FLOJUL
ActifFinances · exercice 2025, schéma micro
Comptes annuels 2025 déposés le 25-06-2026 à la BNB les 5 dépôts
Chiffre d'affaires
134 075 €
Marge EBIT
23,9 %
Résultat net
55 812 €▲ 27,8 %
2024 · 43 686 €
Fonds de roulement
-218 778 €
2024 · 64 745 €
Aperçu pluriannuel
2021 à 2025, 5 exercicesChiffre d'affaires
pas de chiffre
2025
20212025
Résultat d'exploitation
77 377 €
▲ 45,5 %
2025
20212025
Résultat net
55 812 €
▲ 27,8 %
2025
moitié centrale du secteur
20212025
Marge EBIT
pas de chiffre
2025
20212025
Capitaux propres
101 000 €
▲ 0,9 %
2025
moitié centrale du secteur
20212025
Total actif
998 232 €
▲ 380 %
2025
quart supérieur du secteur
20212025
Dettes
897 232 €
▲ 731 %
2025
20212025
Fonds de roulement
-218 778 €
2025
quart inférieur du secteur
20212025
Solvabilité
10,1 %
▼ 38,0pp
2025
quart inférieur du secteur
20212025
Liquidité générale
0,57
▼ 1,11
2025
quart inférieur du secteur
20212025
Rentabilité des actifs (ROA)
5,6 %
▼ 15,4pp
2025
moitié centrale du secteur
20212025
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste20212022202320242025
Chiffre d'affaires134 075 €
Résultat d'exploitation1 393 €-17 043 €▲ 12×32 105 €▲ 88,4 %53 174 €▲ 65,6 %77 377 €▲ 45,5 %
Résultat net479 €en dessous de la moitié centrale du secteur-12 876 €dans la moitié centrale du secteur▲ 27×25 077 €dans la moitié centrale du secteur▲ 94,8 %43 686 €dans la moitié centrale du secteur▲ 74,2 %55 812 €dans la moitié centrale du secteur▲ 27,8 %
Marge EBIT23,9 %
Capitaux propres60 479 €dans la moitié centrale du secteur-73 355 €dans la moitié centrale du secteur▲ 21,3 %98 432 €dans la moitié centrale du secteur▲ 34,2 %100 118 €dans la moitié centrale du secteur▲ 1,7 %101 000 €dans la moitié centrale du secteur▲ 0,9 %
Total actif141 377 €dans la moitié centrale du secteur-172 071 €dans la moitié centrale du secteur▲ 21,7 %204 452 €dans la moitié centrale du secteur▲ 18,8 %208 111 €dans la moitié centrale du secteur▲ 1,8 %998 232 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 380 %
Dettes80 898 €-98 716 €▲ 22,0 %106 020 €▲ 7,4 %107 993 €▲ 1,9 %897 232 €▲ 731 %
Fonds de roulement33 059 €dans la moitié centrale du secteur-45 136 €dans la moitié centrale du secteur▲ 36,5 %51 231 €dans la moitié centrale du secteur▲ 13,5 %64 745 €dans la moitié centrale du secteur▲ 26,4 %-218 778 €en dessous de la moitié centrale du secteur
Solvabilité42,8 %dans la moitié centrale du secteur-42,6 %dans la moitié centrale du secteur▼ 0,1pp48,1 %dans la moitié centrale du secteur▲ 5,5pp48,1 %dans la moitié centrale du secteur=10,1 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 38,0pp
Liquidité générale1,65dans la moitié centrale du secteur-1,57dans la moitié centrale du secteur▼ 0,081,54dans la moitié centrale du secteur▼ 0,031,68dans la moitié centrale du secteur▲ 0,130,57en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 1,11
Rentabilité des actifs (ROA)0,3 %en dessous de la moitié centrale du secteur-7,5 %dans la moitié centrale du secteur▲ 7,1pp12,3 %dans la moitié centrale du secteur▲ 4,8pp21,0 %dans la moitié centrale du secteur▲ 8,7pp5,6 %dans la moitié centrale du secteur▼ 15,4pp
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Sièges sociaux & conseil (NACE 70). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2025 est supérieur de 46 % à celui de 2024 et le plus élevé depuis 2021. C'est la quatrième hausse d'affilée.
Composition du bilan
2025 en couleur, 2024 en barre grise dessous
Actif 998 232 €
Actifs immobilisés
707 016 € ▲ 15×
Actifs circulants
291 216 € ▲ 81,8 %
Passif 998 232 €
Capitaux propres
101 000 € ▲ 0,9 %
Dettes
897 232 € ▲ 731 %
La part des dettes dans le total du bilan monte de 51,9 % à 89,9 %. Les capitaux propres et la dette sont plus élevés.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
101 214 €▲
2024 · 73 509 €
Cash-flow
79 649 €▲
2024 · 64 021 €
Taux d'endettement
8,88▲
2024 · 1,08
ROE
55,3 %▲
2024 · 43,6 %
Couverture des intérêts
6,47▼
2024 · 18,81
Dettes ≤ 1 an
509 994 €▲
2024 · 95 428 €
Dettes > 1 an
374 969 €
Impôts
15 199 €▲
2024 · 12 000 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Investissements
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 66 810 € | 2 063 € | 27 575 € | 9 224 € | 26 614 € |
| Immobilisations financières | - | 2 000 € | - | - | 656 300 € |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 9 102 € | 13 496 € | 15 000 € | 20 335 € | 23 837 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2025 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Chiffre d'affaires70 | - | - | 134 075 € | - | - | - |
| Approvisionnements, marchandises, services et biens divers60/61 | - | - | 88 478 € | - | - | - |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 9 102 € | 13 496 € | 15 000 € | 20 335 € | 23 837 € | ▲ 17,2 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | 633 € | 662 € | 431 € | 1 177 € | 1 042 € | ▼ 11,4 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes66A | - | 251 € | 1 549 € | - | - | - |
| Marge brute d'exploitation9900 | 11 129 € | 31 452 € | 49 085 € | 74 686 € | 102 256 € | ▲ 36,9 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 1 393 € | 17 043 € | 32 105 € | 53 174 € | 77 377 € | ▲ 45,5 % |
| Produits financiers75/76B | 1 008 € | 2 798 € | 5 043 € | 6 419 € | 9 281 € | ▲ 44,6 % |
| Produits financiers récurrents75 | 1 005 € | 2 798 € | 5 043 € | 6 419 € | 9 281 € | ▲ 44,6 % |
| Produits financiers non récurrents76B | 3 € | - | - | - | - | - |
| Charges financières65/66B | 1 589 € | 3 003 € | 4 404 € | 3 908 € | 15 647 € | ▲ 300 % |
| Charges financières récurrentes65 | 1 360 € | 3 003 € | 4 404 € | 3 908 € | 15 647 € | ▲ 300 % |
| Charges financières non récurrentes66B | 229 € | - | - | - | - | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 812 € | 16 838 € | 32 744 € | 55 685 € | 71 011 € | ▲ 27,5 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | 333 € | 3 962 € | 7 667 € | 12 000 € | 15 199 € | ▲ 26,7 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 479 € | 12 876 € | 25 077 € | 43 686 € | 55 812 € | ▲ 27,8 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 479 € | 12 876 € | 25 077 € | 43 686 € | 55 812 € | ▲ 27,8 % |
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | ||||||
| Total de l'actif20/58 | 141 377 € | 172 071 € | 204 452 € | 208 111 € | 998 232 € | ▲ 380 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 57 708 € | 48 024 € | 59 049 € | 47 939 € | 707 016 € | ▲ 15× |
| Immobilisations corporelles22/27 | 57 708 € | 46 024 € | 57 049 € | 45 939 € | 48 716 € | ▲ 6,0 % |
| Installations, machines et outillage23 | 1 420 € | 2 133 € | 3 705 € | 8 219 € | 15 606 € | ▲ 89,9 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | 56 288 € | 43 891 € | 36 541 € | 24 516 € | 23 507 € | ▼ 4,1 % |
| Autres immobilisations corporelles26 | - | - | 16 803 € | 13 203 € | 9 603 € | ▼ 27,3 % |
| Immobilisations financières28 | - | 2 000 € | 2 000 € | 2 000 € | 658 300 € | ▲ 329× |
| Actifs circulants29/58 | 83 669 € | 124 047 € | 145 402 € | 160 172 € | 291 216 € | ▲ 81,8 % |
| Créances à plus d'un an29 | 61 968 € | 5 000 € | - | - | - | - |
| Créances commerciales290 | 10 963 € | - | - | - | - | - |
| Autres créances291 | 51 005 € | 5 000 € | - | - | - | - |
| Créances à un an au plus40/41 | - | 97 353 € | 124 977 € | 134 399 € | 240 415 € | ▲ 78,9 % |
| Créances commerciales40 | - | 18 551 € | 29 131 € | 15 428 € | 21 175 € | ▲ 37,3 % |
| Autres créances41 | - | 78 803 € | 95 846 € | 118 971 € | 219 240 € | ▲ 84,3 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 19 593 € | 19 585 € | 18 051 € | 23 315 € | 48 326 € | ▲ 107 % |
| Comptes de régularisation490/1 | 2 109 € | 2 109 € | 2 374 € | 2 459 € | 2 475 € | ▲ 0,6 % |
| Passif | ||||||
| Total du passif10/49 | 141 377 € | 172 071 € | 204 452 € | 208 111 € | 998 232 € | ▲ 380 % |
| Capitaux propres10/15 | 60 479 € | 73 355 € | 98 432 € | 100 118 € | 101 000 € | ▲ 0,9 % |
| Apport10/11 | 60 000 € | 60 000 € | 60 000 € | 60 000 € | 60 000 € | = |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | 479 € | 13 355 € | 38 432 € | 40 118 € | 41 000 € | ▲ 2,2 % |
| Dettes17/49 | 80 898 € | 98 716 € | 106 020 € | 107 993 € | 897 232 € | ▲ 731 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 29 610 € | 17 074 € | 4 308 € | - | 374 969 € | - |
| Dettes financières170/4 | 29 610 € | 17 074 € | 4 308 € | - | 374 969 € | - |
| Dettes à un an au plus42/48 | 50 610 € | 78 911 € | 94 172 € | 95 428 € | 509 994 € | ▲ 434 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | 12 309 € | 12 536 € | 12 766 € | 4 308 € | 52 226 € | ▲ 12× |
| Dettes commerciales44 | 851 € | 1 682 € | 4 280 € | 1 132 € | 12 835 € | ▲ 11× |
| Fournisseurs440/4 | 851 € | 1 682 € | 4 280 € | 1 132 € | 12 835 € | ▲ 11× |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | 8 673 € | 13 458 € | 23 326 € | 20 179 € | 16 043 € | ▼ 20,5 % |
| Impôts450/3 | 8 673 € | 13 458 € | 23 326 € | 20 179 € | 16 043 € | ▼ 20,5 % |
| Autres dettes47/48 | 28 777 € | 51 235 € | 53 800 € | 69 810 € | 428 890 € | ▲ 514 % |
| Comptes de régularisation492/3 | 678 € | 2 731 € | 7 540 € | 12 566 € | 12 269 € | ▼ 2,4 % |
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 479 € | 12 876 € | 25 077 € | 43 686 € | 55 812 € | ▲ 27,8 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 9 102 € | 13 496 € | 15 000 € | 20 335 € | 23 837 € | ▲ 17,2 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 9 581 € | 26 372 € | 40 077 € | 64 021 € | 79 649 € | ▲ 24,4 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -3 812 € | -26 026 € | -9 224 € | -682 914 € | ▼ 7 303 % |
| Variation des valeurs disponibles | - | -8 € | -1 533 € | 5 263 € | 25 011 € | ▲ 375 % |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.