HERLY
ActifFinances · exercice 2025, schéma abrégé
Comptes annuels 2025 déposés 27 jours après le délai Déposés le 27 août 2026, délai 31 juillet 2026 (7 mois après la clôture du 31 décembre 2025, CSA art. 3:10). Source : BNB, 2026-00479008.
Comptes annuels 2025 déposés le 27-08-2026 à la BNB les 33 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 670 000 €
Estimé : probablement entre 560 000 € et 740 000 €
Total actif
252 426 €▼ 4,0 %
2024 · 263 014 €
Résultat net
58 327 €▲ 64,9 %
2024 · 35 380 €
Fonds de roulement
4 192 €
2024 · -51 459 €
Aperçu pluriannuel
2018 à 2025, 8 exercicesRésultat d'exploitation
82 376 €
▲ 72,3 %
2025
20182025
Résultat net
58 327 €
▲ 64,9 %
2025
quart supérieur du secteur
20182025
Capitaux propres
120 111 €
▲ 94,4 %
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Total actif
252 426 €
▼ 4,0 %
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Dettes
132 314 €
▼ 34,2 %
2025
20182025
Fonds de roulement
4 192 €
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Solvabilité
47,6 %
▲ 24,1pp
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Liquidité générale
1,04
▲ 0,36
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Rentabilité des actifs (ROA)
23,1 %
▲ 9,7pp
2025
quart supérieur du secteur
20182025
Personnel (ETP)
1,8
▼ 18,2 %
2025
quart inférieur du secteur
20182025
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste20182019202020212022202320242025
Résultat d'exploitation12 399 €-15 405 €▲ 24,2 %6 048 €▼ 60,7 %700 €▼ 88,4 %59 893 €▲ 86×13 668 €▼ 77,2 %47 812 €▲ 250 %82 376 €▲ 72,3 %
Résultat net8 450 €-12 181 €▲ 44,1 %3 494 €dans la moitié centrale du secteur▼ 71,3 %5 022 €dans la moitié centrale du secteur▲ 43,8 %45 720 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 810 %4 335 €dans la moitié centrale du secteur▼ 90,5 %35 380 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 716 %58 327 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 64,9 %
Capitaux propres-44 347 €--32 166 €▲ 27,5 %-28 673 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 10,9 %-23 651 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 17,5 %22 069 €dans la moitié centrale du secteur26 404 €dans la moitié centrale du secteur▲ 19,6 %61 785 €dans la moitié centrale du secteur▲ 134 %120 111 €dans la moitié centrale du secteur▲ 94,4 %
Total actif121 090 €-107 944 €▼ 10,9 %93 436 €dans la moitié centrale du secteur▼ 13,4 %106 122 €dans la moitié centrale du secteur▲ 13,6 %201 688 €dans la moitié centrale du secteur▲ 90,1 %179 694 €dans la moitié centrale du secteur▼ 10,9 %263 014 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 46,4 %252 426 €dans la moitié centrale du secteur▼ 4,0 %
Dettes165 437 €-140 110 €▼ 15,3 %122 108 €▼ 12,8 %129 773 €▲ 6,3 %179 619 €▲ 38,4 %153 290 €▼ 14,7 %201 229 €▲ 31,3 %132 314 €▼ 34,2 %
Fonds de roulement-93 355 €--84 941 €▲ 9,0 %-80 978 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 4,7 %-82 962 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 2,5 %-82 582 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 0,5 %-85 780 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 3,9 %-51 459 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 40,0 %4 192 €dans la moitié centrale du secteur
Solvabilité-36,6 %--29,8 %▲ 6,8pp-30,7 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,9pp-22,3 %en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 8,4pp10,9 %dans la moitié centrale du secteur▲ 33,2pp14,7 %dans la moitié centrale du secteur▲ 3,8pp23,5 %dans la moitié centrale du secteur▲ 8,8pp47,6 %dans la moitié centrale du secteur▲ 24,1pp
Liquidité générale0,09-0,08=0,06en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,020,19en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 0,120,52dans la moitié centrale du secteur▲ 0,330,43en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,080,68dans la moitié centrale du secteur▲ 0,251,04dans la moitié centrale du secteur▲ 0,36
Rentabilité des actifs (ROA)7,0 %-11,3 %▲ 4,3pp3,7 %dans la moitié centrale du secteur▼ 7,5pp4,7 %dans la moitié centrale du secteur▲ 1,0pp22,7 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 17,9pp2,4 %dans la moitié centrale du secteur▼ 20,3pp13,5 %dans la moitié centrale du secteur▲ 11,0pp23,1 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 9,7pp
Personnel (ETP)0,9-0,9=0,9en dessous de la moitié centrale du secteur=1,1▲ 22,2 %2,3▲ 109 %2,9▲ 26,1 %2,2▼ 24,1 %1,8en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 18,2 %
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Restauration (NACE 56). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2025 est supérieur de 72 % à celui de 2024 et le plus élevé depuis 2021. C'est la deuxième hausse d'affilée, après la baisse de 2023.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma abrégé ou micro ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2025 en couleur, 2024 en barre grise dessous
Actif 252 426 €
Actifs immobilisés
143 927 € ▼ 5,0 %
Actifs circulants
108 498 € ▼ 2,7 %
Passif 252 426 €
Capitaux propres
120 111 € ▲ 94,4 %
Dettes
132 314 € ▼ 34,2 %
La part des dettes dans le total du bilan recule de 76,5 % à 52,4 %. Les capitaux propres sont plus élevés et la dette est plus faible.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
109 967 €▲
2024 · 70 479 €
Cash-flow
85 918 €▲
2024 · 58 047 €
Liquidité immédiate
1,00▲
2024 · 0,65
Taux d'endettement
1,10▼
2024 · 3,26
ROE
48,6 %▼
2024 · 57,3 %
Couverture des intérêts
32,96▼
2024 · 47,35
Dettes ≤ 1 an
104 306 €▼
2024 · 162 997 €
Dettes > 1 an
28 008 €▼
2024 · 37 542 €
Impôts
20 713 €▲
2024 · 10 943 €
Frais de personnel
104 454 €▼
2024 · 140 323 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Personnel
| Poste | 31-12-2021 | 31-12-2022 | 31-12-2023 | 31-12-2024 | 31-12-2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Travailleurs à la date de clôture | 2 | 3 | 2 | 3 | 3 |
| à temps plein | 1 | 3 | 2 | 3 | 3 |
| à temps partiel | 1 | - | - | - | - |
| en équivalents temps plein | 1,6 | - | 2 | 3 | 3 |
| Moyenne de l'exercice, en équivalents temps plein | 1,1 | 2,3 | 2,9 | 2,2 | 1,8 |
| Sous contrat à durée indéterminée | 2 | 1 | 1 | 1 | 2 |
| Entrées | 2 | 5 | 5 | 10 | 3 |
| Sorties | 1 | 4 | 6 | 9 | 3 |
Source : bilan social des comptes annuels 2021 à 2025
Investissements
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 14 371 € | 41 135 € | 17 941 € | 66 409 € | 20 042 € |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 5 955 € | 15 224 € | 16 936 € | 22 666 € | 27 591 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2025 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Produits d'exploitation non récurrents76A | - | - | - | 12 028 € | - | - | - | - | - |
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | - | - | - | 27 620 € | 116 419 € | 162 105 € | 140 323 € | 104 454 € | ▼ 25,6 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 12 930 € | 12 957 € | 12 457 € | 5 955 € | 15 224 € | 16 936 € | 22 666 € | 27 591 € | ▲ 21,7 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | - | 1 868 € | 495 € | 300 € | 1 363 € | 5 292 € | ▲ 288 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes66A | - | - | - | - | - | 5 721 € | - | - | - |
| Marge brute d'exploitation9900 | 60 687 € | 62 959 € | 37 219 € | 36 143 € | 192 031 € | 198 730 € | 212 165 € | 219 714 € | ▲ 3,6 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 12 399 € | 15 405 € | 6 048 € | 700 € | 59 893 € | 13 668 € | 47 812 € | 82 376 € | ▲ 72,3 % |
| Produits financiers75/76B | - | - | - | 6 415 € | - | - | - | - | - |
| Produits financiers récurrents75 | 75 € | 2 € | 18 € | 6 415 € | - | - | - | - | - |
| Charges financières65/66B | - | - | - | 1 841 € | 3 463 € | 6 664 € | 1 489 € | 3 336 € | ▲ 124 % |
| Charges financières récurrentes65 | 3 914 € | 2 971 € | 2 170 € | 1 841 € | 3 463 € | 6 664 € | 1 489 € | 3 336 € | ▲ 124 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 8 560 € | 12 436 € | 3 896 € | 5 274 € | 56 430 € | 7 004 € | 46 324 € | 79 040 € | ▲ 70,6 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | 109 € | 255 € | 403 € | 252 € | 10 710 € | 2 669 € | 10 943 € | 20 713 € | ▲ 89,3 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 8 450 € | 12 181 € | 3 494 € | 5 022 € | 45 720 € | 4 335 € | 35 380 € | 58 327 € | ▲ 64,9 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 8 450 € | 12 181 € | 3 494 € | 5 022 € | 45 720 € | 4 335 € | 35 380 € | 58 327 € | ▲ 64,9 % |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | |||||||||
| Total de l'actif20/58 | 121 090 € | 107 944 € | 93 436 € | 106 122 € | 201 688 € | 179 694 € | 263 014 € | 252 426 € | ▼ 4,0 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 112 349 € | 100 288 € | 87 831 € | 87 067 € | 112 979 € | 113 983 € | 151 476 € | 143 927 € | ▼ 5,0 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 110 330 € | 98 268 € | 85 811 € | 87 067 € | 112 979 € | 113 983 € | 151 476 € | 143 927 € | ▼ 5,0 % |
| Terrains et constructions22 | - | - | - | 71 842 € | 67 876 € | 63 911 € | 59 945 € | 71 831 € | ▲ 19,8 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | - | - | 15 225 € | 45 102 € | 50 072 € | 91 531 € | 72 097 € | ▼ 21,2 % |
| Immobilisations financières28 | 2 020 € | 2 020 € | 2 020 € | - | - | - | - | - | - |
| Actifs circulants29/58 | 8 741 € | 7 655 € | 5 605 € | 19 055 € | 88 709 € | 65 711 € | 111 538 € | 108 498 € | ▼ 2,7 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | 3 594 € | 3 603 € | 3 599 € | 6 175 € | 4 000 € | 9 750 € | 5 000 € | 4 500 € | ▼ 10,0 % |
| Stocks30/36 | - | - | - | 6 175 € | 4 000 € | 9 750 € | 5 000 € | 4 500 € | ▼ 10,0 % |
| Créances à un an au plus40/41 | - | - | 294 € | - | 1 800 € | 2 621 € | 4 578 € | 2 969 € | ▼ 35,1 % |
| Autres créances41 | - | - | - | - | 1 800 € | 2 621 € | 4 578 € | 2 969 € | ▼ 35,1 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 4 501 € | 4 052 € | 1 712 € | 12 880 € | 82 909 € | 53 340 € | 101 665 € | 101 029 € | ▼ 0,6 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | - | - | - | - | 295 € | - | - |
| Passif | |||||||||
| Total du passif10/49 | 121 090 € | 107 944 € | 93 436 € | 106 122 € | 201 688 € | 179 694 € | 263 014 € | 252 426 € | ▼ 4,0 % |
| Capitaux propres10/15 | -44 347 € | -32 166 € | -28 673 € | -23 651 € | 22 069 € | 26 404 € | 61 785 € | 120 111 € | ▲ 94,4 % |
| Apport10/11 | 62 000 € | 62 000 € | 62 000 € | 62 000 € | 62 000 € | 62 000 € | 62 000 € | 62 000 € | = |
| Capital10 | - | - | - | 62 000 € | - | - | - | - | - |
| Capital souscrit100 | - | - | - | 62 000 € | - | - | - | - | - |
| En dehors du capital11 | - | - | - | - | 62 000 € | 62 000 € | 62 000 € | 62 000 € | = |
| Primes d'émission1100/10 | - | - | - | - | 62 000 € | 62 000 € | 62 000 € | 62 000 € | = |
| Réserves13 | 38 284 € | 38 284 € | 38 284 € | 38 284 € | 38 284 € | 38 284 € | 38 284 € | 38 284 € | = |
| Réserves disponibles133 | - | - | - | 38 284 € | 38 284 € | 38 284 € | 38 284 € | 38 284 € | = |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | -144 630 € | -132 450 € | -128 956 € | -123 934 € | -78 215 € | -73 880 € | -38 499 € | 19 828 € | - |
| Dettes17/49 | 165 437 € | 140 110 € | 122 108 € | 129 773 € | 179 619 € | 153 290 € | 201 229 € | 132 314 € | ▼ 34,2 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 63 341 € | 47 514 € | 35 526 € | 27 756 € | 4 399 € | 1 800 € | 37 542 € | 28 008 € | ▼ 25,4 % |
| Dettes financières170/4 | - | - | - | 27 756 € | 4 399 € | 1 800 € | 37 542 € | 28 008 € | ▼ 25,4 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 102 096 € | 92 596 € | 86 582 € | 102 017 € | 171 291 € | 151 490 € | 162 997 € | 104 306 € | ▼ 36,0 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | - | - | - | 7 770 € | 8 974 € | 2 619 € | 11 138 € | 9 534 € | ▼ 14,4 % |
| Dettes commerciales44 | 3 327 € | 1 066 € | 384 € | 8 382 € | 3 677 € | 7 659 € | 12 607 € | 18 301 € | ▲ 45,2 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | - | 8 382 € | 3 677 € | 7 659 € | 12 607 € | 18 301 € | ▲ 45,2 % |
| Acomptes reçus sur commandes46 | - | - | - | - | 10 710 € | 10 710 € | 8 345 € | 19 058 € | ▲ 128 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | - | 3 113 € | 29 515 € | 29 326 € | 27 908 € | 24 701 € | ▼ 11,5 % |
| Impôts450/3 | - | - | - | 252 € | 16 383 € | 13 055 € | 18 252 € | 12 073 € | ▼ 33,9 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | - | - | 2 861 € | 13 132 € | 16 272 € | 9 656 € | 12 628 € | ▲ 30,8 % |
| Autres dettes47/48 | - | - | - | 82 752 € | 118 416 € | 101 175 € | 102 999 € | 32 712 € | ▼ 68,2 % |
| Comptes de régularisation492/3 | - | - | - | - | 3 929 € | - | 690 € | - | - |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 8 450 € | 12 181 € | 3 494 € | 5 022 € | 45 720 € | 4 335 € | 35 380 € | 58 327 € | ▲ 64,9 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 12 930 € | 12 957 € | 12 457 € | 5 955 € | 15 224 € | 16 936 € | 22 666 € | 27 591 € | ▲ 21,7 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 21 380 € | 25 138 € | 15 951 € | 10 977 € | 60 944 € | 21 271 € | 58 047 € | 85 918 € | ▲ 48,0 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -896 € | 0 € | -5 192 € | -41 135 € | -17 941 € | -60 159 € | -20 042 € | ▲ 66,7 % |
| Variation des valeurs disponibles | - | -449 € | -2 340 € | 11 167 € | 70 030 € | -29 569 € | 48 325 € | -636 € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Observation historique
En juillet 2024, 31 368 entreprises avaient le même profil que HERLY aujourd'hui. Deux ans plus tard, 93,5 % existaient encore et 0,5 % avaient fait faillite.
- Micro
- 20 ans ou plus
- solvabilité de 30 % ou plus
- bénéfice d'au moins 5 % du bilan
93,5 %
existait encore
5,9 %
a cessé autrement
0,5 %
a fait faillite
Encore 0,1 % ont cessé sans date précise, peut-être seulement après ces deux ans.
Cela correspond à la probabilité de faillite propre à HERLY : 0,1 % dans les 12 mois.
Test de la méthode
La méthode a été testée sur les 497 446 entreprises de juillet 2024. Chaque entreprise a reçu le taux de faillite du même profil un an plus tôt, en juillet 2023. On s'attendait à ce que 1,6 % fassent faillite dans les 24 mois. En réalité, 1,7 % ont fait faillite.
| Groupe | Attendu | Réel |
|---|---|---|
| 1 | 0,2 % | 0,2 % |
| 2 | 0,3 % | 0,5 % |
| 3 | 0,5 % | 0,6 % |
| 4 | 0,7 % | 0,8 % |
| 5 | 0,9 % | 0,9 % |
| 6 | 1,3 % | 1,5 % |
| 7 | 1,6 % | 1,8 % |
| 8 | 1,8 % | 1,8 % |
| 9 | 3,0 % | 3,1 % |
| 10 | 5,6 % | 6,2 % |
Une entreprise tombée en faillite avait, dans 74,5 % des comparaisons, un taux attendu plus élevé qu'une entreprise restée en activité. Le niveau dépend de la conjoncture. Une année qui compte plus de faillites que la précédente, le taux réel dépasse le taux attendu.
Il s'agit d'une observation sur 31 368 entreprises, pas d'une prévision pour HERLY. Le secteur n'entre pas en compte, car la BCE n'indique plus de secteur pour une entreprise qui a cessé ses activités. Par secteur, ce sont surtout les survivantes qui compteraient, ce qui donnerait une image trop favorable.
Les 10 derniers dépôts sur 33 à la Banque nationale
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 31-12-2025 | schéma abrégé | 27-08-2026 | 2026-00479008 | |
| 31-12-2024 | schéma micro | 29-07-2025 | 2025-00354782 | |
| 31-12-2023 | schéma micro | 20-08-2024 | 2024-00381633 | |
| 31-12-2022 | schéma micro | 09-08-2023 | 2023-00330245 | |
| 31-12-2021 | schéma micro | 24-08-2022 | 2022-20309997 | |
| 31-12-2020 | schéma micro | 31-05-2021 | 2021-16000273 | |
| 31-12-2019 | schéma micro | 24-06-2020 | 2020-20500148 | |
| 31-12-2018 | schéma micro | 29-05-2019 | 2019-15000167 | |
| 31-12-2017 | schéma micro | 31-05-2018 | 2018-15100379 | |
| 31-12-2016 | schéma micro | 24-07-2017 | 2017-34900267 |