FRIGO
InactifFinances · exercice 2023, schéma abrégé
Comptes annuels 2023 déposés en retard (9 jours) Déposés le 9 août 2024, délai 31 juillet 2024 (7 mois après la clôture du 31 décembre 2023, CSA art. 3:10). Source : BNB, 2024-00340972.
Chiffre d'affaires
2,5 M €▼ 89,2 %
2021 · 23,4 M €
Marge EBIT
Non pertinent : le chiffre d'affaires ne représente qu'une petite partie des produits d'exploitation
Résultat net
-146 876 €
2022 · 2,3 M €
Fonds de roulement
4,2 M €▼ 20,5 %
2022 · 5,2 M €
Évolution au fil des années
2019 à 2023, 5 exercices 2018 à 2023, 6 exercices
Le résultat d'exploitation devient négatif en 2023 : une perte de 173 128 € après 3,1 M € en 2022.
Ce que l'entreprise a vendu par exercice et ce qu'il en est resté. Une perte se trouve sous la ligne zéro.
Chiffre d'affaires2,5 M €
2022
Résultat d'exploitation-0,2 M €
2023
Résultat net-0,1 M €
2023
Ce que l'entreprise possède (total de l'actif), la part qui lui appartient (capitaux propres) et ce qu'elle doit.
Total actif5,6 M €
2023
Capitaux propres4,5 M €
2023
Dettes0,5 M €
2023
Actifs à court terme moins dettes à court terme. Au-dessus de zéro, l'entreprise peut payer ses factures à court terme.
Fonds de roulement4,2 M €
2023
Le personnel moyen en équivalents temps plein (ETP).
Personnel (ETP)0
2023
Utilisez les flèches sur le graphique pour les chiffres par année.
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste201820192020202120222023
Chiffre d'affaires31,2 M €-26,4 M €▼ 15,3 %20,2 M €▼ 23,7 %23,4 M €▲ 15,9 %2,5 M €▼ 89,2 %
Résultat d'exploitation0,08 M €--0,1 M €-0,2 M €▼ 76,8 %0,4 M €3,1 M €▲ 739 %-0,2 M €
Résultat net0,02 M €--0,1 M €-0,2 M €▼ 55,2 %0,3 M €2,3 M €▲ 573 %-0,1 M €
Capitaux propres2,7 M €-2,6 M €▼ 5,0 %2,4 M €▼ 8,1 %2,7 M €▲ 14,3 %4,6 M €▲ 71,7 %4,5 M €▼ 3,2 %
Total actif8,1 M €-6,3 M €▼ 22,6 %5,3 M €▼ 15,0 %4,4 M €▼ 17,7 %5,3 M €▲ 19,4 %5,6 M €▲ 6,1 %
Dettes5,4 M €-3,7 M €▼ 31,4 %3,0 M €▼ 19,7 %1,7 M €▼ 43,1 %0,02 M €▼ 98,9 %0,5 M €▲ 27×
Fonds de roulement2,6 M €-2,5 M €▼ 5,5 %2,3 M €▼ 7,2 %2,7 M €▲ 15,6 %5,2 M €▲ 96,5 %4,2 M €▼ 20,5 %
Personnel (ETP)17-15,7▼ 7,6 %13,8▼ 12,1 %11,8▼ 14,5 %0,6▼ 94,9 %0▼ 100 %
Composition du bilan
2023 en couleur, 2022 en barre grise dessous
Actif 5,6 M €
Actifs immobilisés
899 563 € ▲ 7 269×
Actifs circulants
4,7 M € ▼ 11,0 %
Passif 5,6 M €
Capitaux propres
4,5 M € ▼ 3,2 %
Provisions
559 800 € ▼ 4,6 %
Dettes
514 346 € ▲ 27×
La part des dettes dans le total du bilan monte de 0,4 % à 9,2 %. Les capitaux propres sont plus faibles et la dette est plus élevée.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
-64 327 €
Cash-flow
-38 076 €
Liquidité générale
9,13
Taux d'endettement
0,11▲
2022 · 0,00
ROE
-3,3 %▼
2022 · 49,0 %
ROA
-2,6 %▼
2022 · 43,4 %
Couverture des intérêts
-61,78
Dettes ≤ 1 an
511 662 €▲
2022 · 18 692 €
Impôts
7 €▼
2022 · 175 643 €
Frais de personnel
0 €▼
2022 · 56 900 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse : comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Comptes annuels
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Ventes et prestations70/76A | - | - | - | 23,4 M € | 6,0 M € | - | - |
| Chiffre d'affaires70 | 31,2 M € | 26,4 M € | 20,2 M € | 23,4 M € | 2,5 M € | - | - |
| Autres produits d'exploitation74 | - | - | - | 0,04 M € | 3,5 M € | - | - |
| Produits d'exploitation non récurrents76A | - | - | - | 0,01 M € | - | - | - |
| Coût des ventes et des prestations60/66A | - | - | - | 23,1 M € | 3,0 M € | - | - |
| Approvisionnements et marchandises60 | - | - | - | 21,6 M € | 2,4 M € | - | - |
| Achats600/8 | - | - | - | 20,4 M € | 1,2 M € | - | - |
| Stocks : réduction (augmentation)609 | - | - | - | 1,1 M € | 1,2 M € | - | - |
| Services et biens divers61 | - | - | - | 0,9 M € | 0,4 M € | - | - |
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | - | - | - | 0,6 M € | 0,06 M € | 0 € | ▼ 100 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 0,03 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | - | 0,1 M € | - |
| Réductions de valeur sur stocks, sur commandes en cours d'exécution et sur créances commerciales : dotations (reprises)631/4 | - | - | - | - | 0,02 M € | 0 € | ▼ 100 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | - | 0,02 M € | 0,05 M € | 0,01 M € | ▼ 71,4 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | - | - | - | - | - | -0,05 M € | - |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 0,08 M € | -0,1 M € | -0,2 M € | 0,4 M € | 3,1 M € | -0,2 M € | - |
| Produits financiers75/76B | - | - | - | 0,03 M € | 0,001 M € | 99 € | ▼ 91,2 % |
| Produits financiers récurrents75 | 0,001 M € | 0,006 M € | 0,02 M € | 0,03 M € | 0,001 M € | 99 € | ▼ 91,2 % |
| Produits des actifs circulants751 | - | - | - | 0,03 M € | 0,001 M € | - | - |
| Autres produits financiers752/9 | - | - | - | 0,001 M € | 0 € | - | - |
| Charges financières65/66B | - | - | - | 0,03 M € | 0,01 M € | 0,001 M € | ▼ 91,5 % |
| Charges financières récurrentes65 | 0,07 M € | 0,06 M € | 0,05 M € | 0,03 M € | 0,01 M € | 0,001 M € | ▼ 91,5 % |
| Charges des dettes650 | 0,05 M € | 0,05 M € | 0,03 M € | 0,03 M € | 0,01 M € | - | - |
| Autres charges financières652/9 | - | - | - | 0,006 M € | 0,002 M € | - | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 0,02 M € | -0,1 M € | -0,2 M € | 0,4 M € | 3,0 M € | -0,2 M € | - |
| Prélèvement sur les impôts différés780 | - | - | - | - | - | 0,03 M € | - |
| Transfert aux impôts différés680 | - | - | - | - | 0,6 M € | 0 € | ▼ 100 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | -0,006 M € | -0,01 M € | 0,002 M € | 0,03 M € | 0,2 M € | 7 € | ▼ 100,0 % |
| Impôts670/3 | - | - | - | 0,03 M € | 0,2 M € | - | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 0,02 M € | -0,1 M € | -0,2 M € | 0,3 M € | 2,3 M € | -0,1 M € | - |
| Prélèvement sur les réserves immunisées789 | - | - | - | - | - | 0,08 M € | - |
| Transfert aux réserves immunisées689 | - | - | - | - | 1,8 M € | 0 € | ▼ 100 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 0,02 M € | -0,1 M € | -0,2 M € | 0,3 M € | 0,5 M € | -0,07 M € | - |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | |||||||
| Total de l'actif20/58 | 8,1 M € | 6,3 M € | 5,3 M € | 4,4 M € | 5,3 M € | 5,6 M € | ▲ 6,1 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 0,09 M € | 0,1 M € | 0,06 M € | 0,04 M € | 124 € | 0,9 M € | ▲ 7 269× |
| Immobilisations corporelles22/27 | 0,09 M € | 0,1 M € | 0,06 M € | 0,04 M € | - | 0,9 M € | - |
| Terrains et constructions22 | - | - | - | 0,01 M € | - | 0,9 M € | - |
| Installations, machines et outillage23 | - | - | - | 0,001 M € | - | - | - |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | - | - | 0,03 M € | - | - | - |
| Immobilisations financières28 | 0,001 M € | 394 € | 394 € | 124 € | 124 € | 124 € | = |
| Autres immobilisations financières284/8 | - | - | - | 124 € | 124 € | - | - |
| Créances et cautionnements en numéraire285/8 | - | - | - | 124 € | 124 € | - | - |
| Actifs circulants29/58 | 8,0 M € | 6,2 M € | 5,3 M € | 4,4 M € | 5,3 M € | 4,7 M € | ▼ 11,0 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | 4,2 M € | 2,8 M € | 2,4 M € | 1,2 M € | - | - | - |
| Stocks30/36 | - | - | - | 1,2 M € | - | - | - |
| Marchandises34 | - | - | - | 1,2 M € | - | - | - |
| Créances à un an au plus40/41 | 3,6 M € | 3,3 M € | 2,6 M € | 2,7 M € | 0,9 M € | 4,1 M € | ▲ 382 % |
| Créances commerciales40 | - | - | - | 2,6 M € | 0,2 M € | 0 € | ▼ 100 % |
| Autres créances41 | - | - | - | 0,1 M € | 0,7 M € | 4,1 M € | ▲ 529 % |
| Placements de trésorerie50/53 | - | - | - | - | 2,0 M € | 0 € | ▼ 100 % |
| Autres placements51/53 | - | - | - | - | 2,0 M € | - | - |
| Valeurs disponibles54/58 | 0,3 M € | 0,07 M € | 0,2 M € | 0,4 M € | 2,4 M € | 0,6 M € | ▼ 77,0 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | - | 0,02 M € | 174 € | 0 € | ▼ 100 % |
| Passif | |||||||
| Total du passif10/49 | 8,1 M € | 6,3 M € | 5,3 M € | 4,4 M € | 5,3 M € | 5,6 M € | ▲ 6,1 % |
| Capitaux propres10/15 | 2,7 M € | 2,6 M € | 2,4 M € | 2,7 M € | 4,6 M € | 4,5 M € | ▼ 3,2 % |
| Apport10/11 | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | = |
| Capital10 | - | - | - | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | = |
| Capital souscrit100 | - | - | - | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | = |
| Réserves13 | 2,5 M € | 2,3 M € | 2,1 M € | 2,6 M € | 4,5 M € | 4,4 M € | ▼ 1,8 % |
| Réserves indisponibles130/1 | - | - | - | 0,01 M € | 0,01 M € | 0,01 M € | = |
| Réserve légale130 | - | - | - | 0,01 M € | 0,01 M € | 0,01 M € | = |
| Réserves immunisées132 | - | - | - | - | 1,8 M € | 1,7 M € | ▼ 4,6 % |
| Réserves disponibles133 | - | - | - | 2,6 M € | 2,7 M € | 2,7 M € | = |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | - | - | -0,07 M € | - |
| Provisions et impôts différés16 | - | - | - | - | 0,6 M € | 0,6 M € | ▼ 4,6 % |
| Impôts différés168 | - | - | - | - | 0,6 M € | 0,6 M € | ▼ 4,6 % |
| Dettes17/49 | 5,4 M € | 3,7 M € | 3,0 M € | 1,7 M € | 0,02 M € | 0,5 M € | ▲ 27× |
| Dettes à un an au plus42/48 | 5,4 M € | 3,7 M € | 3,0 M € | 1,7 M € | 0,02 M € | 0,5 M € | ▲ 27× |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | - | - | - | - | - | 0,5 M € | - |
| Dettes financières43 | - | - | - | 0,9 M € | - | - | - |
| Autres emprunts439 | - | - | - | 0,9 M € | - | - | - |
| Dettes commerciales44 | 1,4 M € | 1,0 M € | 0,5 M € | 0,6 M € | 0,02 M € | 0,01 M € | ▼ 37,5 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | - | 0,6 M € | 0,02 M € | 0,01 M € | ▼ 37,5 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | - | 0,1 M € | 40 € | 0 € | ▼ 100 % |
| Impôts450/3 | - | - | - | 0,09 M € | 40 € | 0 € | ▼ 100 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | - | - | 0,05 M € | - | - | - |
| Comptes de régularisation492/3 | - | - | - | 0,001 M € | 368 € | 0,003 M € | ▲ 629 % |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 0,02 M € | -0,1 M € | -0,2 M € | 0,3 M € | 2,3 M € | -0,1 M € | - |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 0,03 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | - | 0,1 M € | - |
| Flux d'exploitation (approximation) | 0,05 M € | -0,1 M € | -0,2 M € | 0,4 M € | 2,3 M € | -0,04 M € | - |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -0,03 M € | 0,007 M € | 270 € | 0,04 M € | -1,0 M € | - |
| Variation des valeurs disponibles | - | -0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 2,0 M € | -1,9 M € | - |
Simplifié et dérivé : les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux, ces lignes viennent donc du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Les 10 derniers dépôts sur 47 à la Banque nationale
| Exercice | Type | Dépôt | Référence |
|---|---|---|---|
| 31-12-2023 | schéma abrégé | 09-08-2024 | 2024-00340972 |
| 31-12-2022 | schéma complet | 30-08-2023 | 2023-00373940 |
| 31-12-2021 | schéma complet | 23-08-2022 | 2022-20304694 |
| 31-12-2020 | schéma complet | 15-04-2021 | 2021-10500195 |
| 31-12-2019 | schéma complet | 20-04-2020 | 2020-09400355 |
| 31-12-2018 | schéma complet | 11-04-2019 | 2019-09900271 |
| 31-12-2017 | schéma complet | 11-04-2018 | 2018-09700252 |
| 31-12-2016 | schéma complet | 28-06-2017 | 2017-24900234 |
| 31-12-2015 | schéma complet | 26-05-2016 | 2016-13500140 |
| 31-12-2014 | schéma complet | 03-04-2015 | 2015-09300299 |
Marchés publics : Aucun marché public européen attribué trouvé depuis octobre 2016. Les marchés sous les seuils européens ne figurent pas dans TED.