HERIO
ActifFinances · exercice 2025, schéma micro
Comptes annuels 2025 déposés le 02-07-2026 à la BNB les 4 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 120 000 €
Estimé : probablement entre 69 000 € et 210 000 €
Total actif
71 016 €▼ 16,4 %
2024 · 84 973 €
Résultat net
3 337 €▲ 500 %
2024 · 556 €
Fonds de roulement
15 918 €▲ 393 %
2024 · 3 228 €
Aperçu pluriannuel
2022 à 2025, 4 exercicesRésultat d'exploitation
6 927 €
▲ 48,3 %
2025
20222025
Résultat net
3 337 €
▲ 500 %
2025
moitié centrale du secteur
20222025
Capitaux propres
35 412 €
▲ 10,4 %
2025
moitié centrale du secteur
20222025
Total actif
71 016 €
▼ 16,4 %
2025
moitié centrale du secteur
20222025
Dettes
35 604 €
▼ 32,7 %
2025
20222025
Fonds de roulement
15 918 €
▲ 393 %
2025
moitié centrale du secteur
20222025
Solvabilité
49,9 %
▲ 12,1pp
2025
moitié centrale du secteur
20222025
Liquidité générale
2,09
▲ 0,95
2025
moitié centrale du secteur
20222025
Rentabilité des actifs (ROA)
4,7 %
▲ 4,0pp
2025
moitié centrale du secteur
20222025
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste2022202320242025
Résultat d'exploitation27 271 €-12 738 €▼ 53,3 %4 671 €▼ 63,3 %6 927 €▲ 48,3 %
Résultat net21 250 €dans la moitié centrale du secteur-7 768 €dans la moitié centrale du secteur▼ 63,4 %556 €dans la moitié centrale du secteur▼ 92,8 %3 337 €dans la moitié centrale du secteur▲ 500 %
Capitaux propres23 750 €dans la moitié centrale du secteur-31 519 €dans la moitié centrale du secteur▲ 32,7 %32 074 €dans la moitié centrale du secteur▲ 1,8 %35 412 €dans la moitié centrale du secteur▲ 10,4 %
Total actif73 506 €dans la moitié centrale du secteur-105 184 €dans la moitié centrale du secteur▲ 43,1 %84 973 €dans la moitié centrale du secteur▼ 19,2 %71 016 €dans la moitié centrale du secteur▼ 16,4 %
Dettes49 756 €-73 666 €▲ 48,1 %52 898 €▼ 28,2 %35 604 €▼ 32,7 %
Fonds de roulement1 788 €dans la moitié centrale du secteur--1 825 €en dessous de la moitié centrale du secteur3 228 €dans la moitié centrale du secteur15 918 €dans la moitié centrale du secteur▲ 393 %
Solvabilité32,3 %dans la moitié centrale du secteur-30,0 %dans la moitié centrale du secteur▼ 2,3pp37,7 %dans la moitié centrale du secteur▲ 7,8pp49,9 %dans la moitié centrale du secteur▲ 12,1pp
Liquidité générale1,07dans la moitié centrale du secteur-0,94en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,131,15dans la moitié centrale du secteur▲ 0,212,09dans la moitié centrale du secteur▲ 0,95
Rentabilité des actifs (ROA)28,9 %au-dessus de la moitié centrale du secteur-7,4 %dans la moitié centrale du secteur▼ 21,5pp0,7 %dans la moitié centrale du secteur▼ 6,7pp4,7 %dans la moitié centrale du secteur▲ 4,0pp
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de NACE 42. Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2025 est supérieur de 48 % à celui de 2024. C'est un redressement après la baisse de 2024.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma micro ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2025 en couleur, 2024 en barre grise dessous
Actif 70 787 €
Actifs immobilisés
40 328 € ▼ 32,0 %
Actifs circulants
30 459 € ▲ 21,0 %
Passif 71 016 €
Capitaux propres
35 412 € ▲ 10,4 %
Dettes
35 604 € ▼ 32,7 %
La part des dettes dans le total du bilan recule de 62,3 % à 50,1 %. Les capitaux propres sont plus élevés et la dette est plus faible.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
27 197 €▲
2024 · 24 386 €
Cash-flow
23 607 €▲
2024 · 20 271 €
Taux d'endettement
1,01▼
2024 · 1,65
ROE
9,4 %▲
2024 · 1,7 %
Couverture des intérêts
17,48▲
2024 · 9,20
Dettes ≤ 1 an
14 541 €▼
2024 · 21 944 €
Dettes > 1 an
21 063 €▼
2024 · 30 955 €
Impôts
2 034 €▲
2024 · 1 464 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Investissements
| Poste | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 55 646 € | 47 538 € | 2 984 € | 1 025 € |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 8 079 € | 13 389 € | 19 715 € | 20 269 € |
Source : annexe des comptes annuels 2022 à 2025 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 8 079 € | 13 389 € | 19 715 € | 20 269 € | ▲ 2,8 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | 1 705 € | 1 187 € | 962 € | 1 464 € | ▲ 52,1 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes66A | - | 4 178 € | - | - | - |
| Marge brute d'exploitation9900 | 37 055 € | 31 492 € | 25 349 € | 28 661 € | ▲ 13,1 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 27 271 € | 12 738 € | 4 671 € | 6 927 € | ▲ 48,3 % |
| Produits financiers75/76B | 8 € | 636 € | - | 0 € | - |
| Produits financiers récurrents75 | 8 € | 636 € | - | 0 € | - |
| Charges financières65/66B | 1 391 € | 2 056 € | 2 652 € | 1 556 € | ▼ 41,3 % |
| Charges financières récurrentes65 | 1 391 € | 2 056 € | 2 652 € | 1 556 € | ▼ 41,3 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 25 888 € | 11 318 € | 2 019 € | 5 371 € | ▲ 166 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | 4 638 € | 3 550 € | 1 464 € | 2 034 € | ▲ 39,0 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 21 250 € | 7 768 € | 556 € | 3 337 € | ▲ 500 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 21 250 € | 7 768 € | 556 € | 3 337 € | ▲ 500 % |
| Poste | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|
| Actif | |||||
| Total de l'actif20/58 | 73 506 € | 105 184 € | 84 973 € | 71 016 € | ▼ 16,4 % |
| Frais d'établissement20 | 946 € | 707 € | 468 € | 229 € | ▼ 51,0 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 46 415 € | 75 825 € | 59 333 € | 40 328 € | ▼ 32,0 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 46 415 € | 75 825 € | 59 333 € | 40 328 € | ▼ 32,0 % |
| Installations, machines et outillage23 | 1 514 € | 1 009 € | 3 292 € | 2 702 € | ▼ 17,9 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | 29 374 € | 22 671 € | 15 536 € | 8 762 € | ▼ 43,6 % |
| Location-financement et droits similaires25 | 15 527 € | 52 145 € | 40 505 € | 28 864 € | ▼ 28,7 % |
| Actifs circulants29/58 | 26 145 € | 28 652 € | 25 172 € | 30 459 € | ▲ 21,0 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | 247 € | - | - | - | - |
| Stocks30/36 | 247 € | - | - | - | - |
| Créances à un an au plus40/41 | 17 175 € | 20 813 € | 21 639 € | 22 051 € | ▲ 1,9 % |
| Créances commerciales40 | 7 298 € | 3 323 € | 4 056 € | 8 448 € | ▲ 108 % |
| Autres créances41 | 9 877 € | 17 490 € | 17 583 € | 13 604 € | ▼ 22,6 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 7 590 € | 6 738 € | 2 027 € | 6 928 € | ▲ 242 % |
| Comptes de régularisation490/1 | 1 132 € | 1 102 € | 1 506 € | 1 480 € | ▼ 1,7 % |
| Passif | |||||
| Total du passif10/49 | 73 506 € | 105 184 € | 84 973 € | 71 016 € | ▼ 16,4 % |
| Capitaux propres10/15 | 23 750 € | 31 519 € | 32 074 € | 35 412 € | ▲ 10,4 % |
| Apport10/11 | 2 500 € | 2 500 € | 2 500 € | 2 500 € | = |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | 21 250 € | 29 019 € | 29 574 € | 32 912 € | ▲ 11,3 % |
| Dettes17/49 | 49 756 € | 73 666 € | 52 898 € | 35 604 € | ▼ 32,7 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 22 972 € | 43 188 € | 30 955 € | 21 063 € | ▼ 32,0 % |
| Dettes financières170/4 | 22 972 € | 43 188 € | 30 955 € | 21 063 € | ▼ 32,0 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 24 357 € | 30 478 € | 21 944 € | 14 541 € | ▼ 33,7 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | 14 044 € | 19 536 € | 12 006 € | 9 147 € | ▼ 23,8 % |
| Dettes commerciales44 | 3 438 € | - | 2 452 € | 1 140 € | ▼ 53,5 % |
| Fournisseurs440/4 | 3 438 € | - | 2 452 € | 1 140 € | ▼ 53,5 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | 6 875 € | 10 942 € | 7 486 € | 4 254 € | ▼ 43,2 % |
| Impôts450/3 | 6 875 € | 10 942 € | 7 486 € | 4 254 € | ▼ 43,2 % |
| Comptes de régularisation492/3 | 2 426 € | - | - | - | - |
| Poste | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 21 250 € | 7 768 € | 556 € | 3 337 € | ▲ 500 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 8 079 € | 13 389 € | 19 715 € | 20 269 € | ▲ 2,8 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 29 330 € | 21 157 € | 20 271 € | 23 607 € | ▲ 16,5 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -42 799 € | -3 223 € | -1 264 € | ▲ 60,8 % |
| Variation des valeurs disponibles | - | -852 € | -4 711 € | 4 901 € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Observation historique
En juillet 2024, 2 546 entreprises avaient le même profil que HERIO aujourd'hui. Deux ans plus tard, 94,3 % existaient encore et 2,3 % avaient fait faillite.
- Micro
- 2 à 5 ans
- solvabilité de 30 % ou plus
- bénéfice sous 5 % du bilan
94,3 %
existait encore
3,2 %
a cessé autrement
2,3 %
a fait faillite
Encore 0,2 % ont cessé sans date précise, peut-être seulement après ces deux ans.
Cela correspond à la probabilité de faillite propre à HERIO : 1,2 % dans les 12 mois.
Test de la méthode
La méthode a été testée sur les 497 446 entreprises de juillet 2024. Chaque entreprise a reçu le taux de faillite du même profil un an plus tôt, en juillet 2023. On s'attendait à ce que 1,6 % fassent faillite dans les 24 mois. En réalité, 1,7 % ont fait faillite.
| Groupe | Attendu | Réel |
|---|---|---|
| 1 | 0,2 % | 0,2 % |
| 2 | 0,3 % | 0,5 % |
| 3 | 0,5 % | 0,6 % |
| 4 | 0,7 % | 0,8 % |
| 5 | 0,9 % | 0,9 % |
| 6 | 1,3 % | 1,5 % |
| 7 | 1,6 % | 1,8 % |
| 8 | 1,8 % | 1,8 % |
| 9 | 3,0 % | 3,1 % |
| 10 | 5,6 % | 6,2 % |
Une entreprise tombée en faillite avait, dans 74,5 % des comparaisons, un taux attendu plus élevé qu'une entreprise restée en activité. Le niveau dépend de la conjoncture. Une année qui compte plus de faillites que la précédente, le taux réel dépasse le taux attendu.
Il s'agit d'une observation sur 2 546 entreprises, pas d'une prévision pour HERIO. Le secteur n'entre pas en compte, car la BCE n'indique plus de secteur pour une entreprise qui a cessé ses activités. Par secteur, ce sont surtout les survivantes qui compteraient, ce qui donnerait une image trop favorable.