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ActifFinances · exercice 2024, schéma complet
Comptes annuels 2025 pas encore déposés, délai expiré le 31 juillet 2026 Exercice clôturé le 31 décembre 2025. Les comptes doivent être déposés au plus tard 7 mois après la clôture (CSA art. 3:10). Source : BNB, dépôts, situation au 3 novembre 2026.
Comptes annuels 2024 déposés le 30-07-2025 PDF les 13 dépôts
Chiffre d'affaires
89,0 M €▲ 37,8 %
2023 · 64,6 M €
Marge EBIT
0,6 %▼ 0,2pp
2023 · 0,8 %
Résultat net
191 042 €▼ 1,8 %
2023 · 194 541 €
Fonds de roulement
6,8 M €▼ 3,7 %
2023 · 7,1 M €
Dans les classements
#10 entreprise par total du bilan à Tamise, secteur Commerce
Aperçu pluriannuel
2018 à 2024, 7 exercicesChiffre d'affaires
89,0 M €
▲ 37,8 %
2024
20182024
Résultat d'exploitation
538 614 €
▲ 6,1 %
2024
20182024
Résultat net
191 042 €
▼ 1,8 %
2024
moitié centrale du secteur
20182024
Marge EBIT
0,6 %
▼ 0,2pp
2024
20182024
Capitaux propres
10,3 M €
▲ 0,8 %
2024
quart supérieur du secteur
20182024
Total actif
29,5 M €
▲ 6,4 %
2024
quart supérieur du secteur
20182024
Dettes
19,2 M €
▲ 9,7 %
2024
20182024
Fonds de roulement
6,8 M €
▼ 3,7 %
2024
quart supérieur du secteur
20182024
Solvabilité
34,9 %
▼ 1,9pp
2024
moitié centrale du secteur
20182024
Liquidité générale
1,39
▼ 0,06
2024
moitié centrale du secteur
20182024
Rentabilité des actifs (ROA)
0,6 %
▼ 0,1pp
2024
moitié centrale du secteur
20182024
Personnel (ETP)
27,8
▼ 18,7 %
2024
moitié centrale du secteur
20182024
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste2018201920202021202220232024
Chiffre d'affaires68,0 M €-65,9 M €▼ 3,0 %61,5 M €▼ 6,7 %61,6 M €▲ 0,2 %63,0 M €▲ 2,2 %64,6 M €▲ 2,5 %89,0 M €▲ 37,8 %
Résultat d'exploitation0,7 M €-1,7 M €▲ 140 %0,9 M €▼ 45,5 %0,9 M €▲ 3,7 %0,4 M €▼ 53,9 %0,5 M €▲ 17,6 %0,5 M €▲ 6,1 %
Résultat net0,5 M €-1,1 M €▲ 142 %0,6 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 42,7 %0,6 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 0,6 %0,3 M €dans la moitié centrale du secteur▼ 57,5 %0,2 M €dans la moitié centrale du secteur▼ 27,4 %0,2 M €dans la moitié centrale du secteur▼ 1,8 %
Marge EBIT1,0 %-2,5 %▲ 1,5pp1,5 %▼ 1,0pp1,5 %▲ 0,1pp0,7 %▼ 0,8pp0,8 %▲ 0,1pp0,6 %▼ 0,2pp
Capitaux propres3,0 M €-8,7 M €▲ 191 %9,4 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 7,3 %10,0 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 6,7 %10,3 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 2,7 %10,2 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 0,3 %10,3 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 0,8 %
Total actif11,7 M €-20,3 M €▲ 74,4 %18,0 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 11,3 %16,1 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 10,7 %20,6 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 27,8 %27,7 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 34,7 %29,5 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 6,4 %
Dettes8,7 M €-11,6 M €▲ 34,1 %8,7 M €▼ 25,2 %6,1 M €▼ 29,6 %10,3 M €▲ 68,7 %17,5 M €▲ 69,5 %19,2 M €▲ 9,7 %
Fonds de roulement2,9 M €-6,8 M €▲ 136 %7,4 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 8,2 %7,5 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 1,0 %7,2 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 4,1 %7,1 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 1,2 %6,8 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 3,7 %
Solvabilité25,7 %-42,9 %▲ 17,2pp51,8 %dans la moitié centrale du secteur▲ 9,0pp62,0 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 10,2pp49,8 %dans la moitié centrale du secteur▼ 12,2pp36,9 %dans la moitié centrale du secteur▼ 13,0pp34,9 %dans la moitié centrale du secteur▼ 1,9pp
Liquidité générale1,38-1,84▲ 0,462,32dans la moitié centrale du secteur▲ 0,483,20au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 0,881,89dans la moitié centrale du secteur▼ 1,311,46dans la moitié centrale du secteur▼ 0,431,39dans la moitié centrale du secteur▼ 0,06
Rentabilité des actifs (ROA)3,9 %-5,4 %▲ 1,5pp3,5 %dans la moitié centrale du secteur▼ 1,9pp3,9 %dans la moitié centrale du secteur▲ 0,4pp1,3 %dans la moitié centrale du secteur▼ 2,6pp0,7 %dans la moitié centrale du secteur▼ 0,6pp0,6 %dans la moitié centrale du secteur▼ 0,1pp
Personnel (ETP)10,4-13,4▲ 28,8 %26,2dans la moitié centrale du secteur▲ 95,5 %24,3dans la moitié centrale du secteur▼ 7,3 %29,3au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 20,6 %34,2au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 16,7 %27,8dans la moitié centrale du secteur▼ 18,7 %
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Commerce de gros (NACE 46). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2024 est supérieur de 6 % à celui de 2023. C'est la deuxième hausse d'affilée, après la baisse de 2022.
Composition du bilan
2024 en couleur, 2023 en barre grise dessous
Actif 29,5 M €
Actifs immobilisés
5,4 M € ▲ 3,1 %
Actifs circulants
24,1 M € ▲ 7,2 %
Passif 29,5 M €
Capitaux propres
10,3 M € ▲ 0,8 %
Dettes
19,2 M € ▲ 9,7 %
La part des dettes dans le total du bilan monte de 63,1 % à 65,1 %. Les capitaux propres et la dette sont plus élevés.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
1,4 M €▲
2023 · 1,3 M €
Cash-flow
1,0 M €▲
2023 · 973 236 €
Liquidité immédiate
1,26▲
2023 · 1,24
Taux d'endettement
1,86▲
2023 · 1,71
ROE
1,9 %▼
2023 · 1,9 %
Couverture des intérêts
5,00▼
2023 · 12,29
Dettes ≤ 1 an
17,3 M €▲
2023 · 15,5 M €
Dettes > 1 an
1,7 M €▼
2023 · 2,0 M €
Impôts
66 791 €▲
2023 · 21 194 €
Crédit clients
61 jours▼
2023 · 75 jours
Crédit fournisseurs
46 jours▼
2023 · 50 jours
Frais de personnel
1,8 M €▲
2023 · 1,7 M €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Personnel
| Poste | 31-12-2021 | 31-12-2022 | 31-12-2023 | 31-12-2024 |
|---|---|---|---|---|
| Travailleurs à la date de clôture | 28 | 33 | 25 | 36 |
| à temps plein | 24 | 28 | 20 | 30 |
| à temps partiel | 4 | 5 | 5 | 6 |
| en équivalents temps plein | 26,1 | 30,4 | 22,1 | 32,9 |
| Moyenne de l'exercice, en équivalents temps plein | 24,3 | 29,3 | 34,2 | 27,8 |
| Sous contrat à durée indéterminée | 25 | 29 | 25 | 36 |
| Entrées | 15 | 26 | 82 | 37 |
| Sorties | 15 | 21 | 86 | 26 |
| Intérimaires, nombre moyen | - | 0,5 | 2,2 | 3,5 |
| Heures de formation | 12 | 12 | 344 | - |
Source : bilan social des comptes annuels 2021 à 2024
Sûretés et garanties
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|
| Dettes garanties par des sûretés réelles sur les actifs propres | - | 2,7 M € | 2,5 M € | 7,1 M € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2024 (état des dettes et droits et engagements hors bilan)
Investissements
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 727 108 € | 1,1 M € | 332 257 € | 678 503 € |
| Immobilisations incorporelles | 150 000 € | 20 908 € | 320 602 € | 341 479 € |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 684 334 € | 734 216 € | 778 695 € | 858 901 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2024 (état des immobilisations)
Commissaire
Le commissaire est FIGURAD BEDRIJFSREVISOREN.
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|
| Émoluments pour le contrôle | - | - | 14 000 € | 15 590 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2024 (relations avec le commissaire)
Subsides et aides
Autorités flamandes
2022 à 2025 · 5 mentions · 50 259 € octroyés · 30 496 € versés| Année | Mentions | Octroyé | Payé |
|---|---|---|---|
| 2025 | 2 | 0 € | 0 € |
| 2023 | 2 | 852 € | 30 496 € |
| 2022 | 1 | 49 407 € | 0 € |
Comptes annuels
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Ventes et prestations70/76A | - | - | - | 61,7 M € | 63,6 M € | 65,5 M € | 89,7 M € | ▲ 37,0 % |
| Chiffre d'affaires70 | 68,0 M € | 65,9 M € | 61,5 M € | 61,6 M € | 63,0 M € | 64,6 M € | 89,0 M € | ▲ 37,8 % |
| Autres produits d'exploitation74 | - | - | - | 0,1 M € | 0,6 M € | 0,9 M € | 0,7 M € | ▼ 20,1 % |
| Produits d'exploitation non récurrents76A | - | - | - | - | 0,007 M € | 0 € | - | - |
| Coût des ventes et des prestations60/66A | - | - | - | 60,8 M € | 63,2 M € | 65,0 M € | 89,2 M € | ▲ 37,2 % |
| Approvisionnements et marchandises60 | - | - | - | 51,1 M € | 52,1 M € | 52,4 M € | 71,7 M € | ▲ 36,8 % |
| Achats600/8 | - | - | - | 51,2 M € | 52,4 M € | 54,6 M € | 70,6 M € | ▲ 29,3 % |
| Stocks : réduction (augmentation)609 | - | - | - | -0,03 M € | -0,4 M € | -2,2 M € | 1,1 M € | - |
| Services et biens divers61 | - | - | - | 7,6 M € | 8,4 M € | 9,5 M € | 14,4 M € | ▲ 51,8 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | - | - | - | 1,4 M € | 1,6 M € | 1,7 M € | 1,8 M € | ▲ 7,1 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 0,3 M € | 0,4 M € | 0,9 M € | 0,7 M € | 0,7 M € | 0,8 M € | 0,9 M € | ▲ 10,3 % |
| Réductions de valeur sur stocks, sur commandes en cours d'exécution et sur créances commerciales : dotations (reprises)631/4 | - | - | - | 0 € | 0,07 M € | -0,04 M € | 0,09 M € | - |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | - | 0,03 M € | 0,3 M € | 0,6 M € | 0,2 M € | ▼ 73,2 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes66A | - | - | - | 0 € | 0,002 M € | 0 € | 0,04 M € | - |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 0,7 M € | 1,7 M € | 0,9 M € | 0,9 M € | 0,4 M € | 0,5 M € | 0,5 M € | ▲ 6,1 % |
| Produits financiers75/76B | - | - | - | 0,02 M € | 0,01 M € | 0,01 M € | 0,01 M € | ▼ 9,9 % |
| Produits financiers récurrents75 | 0,01 M € | 0,04 M € | 0,08 M € | 0,02 M € | 0,01 M € | 0,01 M € | 0,01 M € | ▼ 9,9 % |
| Produits des immobilisations financières750 | - | - | - | 0 € | - | - | - | - |
| Produits des actifs circulants751 | - | - | - | 0,02 M € | 0 € | 0,01 M € | 0,008 M € | ▼ 30,6 % |
| Autres produits financiers752/9 | - | - | - | 0 € | 0,01 M € | 0,003 M € | 0,005 M € | ▲ 76,6 % |
| Charges financières65/66B | - | - | - | 0,08 M € | 0,06 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | ▼ 4,1 % |
| Charges financières récurrentes65 | 0,04 M € | 0,09 M € | 0,1 M € | 0,08 M € | 0,06 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | ▼ 4,1 % |
| Charges des dettes650 | 0,04 M € | 0,09 M € | 0,1 M € | 0,08 M € | 0,05 M € | 0,1 M € | 0,3 M € | ▲ 167 % |
| Réductions de valeur sur actifs circulants autres que stocks, commandes en cours et créances commerciales : dotations (reprises)651 | - | - | - | - | - | 0,2 M € | 0 € | ▼ 100 % |
| Autres charges financières652/9 | - | - | - | 0,006 M € | 0,009 M € | 0,001 M € | 0,01 M € | ▲ 14× |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 0,7 M € | 1,6 M € | 0,9 M € | 0,9 M € | 0,4 M € | 0,2 M € | 0,3 M € | ▲ 19,5 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | 0,2 M € | 0,5 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,1 M € | 0,02 M € | 0,07 M € | ▲ 215 % |
| Impôts670/3 | - | - | - | 0,2 M € | 0,1 M € | 0,02 M € | 0,07 M € | ▲ 215 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 0,5 M € | 1,1 M € | 0,6 M € | 0,6 M € | 0,3 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | ▼ 1,8 % |
| Prélèvement sur les réserves immunisées789 | - | - | - | 0,03 M € | 0 € | - | - | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 0,5 M € | 1,1 M € | 0,6 M € | 0,7 M € | 0,3 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | ▼ 1,8 % |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | ||||||||
| Total de l'actif20/58 | 11,7 M € | 20,3 M € | 18,0 M € | 16,1 M € | 20,6 M € | 27,7 M € | 29,5 M € | ▲ 6,4 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 1,1 M € | 5,4 M € | 5,1 M € | 5,3 M € | 5,4 M € | 5,2 M € | 5,4 M € | ▲ 3,1 % |
| Immobilisations incorporelles21 | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,1 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,5 M € | 0,7 M € | ▲ 37,8 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 0,9 M € | 5,2 M € | 4,9 M € | 5,0 M € | 5,1 M € | 4,7 M € | 4,7 M € | ▼ 0,7 % |
| Installations, machines et outillage23 | - | - | - | 0,5 M € | 0,5 M € | 0,5 M € | 0,5 M € | ▼ 7,0 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | - | - | 0,2 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | ▲ 18,3 % |
| Location-financement et droits similaires25 | - | - | - | - | - | - | 0,1 M € | - |
| Autres immobilisations corporelles26 | - | - | - | 4,3 M € | 4,2 M € | 3,9 M € | 3,8 M € | ▼ 4,2 % |
| Immobilisations en cours et acomptes versés27 | - | - | - | - | 0,04 M € | 0 € | - | - |
| Immobilisations financières28 | 0,002 M € | 0,001 M € | 0,001 M € | 0,001 M € | 0,001 M € | 0,001 M € | 0,002 M € | ▲ 107 % |
| Autres immobilisations financières284/8 | - | - | - | 0,001 M € | 0,001 M € | 0,001 M € | 0,002 M € | ▲ 107 % |
| Créances et cautionnements en numéraire285/8 | - | - | - | 0,001 M € | 0,001 M € | 0,001 M € | 0,002 M € | ▲ 107 % |
| Actifs circulants29/58 | 10,6 M € | 15,0 M € | 13,0 M € | 10,8 M € | 15,2 M € | 22,5 M € | 24,1 M € | ▲ 7,2 % |
| Créances à plus d'un an29 | - | - | - | 0 € | - | 2,4 M € | 2,4 M € | ▲ 0,2 % |
| Autres créances291 | - | - | - | 0 € | - | 2,4 M € | 2,4 M € | ▲ 0,2 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | 1,7 M € | 0,9 M € | 0,8 M € | 0,9 M € | 1,2 M € | 3,4 M € | 2,3 M € | ▼ 33,0 % |
| Stocks30/36 | - | - | - | 0,9 M € | 1,2 M € | 3,4 M € | 2,3 M € | ▼ 33,0 % |
| Marchandises34 | - | - | - | 0,9 M € | 1,2 M € | 3,4 M € | 2,3 M € | ▼ 33,0 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 7,1 M € | 11,3 M € | 9,8 M € | 9,3 M € | 12,4 M € | 15,1 M € | 18,9 M € | ▲ 25,5 % |
| Créances commerciales40 | - | - | - | 7,6 M € | 9,5 M € | 13,3 M € | 15,0 M € | ▲ 12,9 % |
| Autres créances41 | - | - | - | 1,6 M € | 2,9 M € | 1,8 M € | 3,9 M € | ▲ 119 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 1,5 M € | 2,5 M € | 2,0 M € | 0,7 M € | 1,6 M € | 1,7 M € | 0,5 M € | ▼ 67,7 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | - | 0 € | 0,004 M € | 0,02 M € | 0,04 M € | ▲ 98,6 % |
| Passif | ||||||||
| Total du passif10/49 | 11,7 M € | 20,3 M € | 18,0 M € | 16,1 M € | 20,6 M € | 27,7 M € | 29,5 M € | ▲ 6,4 % |
| Capitaux propres10/15 | 3,0 M € | 8,7 M € | 9,4 M € | 10,0 M € | 10,3 M € | 10,2 M € | 10,3 M € | ▲ 0,8 % |
| Apport10/11 | 0,5 M € | 2,4 M € | 2,4 M € | 2,4 M € | 2,4 M € | 2,4 M € | 2,4 M € | = |
| Capital10 | - | - | - | 2,4 M € | 2,4 M € | 2,4 M € | 2,4 M € | = |
| Capital souscrit100 | - | - | - | 2,4 M € | 2,4 M € | 2,4 M € | 2,4 M € | = |
| Réserves13 | 2,5 M € | 6,4 M € | 7,0 M € | 7,6 M € | 7,9 M € | 7,9 M € | 7,9 M € | = |
| Réserves indisponibles130/1 | - | - | - | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | = |
| Réserve légale130 | - | - | - | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | = |
| Réserves immunisées132 | - | - | - | 0,03 M € | 0,03 M € | 0,03 M € | 0,03 M € | = |
| Réserves disponibles133 | - | - | - | 7,4 M € | 7,6 M € | 7,6 M € | 7,6 M € | = |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | - | - | - | - | - | - | 0,09 M € | - |
| Dettes17/49 | 8,7 M € | 11,6 M € | 8,7 M € | 6,1 M € | 10,3 M € | 17,5 M € | 19,2 M € | ▲ 9,7 % |
| Dettes à plus d'un an17 | - | 3,5 M € | 3,1 M € | 2,7 M € | 2,3 M € | 2,0 M € | 1,7 M € | ▼ 17,9 % |
| Dettes financières170/4 | - | - | - | 2,7 M € | 2,3 M € | 2,0 M € | 1,7 M € | ▼ 17,9 % |
| Dettes de location-financement et dettes assimilées172 | - | - | - | - | - | - | 0,09 M € | - |
| Établissements de crédit173 | - | - | - | 2,7 M € | 2,3 M € | 2,0 M € | 1,6 M € | ▼ 22,2 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 7,7 M € | 8,1 M € | 5,6 M € | 3,4 M € | 8,1 M € | 15,5 M € | 17,3 M € | ▲ 12,2 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | - | - | - | 0,3 M € | 0,4 M € | 0,5 M € | 0,5 M € | ▲ 7,0 % |
| Dettes financières43 | - | - | - | - | - | 3,7 M € | 5,0 M € | ▲ 34,0 % |
| Établissements de crédit430/8 | - | - | - | - | - | 3,7 M € | 5,0 M € | ▲ 34,0 % |
| Dettes commerciales44 | 5,7 M € | 6,4 M € | 3,8 M € | 1,0 M € | 5,1 M € | 7,2 M € | 9,1 M € | ▲ 25,1 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | - | 1,0 M € | 5,1 M € | 7,2 M € | 9,1 M € | ▲ 25,1 % |
| Acomptes reçus sur commandes46 | - | - | - | 0 € | - | - | - | - |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | - | 0,09 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,4 M € | ▲ 59,2 % |
| Impôts450/3 | - | - | - | 0,002 M € | 0,06 M € | 0,09 M € | 0,1 M € | ▲ 40,6 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | - | - | 0,09 M € | 0,3 M € | 0,2 M € | 0,3 M € | ▲ 67,7 % |
| Autres dettes47/48 | - | - | - | 2,0 M € | 2,3 M € | 3,8 M € | 2,4 M € | ▼ 36,6 % |
| Comptes de régularisation492/3 | - | - | - | 0 € | 417 € | 0,01 M € | 0,2 M € | ▲ 14× |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 0,5 M € | 1,1 M € | 0,6 M € | 0,6 M € | 0,3 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | ▼ 1,8 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 0,3 M € | 0,4 M € | 0,9 M € | 0,7 M € | 0,7 M € | 0,8 M € | 0,9 M € | ▲ 10,3 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 0,7 M € | 1,5 M € | 1,5 M € | 1,3 M € | 1,0 M € | 1,0 M € | 1,0 M € | ▲ 7,9 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -4,7 M € | -0,6 M € | -0,9 M € | -0,8 M € | -0,6 M € | -1,0 M € | ▼ 66,6 % |
| Variation des valeurs disponibles | - | 1,0 M € | -0,4 M € | -1,3 M € | 0,8 M € | 0,08 M € | -1,1 M € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Observation historique
En juillet 2024, 6 049 entreprises avaient le même profil que HEMELAER aujourd'hui. Deux ans plus tard, 96,0 % existaient encore et 0,4 % avaient fait faillite.
- Petite
- 10 à 20 ans
- solvabilité de 30 % ou plus
- bénéfice sous 5 % du bilan
96,0 %
existait encore
3,6 %
a cessé autrement
0,4 %
a fait faillite
La probabilité de faillite propre à HEMELAER est plus élevée : 1,4 % dans les 12 mois. Elle repose sur bien plus de données sur HEMELAER que le seul profil.
Test de la méthode
La méthode a été testée sur les 497 446 entreprises de juillet 2024. Chaque entreprise a reçu le taux de faillite du même profil un an plus tôt, en juillet 2023. On s'attendait à ce que 1,6 % fassent faillite dans les 24 mois. En réalité, 1,7 % ont fait faillite.
| Groupe | Attendu | Réel |
|---|---|---|
| 1 | 0,2 % | 0,2 % |
| 2 | 0,3 % | 0,5 % |
| 3 | 0,5 % | 0,6 % |
| 4 | 0,7 % | 0,8 % |
| 5 | 0,9 % | 0,9 % |
| 6 | 1,3 % | 1,5 % |
| 7 | 1,6 % | 1,8 % |
| 8 | 1,8 % | 1,8 % |
| 9 | 3,0 % | 3,1 % |
| 10 | 5,6 % | 6,2 % |
Une entreprise tombée en faillite avait, dans 74,5 % des comparaisons, un taux attendu plus élevé qu'une entreprise restée en activité. Le niveau dépend de la conjoncture. Une année qui compte plus de faillites que la précédente, le taux réel dépasse le taux attendu.
Il s'agit d'une observation sur 6 049 entreprises, pas d'une prévision pour HEMELAER. Le secteur n'entre pas en compte, car la BCE n'indique plus de secteur pour une entreprise qui a cessé ses activités. Par secteur, ce sont surtout les survivantes qui compteraient, ce qui donnerait une image trop favorable.
Les 10 derniers dépôts sur 13 à la Banque nationale
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 31-12-2024 | schéma complet | 30-07-2025 | 2025-00343987 | |
| 31-12-2023 | schéma complet | 30-09-2024 | 2024-00500971 | |
| 31-12-2022 | schéma complet | 04-08-2023 | 2023-00313391 | |
| 31-12-2021 | schéma complet | 31-07-2022 | 2022-20265037 | |
| 31-12-2020 | schéma complet | 29-07-2021 | 2021-43300571 | |
| 31-12-2019 | schéma complet | 30-10-2020 | 2020-65100080 | |
| 31-12-2018 | schéma complet | 29-08-2019 | 2019-53300413 | |
| 31-12-2017 | schéma complet | 26-09-2018 | 2018-64400503 | |
| 31-12-2016 | schéma complet | 28-08-2017 | 2017-48000348 | |
| 31-12-2015 | schéma complet | 29-09-2016 | 2016-63700495 |