FLORESTAN
ActifFinances · exercice 2025, schéma abrégé
Comptes annuels 2025 déposés le 03-07-2026 à la BNB les 33 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 730 000 €
Estimé : probablement entre 370 000 € et 1,3 M €
Total actif
8,3 M €▲ 3,3 %
2024 · 8,1 M €
Résultat net
138 389 €▲ 106 %
2024 · 67 217 €
Fonds de roulement
4,6 M €▲ 4,9 %
2024 · 4,4 M €
Aperçu pluriannuel
2018 à 2025, 8 exercicesRésultat d'exploitation
67 489 €
2025
20182025
Résultat net
138 389 €
▲ 106 %
2025
quart supérieur du secteur
20182025
Capitaux propres
8,2 M €
▲ 1,7 %
2025
quart supérieur du secteur
20182025
Total actif
8,3 M €
▲ 3,3 %
2025
quart supérieur du secteur
20182025
Dettes
185 816 €
▲ 242 %
2025
20182025
Fonds de roulement
4,6 M €
▲ 4,9 %
2025
quart supérieur du secteur
20182025
Solvabilité
97,8 %
▼ 1,6 pts
2025
quart supérieur du secteur
20182025
Liquidité générale
26,06
▼ 65,83
2025
quart supérieur du secteur
20182025
Rentabilité des actifs (ROA)
1,7 %
▲ 0,8 pts
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Personnel (ETP)
1
=
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste20182019202020212022202320242025
Résultat d'exploitation1,1 M €-0,8 M €▼ 27,6 %0,2 M €▼ 72,8 %0,002 M €▼ 98,9 %-0,2 M €0,009 M €-0,06 M €0,07 M €
Résultat net0,8 M €-0,6 M €▼ 23,4 %0,3 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 56,5 %0,09 M €dans la moitié centrale du secteur▼ 66,4 %-0,05 M €en dessous de la moitié centrale du secteur0,1 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur0,07 M €dans la moitié centrale du secteur▼ 54,5 %0,1 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 106 %
Capitaux propres6,9 M €-7,5 M €▲ 9,1 %7,8 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 3,6 %7,9 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 1,2 %7,8 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 0,7 %7,9 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 1,9 %8,0 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 0,8 %8,2 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 1,7 %
Total actif7,1 M €-7,6 M €▲ 6,5 %7,8 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 3,2 %7,9 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 1,1 %8,2 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 3,3 %8,0 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 2,0 %8,1 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 0,9 %8,3 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 3,3 %
Dettes0,2 M €-0,08 M €▼ 67,9 %0,05 M €▼ 35,2 %0,05 M €▼ 7,3 %0,4 M €▲ 669 %0,05 M €▼ 85,8 %0,05 M €▲ 6,7 %0,2 M €▲ 242 %
Fonds de roulement5,5 M €-6,2 M €▲ 12,9 %6,5 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 5,5 %6,4 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 1,8 %4,0 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 37,5 %4,2 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 4,4 %4,4 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 5,5 %4,6 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 4,9 %
Solvabilité96,6 %-99,0 %▲ 2,4 pts99,4 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 0,4 pts99,4 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 0,1 pts95,6 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 3,8 pts99,4 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 3,8 pts99,3 %au-dessus de la moitié centrale du secteur=97,8 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 1,6 pts
Liquidité générale23,69-82,53▲ 58,8512,30au-dessus de la moitié centrale du secteur86,28au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 73,9891,88au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 5,6026,06au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 65,83
Rentabilité des actifs (ROA)11,5 %-8,3 %▼ 3,2 pts3,5 %dans la moitié centrale du secteur▼ 4,8 pts1,2 %dans la moitié centrale du secteur▼ 2,3 pts-0,6 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 1,8 pts1,8 %dans la moitié centrale du secteur▲ 2,5 pts0,8 %dans la moitié centrale du secteur▼ 1,0 pts1,7 %dans la moitié centrale du secteur▲ 0,8 pts
Personnel (ETP)1-1=1en dessous de la moitié centrale du secteur=1en dessous de la moitié centrale du secteur=1en dessous de la moitié centrale du secteur=1=1dans la moitié centrale du secteur=1dans la moitié centrale du secteur=
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Commerce de gros (NACE 46). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2025 est un bénéfice de 67 489 €, après une perte de 56 303 € en 2024. C'est le résultat le plus élevé depuis 2020.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma abrégé ou micro ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2025 en couleur, 2024 en barre grise dessous
Actif 8,3 M €
Actifs immobilisés
3,5 M € ▼ 2,2 %
Actifs circulants
4,8 M € ▲ 7,9 %
Passif 8,3 M €
Capitaux propres
8,2 M € ▲ 1,7 %
Dettes
185 816 € ▲ 242 %
La part des dettes dans le total du bilan monte de 0,7 % à 2,2 %. Les capitaux propres et la dette sont plus élevés.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
85 355 €▲
2024 · 36 338 €
Cash-flow
156 255 €▼
2024 · 159 858 €
Liquidité immédiate
24,71▼
2024 · 86,86
Taux d'endettement
0,02▲
2024 · 0,01
ROE
1,7 %▲
2024 · 0,8 %
Couverture des intérêts
18,49▲
2024 · 9,21
Dettes ≤ 1 an
183 787 €▲
2024 · 48 309 €
Impôts
47 262 €▲
2024 · 22 677 €
Frais de personnel
47 763 €▼
2024 · 54 841 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Personnel
| Poste | 31-12-2021 | 31-12-2022 | 31-12-2023 | 31-12-2024 | 31-12-2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Travailleurs à la date de clôture | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 |
| à temps plein | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 |
| à temps partiel | - | 0 | 0 | 0 | 0 |
| en équivalents temps plein | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 |
| Moyenne de l'exercice, en équivalents temps plein | 1 | 1 | - | 1 | 1 |
| Sous contrat à durée indéterminée | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 |
| Entrées | - | - | - | - | 0 |
| Sorties | - | - | - | - | 0 |
Source : bilan social des comptes annuels 2021 à 2025
Investissements
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 260 000 € | 2,6 M € | - | 115 448 € | 18 413 € |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 53 750 € | 231 199 € | 95 568 € | 92 641 € | 17 866 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2025 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Produits d'exploitation non récurrents76A | - | - | - | - | - | 0,06 M € | 0,1 M € | 0,04 M € | ▼ 73,4 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | - | - | - | 0,04 M € | 0,05 M € | 0,05 M € | 0,05 M € | 0,05 M € | ▼ 12,9 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 0,08 M € | 0,07 M € | 0,06 M € | 0,05 M € | 0,2 M € | 0,1 M € | 0,09 M € | 0,02 M € | ▼ 80,7 % |
| Réductions de valeur sur stocks, sur commandes en cours d'exécution et sur créances commerciales : dotations (reprises)631/4 | - | - | - | -0,02 M € | 0 € | - | 0,01 M € | 0 € | ▼ 100 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | - | 0,007 M € | 0,007 M € | 0,01 M € | 0,01 M € | 0,01 M € | ▼ 2,8 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes66A | - | - | - | - | - | - | 0,02 M € | 0 € | ▼ 100 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 1,1 M € | 1,0 M € | 0,3 M € | 0,08 M € | 0,07 M € | 0,2 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | ▲ 6,2 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 1,1 M € | 0,8 M € | 0,2 M € | 0,002 M € | -0,2 M € | 0,009 M € | -0,06 M € | 0,07 M € | - |
| Produits financiers75/76B | - | - | - | 0,1 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,1 M € | ▼ 18,2 % |
| Produits financiers récurrents75 | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,2 M € | 0,1 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,1 M € | ▼ 18,2 % |
| Charges financières65/66B | - | - | - | 0,003 M € | 0,003 M € | 0,005 M € | 0,004 M € | 0,005 M € | ▲ 17,0 % |
| Charges financières récurrentes65 | 0,001 M € | 0,001 M € | 0,008 M € | 0,003 M € | 0,003 M € | 0,005 M € | 0,004 M € | 0,005 M € | ▲ 17,0 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 1,2 M € | 0,9 M € | 0,4 M € | 0,1 M € | -0,05 M € | 0,2 M € | 0,09 M € | 0,2 M € | ▲ 107 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,09 M € | 0,03 M € | 0 € | 0,01 M € | 0,02 M € | 0,05 M € | ▲ 108 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 0,8 M € | 0,6 M € | 0,3 M € | 0,09 M € | -0,05 M € | 0,1 M € | 0,07 M € | 0,1 M € | ▲ 106 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 0,8 M € | 0,6 M € | 0,3 M € | 0,09 M € | -0,05 M € | 0,1 M € | 0,07 M € | 0,1 M € | ▲ 106 % |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | |||||||||
| Total de l'actif20/58 | 7,1 M € | 7,6 M € | 7,8 M € | 7,9 M € | 8,2 M € | 8,0 M € | 8,1 M € | 8,3 M € | ▲ 3,3 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 1,4 M € | 1,3 M € | 1,3 M € | 1,5 M € | 3,8 M € | 3,8 M € | 3,6 M € | 3,5 M € | ▼ 2,2 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 1,4 M € | 1,3 M € | 1,3 M € | 1,5 M € | 3,8 M € | 3,8 M € | 3,6 M € | 3,5 M € | ▼ 2,2 % |
| Terrains et constructions22 | - | - | - | 1,3 M € | 3,6 M € | 3,5 M € | 3,2 M € | 3,2 M € | ▼ 2,4 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | - | - | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,3 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | ▼ 0,5 % |
| Autres immobilisations corporelles26 | - | - | - | - | 0,04 M € | 0,04 M € | 0,04 M € | 0,04 M € | ▼ 2,7 % |
| Actifs circulants29/58 | 5,7 M € | 6,2 M € | 6,5 M € | 6,4 M € | 4,3 M € | 4,2 M € | 4,4 M € | 4,8 M € | ▲ 7,9 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | 0,5 M € | 0,5 M € | 0,6 M € | 0,5 M € | 0,5 M € | 0,4 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | ▲ 1,7 % |
| Stocks30/36 | - | - | - | 0,5 M € | 0,5 M € | 0,4 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | ▲ 1,7 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 4,3 M € | 5,1 M € | 1,7 M € | 3,5 M € | 3,4 M € | 2,1 M € | 1,6 M € | 1,7 M € | ▲ 12,1 % |
| Créances commerciales40 | - | - | - | 0,08 M € | 0,03 M € | 0,01 M € | 0,02 M € | 0,2 M € | ▲ 818 % |
| Autres créances41 | - | - | - | 3,4 M € | 3,4 M € | 2,1 M € | 1,5 M € | 1,5 M € | ▲ 0,8 % |
| Placements de trésorerie50/53 | - | - | - | - | - | 1,3 M € | 2,3 M € | 2,5 M € | ▲ 9,0 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 0,8 M € | 0,5 M € | 4,1 M € | 2,3 M € | 0,3 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,09 M € | ▼ 33,5 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | - | 0,1 M € | 0,2 M € | 0,3 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | ▼ 1,3 % |
| Passif | |||||||||
| Total du passif10/49 | 7,1 M € | 7,6 M € | 7,8 M € | 7,9 M € | 8,2 M € | 8,0 M € | 8,1 M € | 8,3 M € | ▲ 3,3 % |
| Capitaux propres10/15 | 6,9 M € | 7,5 M € | 7,8 M € | 7,9 M € | 7,8 M € | 7,9 M € | 8,0 M € | 8,2 M € | ▲ 1,7 % |
| Apport10/11 | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | = |
| Capital10 | - | - | - | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | - | - | - |
| Capital souscrit100 | - | - | - | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | - | - | - |
| Réserves13 | 6,8 M € | 7,4 M € | 7,7 M € | 7,7 M € | 7,7 M € | 7,8 M € | 7,9 M € | 8,0 M € | ▲ 1,8 % |
| Réserves indisponibles130/1 | - | - | - | 0,01 M € | 0,01 M € | 0,01 M € | 0 € | - | - |
| Réserve légale130 | - | - | - | 0,01 M € | 0,01 M € | 0,01 M € | - | - | - |
| Réserves statutairement indisponibles1311 | - | - | - | - | - | - | 0 € | - | - |
| Réserves disponibles133 | - | - | - | 7,7 M € | 7,7 M € | 7,8 M € | 7,9 M € | 8,0 M € | ▲ 1,8 % |
| Dettes17/49 | 0,2 M € | 0,08 M € | 0,05 M € | 0,05 M € | 0,4 M € | 0,05 M € | 0,05 M € | 0,2 M € | ▲ 242 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 0,2 M € | 0,08 M € | 0,05 M € | 0,04 M € | 0,4 M € | 0,05 M € | 0,05 M € | 0,2 M € | ▲ 280 % |
| Dettes financières43 | - | - | - | - | - | - | - | 201 € | - |
| Établissements de crédit430/8 | - | - | - | - | - | - | - | 201 € | - |
| Dettes commerciales44 | 0,07 M € | 0,03 M € | 0,03 M € | 0,02 M € | 0,03 M € | 0,01 M € | 0,03 M € | 0,2 M € | ▲ 391 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | - | 0,02 M € | 0,03 M € | 0,01 M € | 0,03 M € | 0,2 M € | ▲ 391 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | - | 0,02 M € | 0,03 M € | 0,03 M € | 0,01 M € | 0,02 M € | ▲ 55,8 % |
| Impôts450/3 | - | - | - | 0,01 M € | 0,03 M € | 0,02 M € | 0,002 M € | 0,01 M € | ▲ 562 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | - | - | 0,006 M € | 0,005 M € | 0,009 M € | 0,009 M € | 0,005 M € | ▼ 50,1 % |
| Autres dettes47/48 | - | - | - | 0,002 M € | 0,3 M € | 0,003 M € | 0,003 M € | 0 € | ▼ 100 % |
| Comptes de régularisation492/3 | - | - | - | 0,003 M € | 0,007 M € | 0,002 M € | 0,006 M € | 0,002 M € | ▼ 66,4 % |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 0,8 M € | 0,6 M € | 0,3 M € | 0,09 M € | -0,05 M € | 0,1 M € | 0,07 M € | 0,1 M € | ▲ 106 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 0,08 M € | 0,07 M € | 0,06 M € | 0,05 M € | 0,2 M € | 0,1 M € | 0,09 M € | 0,02 M € | ▼ 80,7 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 0,9 M € | 0,7 M € | 0,3 M € | 0,1 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | ▼ 2,3 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | 0,001 M € | 0,003 M € | -0,3 M € | -2,6 M € | -0,06 M € | 0,06 M € | 0,06 M € | ▼ 2,1 % |
| Variation des valeurs disponibles | - | -0,3 M € | 3,7 M € | -1,9 M € | -2,0 M € | -0,2 M € | 0,03 M € | -0,05 M € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Observation historique
En juillet 2024, 17 041 entreprises avaient le même profil que FLORESTAN aujourd'hui. Deux ans plus tard, 94,4 % existaient encore et 0,5 % avaient fait faillite.
- Micro
- 20 ans ou plus
- solvabilité de 30 % ou plus
- bénéfice sous 5 % du bilan
94,4 %
existait encore
4,9 %
a cessé autrement
0,5 %
a fait faillite
Encore 0,2 % ont cessé sans date précise, peut-être seulement après ces deux ans.
Cela correspond à la probabilité de faillite propre à FLORESTAN : 0,1 % dans les 12 mois.
Test de la méthode
La méthode a été testée sur les 497 446 entreprises de juillet 2024. Chaque entreprise a reçu le taux de faillite du même profil un an plus tôt, en juillet 2023. On s'attendait à ce que 1,6 % fassent faillite dans les 24 mois. En réalité, 1,7 % ont fait faillite.
| Groupe | Attendu | Réel |
|---|---|---|
| 1 | 0,2 % | 0,2 % |
| 2 | 0,3 % | 0,5 % |
| 3 | 0,5 % | 0,6 % |
| 4 | 0,7 % | 0,8 % |
| 5 | 0,9 % | 0,9 % |
| 6 | 1,3 % | 1,5 % |
| 7 | 1,6 % | 1,8 % |
| 8 | 1,8 % | 1,8 % |
| 9 | 3,0 % | 3,1 % |
| 10 | 5,6 % | 6,2 % |
Une entreprise tombée en faillite avait, dans 74,5 % des comparaisons, un taux attendu plus élevé qu'une entreprise restée en activité. Le niveau dépend de la conjoncture. Une année qui compte plus de faillites que la précédente, le taux réel dépasse le taux attendu.
Il s'agit d'une observation sur 17 041 entreprises, pas d'une prévision pour FLORESTAN. Le secteur n'entre pas en compte, car la BCE n'indique plus de secteur pour une entreprise qui a cessé ses activités. Par secteur, ce sont surtout les survivantes qui compteraient, ce qui donnerait une image trop favorable.
Les 10 derniers dépôts sur 33 à la Banque nationale
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 31-12-2025 | schéma abrégé | 03-07-2026 | 2026-00247076 | |
| 31-12-2024 | schéma abrégé | 02-07-2025 | 2025-00225373 | |
| 31-12-2023 | schéma micro | 19-06-2024 | 2024-00149945 | |
| 31-12-2022 | schéma abrégé | 03-07-2023 | 2023-00199919 | |
| 31-12-2021 | schéma abrégé | 30-06-2022 | 2022-20122545 | |
| 31-12-2020 | schéma abrégé | 02-07-2021 | 2021-31600517 | |
| 31-12-2019 | schéma abrégé | 01-07-2020 | 2020-23400395 | |
| 31-12-2018 | schéma abrégé | 26-07-2019 | 2019-39700039 | |
| 31-12-2017 | schéma abrégé | 26-07-2018 | 2018-37600017 | |
| 31-12-2016 | schéma abrégé | 28-07-2017 | 2017-36600351 |