▲ 663 % |
| Charges financières65/66B | - | - | - | 0,01 M € | 0,004 M € | 0,005 M € | ▲ 26,8 % |
| Charges financières récurrentes65 | 0,007 M € | 0,01 M € | 0,005 M € | 0,01 M € | 0,004 M € | 0,005 M € | ▲ 26,8 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 0,01 M € | -0,2 M € | -0,1 M € | 0,2 M € | 0,5 M € | 0,04 M € | ▼ 91,9 % |
| Prélèvement sur les impôts différés780 | - | - | - | - | 0 € | - | - |
| Transfert aux impôts différés680 | - | - | - | - | 0 € | - | - |
| Impôts sur le résultat67/77 | 0,01 M € | -0,009 M € | - | 0,03 M € | 0,1 M € | 9 € | ▼ 100,0 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | -0,002 M € | -0,2 M € | -0,1 M € | 0,2 M € | 0,3 M € | 0,04 M € | ▼ 89,0 % |
| Prélèvement sur les réserves immunisées789 | - | - | - | - | 0 € | - | - |
| Transfert aux réserves immunisées689 | - | - | - | - | 0 € | - | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | -0,002 M € | -0,2 M € | -0,1 M € | 0,2 M € | 0,3 M € | 0,04 M € | ▼ 89,0 % |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | |||||||
| Total de l'actif20/58 | 3,0 M € | 2,9 M € | 2,5 M € | 2,8 M € | 2,7 M € | 2,4 M € | ▼ 7,7 % |
| Frais d'établissement20 | - | - | - | - | 0 € | - | - |
| Actifs immobilisés21/28 | 1,2 M € | 1,4 M € | 1,3 M € | 1,3 M € | 1,1 M € | 1,1 M € | ▼ 4,9 % |
| Immobilisations incorporelles21 | 0,03 M € | 0,008 M € | 0,004 M € | 0,002 M € | 0 € | 0 € | - |
| Immobilisations corporelles22/27 | 1,2 M € | 1,4 M € | 1,3 M € | 1,2 M € | 1,1 M € | 1,1 M € | ▼ 4,9 % |
| Terrains et constructions22 | - | - | - | 1,2 M € | 1,1 M € | 1,1 M € | ▼ 4,9 % |
| Installations, machines et outillage23 | - | - | - | 0,05 M € | 0 € | - | - |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | - | - | 0,01 M € | 0 € | - | - |
| Location-financement et droits similaires25 | - | - | - | - | 0 € | - | - |
| Immobilisations financières28 | - | - | - | 0,02 M € | 0 € | - | - |
| Actifs circulants29/58 | 1,8 M € | 1,5 M € | 1,2 M € | 1,5 M € | 1,5 M € | 1,4 M € | ▼ 9,7 % |
| Créances à plus d'un an29 | - | - | - | - | 0 € | - | - |
| Créances commerciales290 | - | - | - | - | 0 € | - | - |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | 0,4 M € | 0,5 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | 0 € | - | - |
| Stocks30/36 | - | - | - | 0,3 M € | 0 € | - | - |
| Commandes en cours d'exécution37 | - | - | - | - | 0 € | - | - |
| Créances à un an au plus40/41 | 1,3 M € | 0,9 M € | 0,7 M € | 1,1 M € | 1,5 M € | 1,3 M € | ▼ 12,2 % |
| Créances commerciales40 | - | - | - | 0,9 M € | 0,2 M € | 0,002 M € | ▼ 99,1 % |
| Autres créances41 | - | - | - | 0,2 M € | 1,3 M € | 1,3 M € | ▲ 1,8 % |
| Placements de trésorerie50/53 | - | - | - | - | 0 € | - | - |
| Valeurs disponibles54/58 | 0,003 M € | 0,01 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,01 M € | 0,03 M € | ▲ 161 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | - | 0,002 M € | 0 € | 0,02 M € | - |
| Passif | |||||||
| Total du passif10/49 | 3,0 M € | 2,9 M € | 2,5 M € | 2,8 M € | 2,7 M € | 2,4 M € | ▼ 7,7 % |
| Capitaux propres10/15 | 2,1 M € | 2,0 M € | 1,8 M € | 2,0 M € | 2,3 M € | 2,3 M € | ▲ 1,7 % |
| Apport10/11 | 1,8 M € | 1,8 M € | 1,8 M € | 1,8 M € | 1,8 M € | 1,8 M € | = |
| Capital10 | - | - | - | 1,8 M € | 1,8 M € | 1,8 M € | = |
| Capital souscrit100 | - | - | - | 1,8 M € | 1,8 M € | 1,8 M € | = |
| En dehors du capital11 | - | - | - | - | 0 € | - | - |
| Primes d'émission1100/10 | - | - | - | - | 0 € | - | - |
| Plus-values de réévaluation12 | - | - | - | - | 0 € | - | - |
| Réserves13 | 0,4 M € | 0,2 M € | 0,05 M € | 0,2 M € | 0,5 M € | 0,5 M € | ▲ 7,9 % |
| Réserves indisponibles130/1 | - | - | - | 0,03 M € | 0,05 M € | 0,05 M € | ▲ 5,5 % |
| Réserve légale130 | - | - | - | 0,03 M € | 0,05 M € | 0,05 M € | ▲ 5,5 % |
| Réserves statutairement indisponibles1311 | - | - | - | - | 0 € | - | - |
| Réserves immunisées132 | - | - | - | - | 0 € | - | - |
| Réserves disponibles133 | - | - | - | 0,2 M € | 0,4 M € | 0,5 M € | ▲ 8,2 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | - | - | - | - | 0 € | - | - |
| Subsides en capital15 | - | - | - | - | 0 € | - | - |
| Provisions et impôts différés16 | - | - | - | - | 0 € | - | - |
| Provisions pour risques et charges160/5 | - | - | - | - | 0 € | - | - |
| Pensions et obligations similaires160 | - | - | - | - | 0 € | - | - |
| Charges fiscales161 | - | - | - | - | 0 € | - | - |
| Grosses réparations et gros entretien162 | - | - | - | - | 0 € | - | - |
| Obligations environnementales163 | - | - | - | - | 0 € | - | - |
| Autres risques et charges164/5 | - | - | - | - | 0 € | - | - |
| Impôts différés168 | - | - | - | - | 0 € | - | - |
| Dettes17/49 | 0,9 M € | 0,9 M € | 0,7 M € | 0,8 M € | 0,4 M € | 0,2 M € | ▼ 61,6 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 0,2 M € | 0,1 M € | 0,08 M € | 0,03 M € | 0 € | - | - |
| Dettes financières170/4 | - | - | - | 0,03 M € | 0 € | - | - |
| Dettes commerciales175 | - | - | - | - | 0 € | - | - |
| Autres dettes178/9 | - | - | - | - | 0 € | - | - |
| Dettes à un an au plus42/48 | 0,7 M € | 0,7 M € | 0,5 M € | 0,7 M € | 0,4 M € | 0,1 M € | ▼ 62,3 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | - | - | - | 0,05 M € | 0,03 M € | - | - |
| Dettes financières43 | - | - | - | 0,07 M € | 0 € | - | - |
| Établissements de crédit430/8 | - | - | - | 0,07 M € | 0 € | - | - |
| Autres emprunts439 | - | - | - | - | 0 € | - | - |
| Dettes commerciales44 | 0,3 M € | 0,4 M € | 0,2 M € | 0,4 M € | 0,03 M € | 0,02 M € | ▼ 47,1 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | - | 0,4 M € | 0,03 M € | 0,02 M € | ▼ 47,1 % |
| Effets à payer441 | - | - | - | - | 0 € | - | - |
| Acomptes reçus sur commandes46 | - | - | - | - | 0 € | - | - |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | - | 0,2 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | ▲ 2,9 % |
| Impôts450/3 | - | - | - | 0,04 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | ▲ 2,9 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | - | - | 0,1 M € | 0 € | - | - |
| Autres dettes47/48 | - | - | - | - | 0,2 M € | - | - |
| Comptes de régularisation492/3 | - | - | - | 0,07 M € | 0,001 M € | 0,003 M € | ▲ 188 % |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | -1 884 € | -165 667 € | -147 094 € | 188 983 € | 349 656 € | 38 558 € | ▼ 89,0 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 130 990 € | 132 051 € | 112 446 € | 110 210 € | 73 727 € | 53 794 € | ▼ 27,0 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 129 107 € | -33 616 € | -34 648 € | 299 193 € | 423 383 € | 92 353 € | ▼ 78,2 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -329 277 € | -9 943 € | -38 541 € | 80 561 € | 0 € | ▼ 100 % |
| Variation des valeurs disponibles | - | 6 270 € | 109 848 € | 16 140 € | -125 301 € | 16 533 € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Les 10 derniers dépôts sur 20 à la Banque nationale
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 30-09-2023 | schéma abrégé | 20-12-2023 | 2023-00537061 | |
| 31-12-2022 | schéma abrégé | 03-07-2023 | 2023-00222694 | |
| 31-12-2021 | schéma abrégé | 08-07-2022 | 2022-20192144 | |
| 31-12-2020 | schéma abrégé | 29-06-2021 | 2021-26700440 | |
| 31-12-2019 | schéma abrégé | 28-10-2020 | 2020-66200334 | |
| 31-12-2018 | schéma abrégé | 23-07-2019 | 2019-38000365 | |
| 31-12-2017 | schéma abrégé | 16-07-2018 | 2018-32800146 | |
| 31-12-2016 | schéma abrégé | 11-07-2017 | 2017-29800200 | |
| 31-12-2015 | schéma complet | 11-07-2016 | 2016-30300124 | |
| 31-12-2014 | schéma complet | 10-07-2015 | 2015-28800117 |