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Faillite ouverteFinances · exercice 2024, schéma abrégé
Comptes annuels 2024 déposés 108 jours après le délai Déposés le 19 mai 2025, délai 31 janvier 2025 (7 mois après la clôture du 30 juin 2024, CSA art. 3:10). Source : BNB, 2025-00097458.
Comptes annuels 2024 déposés le 19-05-2025 PDF les 3 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 5,9 M €
Estimé : probablement entre 4,0 M € et 9,8 M €
Total actif
1,4 M €▲ 13,2 %
2023 · 1,2 M €
Résultat net
121 118 €▲ 46,1 %
2023 · 82 917 €
Fonds de roulement
25 063 €
2023 · -73 209 €
Aperçu pluriannuel
2022 à 2024, 3 exercicesRésultat d'exploitation
203 058 €
▲ 1,4 %
2024
20222024
Résultat net
121 118 €
▲ 46,1 %
2024
moitié centrale du secteur
20222024
Capitaux propres
298 585 €
▲ 68,2 %
2024
moitié centrale du secteur
20222024
Total actif
1,4 M €
▲ 13,2 %
2024
moitié centrale du secteur
20222024
Dettes
1,1 M €
▲ 3,9 %
2024
20222024
Fonds de roulement
25 063 €
2024
moitié centrale du secteur
20222024
Solvabilité
21,4 %
▲ 7,0pp
2024
moitié centrale du secteur
20222024
Liquidité générale
1,02
▲ 0,10
2024
moitié centrale du secteur
20222024
Rentabilité des actifs (ROA)
8,7 %
▲ 2,0pp
2024
moitié centrale du secteur
20222024
Personnel (ETP)
914
▲ 900 %
2024
quart supérieur du secteur
20222024
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste202220232024
Résultat d'exploitation0,1 M €-0,2 M €▲ 36,2 %0,2 M €▲ 1,4 %
Résultat net0,09 M €dans la moitié centrale du secteur-0,08 M €dans la moitié centrale du secteur▼ 7,4 %0,1 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 46,1 %
Capitaux propres0,09 M €en dessous de la moitié centrale du secteur-0,2 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 87,7 %0,3 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 68,2 %
Total actif1,8 M €dans la moitié centrale du secteur-1,2 M €dans la moitié centrale du secteur▼ 30,8 %1,4 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 13,2 %
Dettes1,7 M €-1,1 M €▼ 37,4 %1,1 M €▲ 3,9 %
Fonds de roulement-0,04 M €dans la moitié centrale du secteur--0,07 M €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 85,6 %0,03 M €dans la moitié centrale du secteur
Solvabilité5,3 %en dessous de la moitié centrale du secteur-14,4 %en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 9,1pp21,4 %dans la moitié centrale du secteur▲ 7,0pp
Liquidité générale0,97dans la moitié centrale du secteur-0,93dans la moitié centrale du secteur▼ 0,051,02dans la moitié centrale du secteur▲ 0,10
Rentabilité des actifs (ROA)5,0 %dans la moitié centrale du secteur-6,7 %dans la moitié centrale du secteur▲ 1,7pp8,7 %dans la moitié centrale du secteur▲ 2,0pp
Personnel (ETP)73,9au-dessus de la moitié centrale du secteur-91,4au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 23,7 %914au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 900 %
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Industries alimentaires (NACE 10). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2024 est supérieur de 1 % à celui de 2023 et le plus élevé depuis 2022. C'est la deuxième hausse d'affilée.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma abrégé ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2024 en couleur, 2023 en barre grise dessous
Actif 1,4 M €
Actifs immobilisés
298 412 € ▼ 4,3 %
Actifs circulants
1,1 M € ▲ 19,0 %
Passif 1,4 M €
Capitaux propres
298 585 € ▲ 68,2 %
Dettes
1,1 M € ▲ 3,9 %
La part des dettes dans le total du bilan recule de 85,6 % à 78,6 %. Les capitaux propres et la dette sont plus élevés.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
287 797 €▲
2023 · 272 116 €
Cash-flow
205 857 €▲
2023 · 154 870 €
Taux d'endettement
3,68▼
2023 · 5,95
ROE
40,6 %▼
2023 · 46,7 %
Couverture des intérêts
8,75▼
2023 · 16,27
Dettes ≤ 1 an
1,1 M €▲
2023 · 995 264 €
Dettes > 1 an
24 890 €▼
2023 · 50 215 €
Impôts
48 478 €▼
2023 · 101 227 €
Frais de personnel
3,1 M €▼
2023 · 3,2 M €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Personnel
| Poste | 30-06-2022 | 30-06-2023 | 30-06-2024 |
|---|---|---|---|
| Travailleurs à la date de clôture | 114 | 108 | - |
| à temps plein | 44 | 57 | - |
| à temps partiel | 70 | 51 | - |
| en équivalents temps plein | 98,1 | 96,1 | - |
| Moyenne de l'exercice, en équivalents temps plein | 73,9 | 91,4 | 914 |
| Sous contrat à durée indéterminée | 85 | 83 | 83 |
| Entrées | 249 | 160 | 160 |
| Sorties | 135 | 166 | 166 |
Source : bilan social des comptes annuels 2022 à 2024
Investissements
| Poste | 30-06-2022 | 30-06-2023 | 30-06-2024 |
|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 326 856 € | 66 117 € | 81 694 € |
| Immobilisations financières | 16 000 € | 10 200 € | 7 200 € |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 36 263 € | 71 952 € | 84 739 € |
Source : annexe des comptes annuels 2022 à 2024 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2022 | 2023 | 2024 | Écart |
|---|---|---|---|---|
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | 3,8 M € | 3,2 M € | 3,1 M € | ▼ 2,1 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 0,04 M € | 0,07 M € | 0,08 M € | ▲ 17,8 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | 146 € | 0,01 M € | 0,01 M € | ▲ 10,1 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes66A | 0,01 M € | - | - | - |
| Marge brute d'exploitation9900 | 4,0 M € | 3,5 M € | 3,4 M € | ▼ 1,5 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 0,1 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | ▲ 1,4 % |
| Produits financiers75/76B | 0,02 M € | 0,001 M € | - | - |
| Produits financiers récurrents75 | 0,02 M € | 0,001 M € | - | - |
| Charges financières65/66B | 0,009 M € | 0,02 M € | 0,03 M € | ▲ 100 % |
| Charges financières récurrentes65 | 0,009 M € | 0,02 M € | 0,03 M € | ▲ 96,6 % |
| Charges financières non récurrentes66B | - | - | 0,001 M € | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | ▼ 7,9 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | 0,06 M € | 0,1 M € | 0,05 M € | ▼ 52,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 0,09 M € | 0,08 M € | 0,1 M € | ▲ 46,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 0,09 M € | 0,08 M € | 0,1 M € | ▲ 46,1 % |
| Poste | 2022 | 2023 | 2024 | Écart |
|---|---|---|---|---|
| Actif | ||||
| Total de l'actif20/58 | 1,8 M € | 1,2 M € | 1,4 M € | ▲ 13,2 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | ▼ 4,3 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | ▼ 1,1 % |
| Terrains et constructions22 | 0,004 M € | 0,004 M € | 0,02 M € | ▲ 523 % |
| Installations, machines et outillage23 | 0,003 M € | 0,006 M € | 0,03 M € | ▲ 377 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | 0,3 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | ▼ 18,6 % |
| Location-financement et droits similaires25 | - | 0,05 M € | - | - |
| Autres immobilisations corporelles26 | - | - | 0,05 M € | - |
| Immobilisations financières28 | 0,02 M € | 0,03 M € | 0,02 M € | ▼ 39,1 % |
| Actifs circulants29/58 | 1,5 M € | 0,9 M € | 1,1 M € | ▲ 19,0 % |
| Créances à plus d'un an29 | - | - | 0,7 M € | - |
| Autres créances291 | - | - | 0,7 M € | - |
| Créances à un an au plus40/41 | 0,9 M € | 0,9 M € | 0,3 M € | ▼ 66,4 % |
| Créances commerciales40 | 0,9 M € | 0,9 M € | 0,2 M € | ▼ 80,5 % |
| Autres créances41 | - | 0,009 M € | 0,1 M € | ▲ 15× |
| Placements de trésorerie50/53 | - | 0,005 M € | - | - |
| Valeurs disponibles54/58 | 0,05 M € | - | 0,1 M € | - |
| Comptes de régularisation490/1 | 0,5 M € | 0,01 M € | - | - |
| Passif | ||||
| Total du passif10/49 | 1,8 M € | 1,2 M € | 1,4 M € | ▲ 13,2 % |
| Capitaux propres10/15 | 0,09 M € | 0,2 M € | 0,3 M € | ▲ 68,2 % |
| Apport10/11 | 0,005 M € | 0,005 M € | 0,005 M € | = |
| Réserves13 | 0,09 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | = |
| Réserves disponibles133 | 0,09 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | = |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | - | - | 0,1 M € | - |
| Dettes17/49 | 1,7 M € | 1,1 M € | 1,1 M € | ▲ 3,9 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 0,2 M € | 0,05 M € | 0,02 M € | ▼ 50,4 % |
| Dettes financières170/4 | 0,2 M € | 0,05 M € | 0,02 M € | ▼ 57,2 % |
| Autres dettes178/9 | - | - | 0,003 M € | - |
| Dettes à un an au plus42/48 | 1,5 M € | 1,0 M € | 1,1 M € | ▲ 7,8 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | 0,5 M € | 0,2 M € | 0,3 M € | ▲ 29,6 % |
| Dettes commerciales44 | 0,7 M € | 0,2 M € | 0,3 M € | ▲ 28,5 % |
| Fournisseurs440/4 | 0,7 M € | 0,2 M € | 0,3 M € | ▲ 28,5 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | 0,3 M € | 0,5 M € | 0,5 M € | ▼ 7,2 % |
| Impôts450/3 | 0,03 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | ▲ 19,8 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,2 M € | ▼ 24,6 % |
| Autres dettes47/48 | 0,001 M € | 0,02 M € | 0,008 M € | ▼ 62,3 % |
| Comptes de régularisation492/3 | - | 0,01 M € | - | - |
| Poste | 2022 | 2023 | 2024 | Écart |
|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 89 550 € | 82 917 € | 121 118 € | ▲ 46,1 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 36 263 € | 71 952 € | 84 739 € | ▲ 17,8 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 125 813 € | 154 870 € | 205 857 € | ▲ 32,9 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -76 317 € | -71 452 € | ▲ 6,4 % |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.