FLOWABILITY
InactifFinances · exercice 2023, schéma micro
Comptes annuels 2023 déposés le 02-07-2024 PDF les 5 dépôts
Capitaux propres
-447 300 €▼ 7 067 %
2022 · -6 241 €
Total actif
239 276 €▼ 44,6 %
2022 · 431 656 €
Résultat net
-441 059 €▲ 6,1 %
2022 · -469 621 €
Fonds de roulement
-449 396 €▼ 4 775 %
2022 · -9 219 €
Aperçu pluriannuel
2019 à 2023, 5 exercicesRésultat d'exploitation
-438 895 €
▲ 6,4 %
2023
20192023
Résultat net
-441 059 €
▲ 6,1 %
2023
20192023
Capitaux propres
-447 300 €
▼ 7 067 %
2023
20192023
Total actif
239 276 €
▼ 44,6 %
2023
20192023
Dettes
686 576 €
▲ 56,8 %
2023
20192023
Fonds de roulement
-449 396 €
▼ 4 775 %
2023
20192023
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste20192020202120222023
Résultat d'exploitation-584 €--36 766 €▼ 6 196 %-189 394 €▼ 415 %-469 144 €▼ 148 %-438 895 €▲ 6,4 %
Résultat net-673 €--37 014 €▼ 5 400 %-190 033 €▼ 413 %-469 621 €▼ 147 %-441 059 €▲ 6,1 %
Capitaux propres5 527 €-210 913 €▲ 38×20 880 €▼ 90,1 %-6 241 €-447 300 €▼ 7 067 %
Total actif19 011 €-339 883 €▲ 18×180 767 €▼ 46,8 %431 656 €▲ 139 %239 276 €▼ 44,6 %
Dettes13 484 €-128 970 €▲ 856 %159 887 €▲ 24,0 %437 897 €▲ 174 %686 576 €▲ 56,8 %
Fonds de roulement2 210 €-206 171 €▲ 93×16 720 €▼ 91,9 %-9 219 €-449 396 €▼ 4 775 %
Le résultat d'exploitation de 2023 est une perte de 438 895 €, plus faible que la perte de 469 144 € en 2022.
Fortes variations et leur cause
- 2022 Total actif +139 % par rapport à 2021. Augmentation de capital de 175 000 € (Moniteur 28-10-2022). Augmentation de capital de 267 500 € (Moniteur 28-10-2022).
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma micro ne les exige pas.
Composition du bilan
2023 en couleur, 2022 en barre grise dessous
Actif 238 862 €
Actifs immobilisés
2 471 € ▲ 13,1 %
Actifs circulants
236 391 € ▼ 44,9 %
Passif
Capitaux propres-447 300 €
Dettes686 576 €
Les capitaux propres sont négatifs. Les dettes (686 576 €) dépassent le total du bilan (239 276 €).
Chiffres clés et ratios
EBITDA
-437 726 €▲
2022 · -467 962 €
Cash-flow
-439 890 €▲
2022 · -468 439 €
Solvabilité
-186,9 %▼
2022 · -1,4 %
Liquidité générale
0,34▼
2022 · 0,98
Liquidité immédiate
0,29▼
2022 · 0,79
ROA
-184,3 %▼
2022 · -108,8 %
Couverture des intérêts
-199,87▲
2022 · -860,22
Dettes ≤ 1 an
685 787 €▲
2022 · 437 897 €
Frais de personnel
28 012 €▲
2022 · 1 311 €
Le taux d'endettement n'est pas affiché, car les capitaux propres sont négatifs. Des dettes divisées par des capitaux propres négatifs ne disent rien.
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Investissements
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 |
|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | - | - | 1 676 € |
| Immobilisations financières | 600 € | - | - |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 1 182 € | 1 182 € | 1 169 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2023 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | - | - | - | 1 311 € | 28 012 € | ▲ 21× |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 193 € | 976 € | 1 182 € | 1 182 € | 1 169 € | ▼ 1,1 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | 168 € | 1 412 € | 31 937 € | ▲ 23× |
| Marge brute d'exploitation9900 | -391 € | -35 790 € | -188 044 € | -465 239 € | -377 777 € | ▲ 18,8 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | -584 € | -36 766 € | -189 394 € | -469 144 € | -438 895 € | ▲ 6,4 % |
| Produits financiers75/76B | - | - | - | 67 € | 26 € | ▼ 61,2 % |
| Produits financiers récurrents75 | - | 1 € | - | 67 € | 26 € | ▼ 61,2 % |
| Charges financières65/66B | - | - | 639 € | 544 € | 2 190 € | ▲ 303 % |
| Charges financières récurrentes65 | 89 € | 249 € | 639 € | 544 € | 2 190 € | ▲ 303 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | -673 € | -37 014 € | -190 033 € | -469 621 € | -441 059 € | ▲ 6,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | -673 € | -37 014 € | -190 033 € | -469 621 € | -441 059 € | ▲ 6,1 % |
| Transfert aux réserves immunisées689 | - | - | - | - | 93 362 € | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | -673 € | -37 014 € | -190 033 € | -469 621 € | -534 421 € | ▼ 13,8 % |
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | ||||||
| Total de l'actif20/58 | 0,02 M € | 0,3 M € | 0,2 M € | 0,4 M € | 0,2 M € | ▼ 44,6 % |
| Frais d'établissement20 | 477 € | 0,002 M € | 0,001 M € | 0,001 M € | 414 € | ▼ 47,9 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 0,003 M € | 0,003 M € | 0,003 M € | 0,002 M € | 0,002 M € | ▲ 13,1 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 0,003 M € | 0,003 M € | 0,002 M € | 0,002 M € | 0,002 M € | ▲ 56,0 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | - | 0,002 M € | 0,002 M € | 0,002 M € | ▲ 56,0 % |
| Immobilisations financières28 | - | - | 0,001 M € | 0,001 M € | - | - |
| Actifs circulants29/58 | 0,02 M € | 0,3 M € | 0,2 M € | 0,4 M € | 0,2 M € | ▼ 44,9 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | - | - | - | 0,08 M € | 0,04 M € | ▼ 54,8 % |
| Stocks30/36 | - | - | - | 0,08 M € | 0,04 M € | ▼ 54,8 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 0,003 M € | 0,05 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | ▼ 3,5 % |
| Créances commerciales40 | - | - | 0,02 M € | 0,009 M € | 0,004 M € | ▼ 50,6 % |
| Autres créances41 | - | - | 0,08 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | ▲ 0,6 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 0,01 M € | 0,3 M € | 0,08 M € | 0,2 M € | 0,09 M € | ▼ 61,2 % |
| Passif | ||||||
| Total du passif10/49 | 0,02 M € | 0,3 M € | 0,2 M € | 0,4 M € | 0,2 M € | ▼ 44,6 % |
| Capitaux propres10/15 | 0,006 M € | 0,2 M € | 0,02 M € | -0,006 M € | -0,4 M € | ▼ 7 067 % |
| Apport10/11 | 0,006 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,7 M € | 0,7 M € | = |
| Capital10 | - | - | 0,2 M € | 0,7 M € | 0,7 M € | = |
| Capital souscrit100 | - | - | 0,2 M € | 0,7 M € | 0,7 M € | = |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | -0,001 M € | -0,04 M € | -0,2 M € | -0,7 M € | -1,2 M € | ▼ 76,6 % |
| Subsides en capital15 | - | - | - | - | 0,09 M € | - |
| Dettes17/49 | 0,01 M € | 0,1 M € | 0,2 M € | 0,4 M € | 0,7 M € | ▲ 56,8 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 0,01 M € | 0,1 M € | 0,2 M € | 0,4 M € | 0,7 M € | ▲ 56,6 % |
| Dettes financières43 | - | - | 0,04 M € | 0,05 M € | 0,06 M € | ▲ 30,1 % |
| Établissements de crédit430/8 | - | - | - | 0,05 M € | - | - |
| Autres emprunts439 | - | - | 0,04 M € | - | 0,06 M € | - |
| Dettes commerciales44 | 0,01 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,4 M € | 0,3 M € | ▼ 18,8 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | 0,1 M € | 0,4 M € | 0,3 M € | ▼ 18,8 % |
| Acomptes reçus sur commandes46 | - | - | - | 0,002 M € | - | - |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | 0,008 M € | 0,006 M € | 0,02 M € | ▲ 234 % |
| Impôts450/3 | - | - | 0,008 M € | 0,006 M € | 0,02 M € | ▲ 208 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | - | - | 39 € | 0,002 M € | ▲ 43× |
| Autres dettes47/48 | - | - | - | 0,004 M € | 0,3 M € | ▲ 72× |
| Comptes de régularisation492/3 | - | - | - | - | 0,001 M € | - |
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | -673 € | -37 014 € | -190 033 € | -469 621 € | -441 059 € | ▲ 6,1 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 193 € | 976 € | 1 182 € | 1 182 € | 1 169 € | ▼ 1,1 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | -480 € | -36 038 € | -188 851 € | -468 439 € | -439 890 € | ▲ 6,1 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -1 284 € | -1 000 € | -400 € | -1 456 € | ▼ 264 % |
| Variation des valeurs disponibles | - | 271 051 € | -205 052 € | 154 564 € | -142 906 € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.