GABSCOM
Faillite clôturéeFinances · exercice 2022, schéma micro
Comptes annuels 2022 déposés 29 jours après le délai Déposés le 29 août 2023, délai 31 juillet 2023 (7 mois après la clôture du 31 décembre 2022, CSA art. 3:10). Source : BNB, 2023-00412258.
Comptes annuels 2022 déposés le 29-08-2023 PDF les 6 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 330 000 €
Estimé : probablement entre 220 000 € et 510 000 €
Marge EBIT
Non repris dans ce dépôt
Résultat net
65 247 €
2021 · -20 653 €
Fonds de roulement
74 339 €▲ 525 %
2021 · 11 890 €
Aperçu pluriannuel
2018 à 2022, 5 exercicesRésultat d'exploitation
66 472 €
▲ 13×
2022
20182022
Résultat net
65 247 €
2022
20182022
Capitaux propres
141 398 €
▲ 85,7 %
2022
20182022
Total actif
424 038 €
▲ 43,4 %
2022
20182022
Dettes
282 640 €
▲ 28,8 %
2022
20182022
Fonds de roulement
74 339 €
▲ 525 %
2022
20182022
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste20182019202020212022
Résultat d'exploitation30 362 €-26 084 €▼ 14,1 %-17 607 €4 966 €66 472 €▲ 13×
Résultat net29 038 €-24 520 €▼ 15,6 %-7 127 €-20 653 €▼ 190 %65 247 €
Capitaux propres76 608 €-113 529 €▲ 48,2 %106 402 €▼ 6,3 %76 151 €▼ 28,4 %141 398 €▲ 85,7 %
Total actif143 725 €-213 912 €▲ 48,8 %273 429 €▲ 27,8 %295 619 €▲ 8,1 %424 038 €▲ 43,4 %
Dettes67 116 €-100 383 €▲ 49,6 %167 026 €▲ 66,4 %219 468 €▲ 31,4 %282 640 €▲ 28,8 %
Fonds de roulement103 204 €-158 815 €▲ 53,9 %172 408 €▲ 8,6 %11 890 €▼ 93,1 %74 339 €▲ 525 %
Le résultat d'exploitation de 2022 est plus de 13 fois plus élevé que celui de 2021 et le plus élevé depuis 2018. C'est la deuxième hausse d'affilée, après la baisse de 2020.
Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2022 en couleur, 2021 en barre grise dessous
Actif 424 038 €
Actifs immobilisés
73 342 € ▼ 8,9 %
Actifs circulants
350 697 € ▲ 63,0 %
Passif 424 038 €
Capitaux propres
141 398 € ▲ 85,7 %
Dettes
282 640 € ▲ 28,8 %
La part des dettes dans le total du bilan recule de 74,2 % à 66,7 %. Les capitaux propres et la dette sont plus élevés.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
75 635 €▲
2021 · 9 980 €
Cash-flow
74 410 €▲
2021 · -15 639 €
Liquidité générale
1,27▲
2021 · 1,06
Liquidité immédiate
1,24▲
2021 · 1,02
Taux d'endettement
2,00▼
2021 · 2,88
ROE
46,1 %▲
2021 · -27,1 %
ROA
15,4 %▲
2021 · -7,0 %
Couverture des intérêts
61,75▲
2021 · 13,91
Dettes ≤ 1 an
276 357 €▲
2021 · 203 237 €
Frais de personnel
52 099 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Investissements
| Poste | 2021 | 2022 |
|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 53 319 € | 2 013 € |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 5 014 € | 9 163 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2022 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | - | - | - | - | 52 099 € | - |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 2 148 € | 3 648 € | 4 134 € | 5 014 € | 9 163 € | ▲ 82,7 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | - | 6 761 € | 3 042 € | ▼ 55,0 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 49 912 € | 30 311 € | -13 472 € | 16 741 € | 130 777 € | ▲ 681 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 30 362 € | 26 084 € | -17 607 € | 4 966 € | 66 472 € | ▲ 13× |
| Produits financiers75/76B | - | - | - | 20 718 € | - | - |
| Produits financiers récurrents75 | 0 € | - | - | 20 718 € | - | - |
| Produits financiers non récurrents76B | - | - | - | 20 718 € | - | - |
| Charges financières65/66B | - | - | - | 717 € | 1 225 € | ▲ 70,7 % |
| Charges financières récurrentes65 | 1 099 € | 1 564 € | 1 020 € | 717 € | 1 225 € | ▲ 70,7 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 29 279 € | 24 520 € | -7 127 € | 24 966 € | 65 247 € | ▲ 161 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | 240 € | - | - | 45 619 € | - | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 29 038 € | 24 520 € | -7 127 € | -20 653 € | 65 247 € | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 29 038 € | 24 520 € | -7 127 € | -20 653 € | 65 247 € | - |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | ||||||
| Total de l'actif20/58 | 143 725 € | 213 912 € | 273 429 € | 295 619 € | 424 038 € | ▲ 43,4 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 9 764 € | 21 115 € | 32 188 € | 80 492 € | 73 342 € | ▼ 8,9 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 9 764 € | 21 115 € | 32 188 € | 80 492 € | 73 342 € | ▼ 8,9 % |
| Terrains et constructions22 | - | - | - | 15 165 € | 13 354 € | ▼ 11,9 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | - | - | 712 € | 2 132 € | ▲ 200 % |
| Autres immobilisations corporelles26 | - | - | - | 64 615 € | 57 855 € | ▼ 10,5 % |
| Actifs circulants29/58 | 133 961 € | 192 796 € | 241 241 € | 215 127 € | 350 697 € | ▲ 63,0 % |
| Créances à plus d'un an29 | - | - | - | 87 918 € | 95 436 € | ▲ 8,6 % |
| Autres créances291 | - | - | - | 87 918 € | 95 436 € | ▲ 8,6 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | 2 500 € | 2 500 € | 2 500 € | 7 620 € | 7 620 € | = |
| Stocks30/36 | - | - | - | 7 620 € | 7 620 € | = |
| Créances à un an au plus40/41 | - | 1 160 € | 10 € | 10 € | 29 376 € | ▲ 2 938× |
| Créances commerciales40 | - | - | - | 10 € | 29 376 € | ▲ 2 938× |
| Valeurs disponibles54/58 | 69 528 € | 69 156 € | 97 656 € | 109 180 € | 128 527 € | ▲ 17,7 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | - | 10 399 € | 89 738 € | ▲ 763 % |
| Passif | ||||||
| Total du passif10/49 | 143 725 € | 213 912 € | 273 429 € | 295 619 € | 424 038 € | ▲ 43,4 % |
| Capitaux propres10/15 | 76 608 € | 113 529 € | 106 402 € | 76 151 € | 141 398 € | ▲ 85,7 % |
| Apport10/11 | 6 200 € | 18 600 € | 18 600 € | 18 600 € | 18 600 € | = |
| Capital10 | - | - | - | 18 600 € | 18 600 € | = |
| Capital souscrit100 | - | - | - | 18 600 € | 18 600 € | = |
| Réserves13 | 40 610 € | 60 610 € | 60 610 € | 60 610 € | 60 610 € | = |
| Réserves indisponibles130/1 | - | - | - | 1 860 € | 1 860 € | = |
| Réserve légale130 | - | - | - | 1 860 € | 1 860 € | = |
| Réserves immunisées132 | - | - | - | 18 750 € | 18 750 € | = |
| Réserves disponibles133 | - | - | - | 40 000 € | 40 000 € | = |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | 29 798 € | 34 319 € | 27 192 € | -3 059 € | 62 188 € | - |
| Dettes17/49 | 67 116 € | 100 383 € | 167 026 € | 219 468 € | 282 640 € | ▲ 28,8 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 260 € | 9 501 € | 19 638 € | - | - | - |
| Dettes à un an au plus42/48 | 30 757 € | 33 982 € | 68 833 € | 203 237 € | 276 357 € | ▲ 36,0 % |
| Dettes commerciales44 | 17 136 € | 23 525 € | 54 123 € | 134 329 € | 170 046 € | ▲ 26,6 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | - | 134 329 € | 170 046 € | ▲ 26,6 % |
| Acomptes reçus sur commandes46 | - | - | - | - | 14 894 € | - |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | - | 68 909 € | 91 417 € | ▲ 32,7 % |
| Impôts450/3 | - | - | - | 68 909 € | 91 417 € | ▲ 32,7 % |
| Comptes de régularisation492/3 | - | - | - | 16 231 € | 6 283 € | ▼ 61,3 % |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 29 038 € | 24 520 € | -7 127 € | -20 653 € | 65 247 € | - |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 2 148 € | 3 648 € | 4 134 € | 5 014 € | 9 163 € | ▲ 82,7 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 31 187 € | 28 169 € | -2 992 € | -15 639 € | 74 410 € | - |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -15 000 € | -15 207 € | -53 319 € | -2 013 € | ▲ 96,2 % |
| Variation des valeurs disponibles | - | -373 € | 28 501 € | 11 524 € | 19 347 € | ▲ 67,9 % |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Dépôts à la Banque nationale (6)
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 31-12-2022 | schéma micro | 29-08-2023 | 2023-00412258 | |
| 31-12-2021 | schéma micro | 31-08-2022 | 2022-20409903 | |
| 31-12-2020 | schéma complet | 16-11-2021 | 2021-77500559 | |
| 31-12-2019 | schéma complet | 27-04-2021 | 2021-12600201 | |
| 31-12-2018 | schéma complet | 10-11-2020 | 2020-69900266 | |
| 31-12-2017 | schéma complet | 21-09-2018 | 2018-65000268 |