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Faillite ouverteFinances · exercice 2023, schéma abrégé
Comptes annuels 2023 déposés le 31-07-2024 PDF les 13 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 750 000 €
Estimé : probablement entre 380 000 € et 1,3 M €
Total actif
1,4 M €▼ 2,0 %
2022 · 1,4 M €
Résultat net
-202 698 €
2022 · 3 048 €
Fonds de roulement
102 581 €▼ 80,0 %
2022 · 512 715 €
Évolution au fil des années
2019 à 2023, 5 exercices 2018 à 2023, 6 exercices
Le résultat d'exploitation de 2023 est une perte de 139 698 €, après un bénéfice de 20 330 € en 2022. C'est le résultat le plus faible depuis 2019.
Résultat d'exploitation-0,1 M €
2023
Résultat net-0,2 M €
2023
Total actif1,4 M €
2023
Capitaux propres0,04 M €
2023
Dettes1,3 M €
2023
Fonds de roulement0,1 M €
2023
Rentabilité des actifs (ROA)-14,7 %
2023
Solvabilité3,0 %
2023
Liquidité générale1,09
2023
Personnel (ETP)3
2023
Le chiffre d'affaires est ce que l'entreprise a vendu, le résultat ce qu'il en est resté. Une perte se trouve sous la ligne zéro.
Actifs, capitaux propres et dettes par exercice.
Au-dessus de zéro, l'entreprise peut payer ses dettes à court terme avec ce qu'elle possède à court terme.
La marge EBIT est la part de chaque euro de chiffre d'affaires qui reste de l'activité. La rentabilité des actifs est ce qu'ils rapportent.
Plus la solvabilité est élevée, mieux l'entreprise absorbe un revers.
Un ratio supérieur à 1 signifie que les actifs à court terme couvrent les dettes à court terme.
Personnel moyen par exercice, en équivalents temps plein (ETP).
Utilisez les flèches sur le graphique pour les chiffres par année.
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Commerce de gros (NACE 46). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30. Le pointillé est la médiane. Il y a une bande sectorielle pour : résultat net, capitaux propres, total actif, fonds de roulement, solvabilité, liquidité générale, rentabilité des actifs (ROA) et personnel (ETP).
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste201820192020202120222023
Résultat d'exploitation-0,06 M €-0,06 M €0,01 M €▼ 79,2 %0,04 M €▲ 219 %0,02 M €▼ 51,4 %-0,1 M €
Résultat net-0,07 M €-0,04 M €0,01 M €dans la moitié centrale du secteur▼ 69,5 %0,02 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 94,2 %0,003 M €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 85,5 %-0,2 M €en dessous de la moitié centrale du secteur
Capitaux propres0,2 M €-0,2 M €▲ 20,6 %0,2 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 5,2 %0,2 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 9,6 %0,2 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 1,3 %0,04 M €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 83,1 %
Total actif0,7 M €-1,3 M €▲ 79,7 %1,3 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 2,7 %1,4 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 6,8 %1,4 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 2,3 %1,4 M €dans la moitié centrale du secteur▼ 2,0 %
Dettes0,5 M €-1,0 M €▲ 99,2 %1,1 M €▲ 2,1 %1,1 M €▲ 6,3 %1,2 M €▲ 2,5 %1,3 M €▲ 15,0 %
Fonds de roulement0,2 M €-0,4 M €▲ 114 %0,4 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 24,8 %0,6 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 33,3 %0,5 M €dans la moitié centrale du secteur▼ 13,3 %0,1 M €dans la moitié centrale du secteur▼ 80,0 %
Solvabilité24,8 %-16,6 %▼ 8,2pp17,0 %en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 0,4pp17,5 %en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 0,4pp17,3 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,2pp3,0 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 14,3pp
Liquidité générale1,37-1,43▲ 0,061,61dans la moitié centrale du secteur▲ 0,181,88dans la moitié centrale du secteur▲ 0,271,64dans la moitié centrale du secteur▼ 0,241,09en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,54
Rentabilité des actifs (ROA)-9,4 %-2,8 %▲ 12,3pp0,8 %dans la moitié centrale du secteur▼ 2,0pp1,5 %dans la moitié centrale du secteur▲ 0,7pp0,2 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 1,3pp-14,7 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 14,9pp
Personnel (ETP)1-3,4▲ 240 %3,8dans la moitié centrale du secteur▲ 11,8 %3dans la moitié centrale du secteur▼ 21,1 %3dans la moitié centrale du secteur=3dans la moitié centrale du secteur=
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Commerce de gros (NACE 46). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma abrégé ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2023 en couleur, 2022 en barre grise dessous
Actif 1,4 M €
Actifs immobilisés
177 720 € ▲ 96,8 %
Actifs circulants
1,2 M € ▼ 8,7 %
Passif 1,4 M €
Capitaux propres
41 116 € ▼ 83,1 %
Dettes
1,3 M € ▲ 15,0 %
La part des dettes dans le total du bilan monte de 82,7 % à 97,0 %. Les capitaux propres sont plus faibles et la dette est plus élevée.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
-120 046 €▼
2022 · 44 939 €
Cash-flow
-183 045 €▼
2022 · 27 657 €
Liquidité immédiate
0,63▼
2022 · 1,48
Taux d'endettement
32,60▲
2022 · 4,78
ROE
-493,0 %▼
2022 · 1,2 %
Couverture des intérêts
-1,76▼
2022 · 3,41
Dettes ≤ 1 an
1,1 M €▲
2022 · 806 077 €
Dettes > 1 an
239 185 €▼
2022 · 359 185 €
Impôts
1 004 €▼
2022 · 4 469 €
Frais de personnel
258 732 €▲
2022 · 175 119 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Personnel
| Poste | 31-12-2021 | 31-12-2022 | 31-12-2023 |
|---|---|---|---|
| Travailleurs à la date de clôture | 3 | 3 | 3 |
| à temps plein | 3 | 3 | 3 |
| en équivalents temps plein | 3 | 3 | 3 |
| Moyenne de l'exercice, en équivalents temps plein | 3 | 3 | 3 |
| Sous contrat à durée indéterminée | 3 | 3 | 3 |
Source : bilan social des comptes annuels 2021 à 2023
Investissements
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 |
|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 2 188 € | - | 2 089 € |
| Immobilisations incorporelles | 19 688 € | - | 105 000 € |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 21 588 € | 24 609 € | 19 653 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2023 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | - | - | - | 131 912 € | 175 119 € | 258 732 € | ▲ 47,7 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 41 264 € | 44 341 € | 39 789 € | 21 588 € | 24 609 € | 19 653 € | ▼ 20,1 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | - | 4 343 € | 5 055 € | 7 800 € | ▲ 54,3 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 40 445 € | 248 789 € | 287 768 € | 199 648 € | 225 113 € | 146 486 € | ▼ 34,9 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | -56 601 € | 63 115 € | 13 122 € | 41 804 € | 20 330 € | -139 698 € | - |
| Produits financiers75/76B | - | - | - | 6 780 € | 353 € | 6 329 € | ▲ 18× |
| Produits financiers récurrents75 | 850 € | 771 € | 1 327 € | 1 780 € | 353 € | 6 329 € | ▲ 18× |
| Produits financiers non récurrents76B | - | - | - | 5 000 € | - | - | - |
| Charges financières65/66B | - | - | - | 20 614 € | 13 167 € | 68 325 € | ▲ 419 % |
| Charges financières récurrentes65 | 10 171 € | 28 077 € | 22 785 € | 20 614 € | 13 167 € | 68 325 € | ▲ 419 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | -65 923 € | 35 809 € | 11 664 € | 27 971 € | 7 517 € | -201 694 € | - |
| Impôts sur le résultat67/77 | 0 € | 201 € | 821 € | 6 912 € | 4 469 € | 1 004 € | ▼ 77,5 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | -65 923 € | 35 608 € | 10 843 € | 21 060 € | 3 048 € | -202 698 € | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | -65 923 € | 35 608 € | 10 843 € | 21 060 € | 3 048 € | -202 698 € | - |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | |||||||
| Total de l'actif20/58 | 0,7 M € | 1,3 M € | 1,3 M € | 1,4 M € | 1,4 M € | 1,4 M € | ▼ 2,0 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 0,09 M € | 0,07 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,09 M € | 0,2 M € | ▲ 96,8 % |
| Immobilisations incorporelles21 | 0,04 M € | 0,03 M € | 0,08 M € | 0,09 M € | 0,05 M € | 0,1 M € | ▲ 181 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 0,05 M € | 0,04 M € | 0,03 M € | 0,03 M € | 0,04 M € | 0,03 M € | ▼ 23,4 % |
| Installations, machines et outillage23 | - | - | - | 0,02 M € | 0,04 M € | 0,03 M € | ▼ 20,8 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | - | - | 0,002 M € | 0,001 M € | - | - |
| Immobilisations financières28 | - | 0,001 M € | 0,001 M € | - | - | - | - |
| Actifs circulants29/58 | 0,6 M € | 1,2 M € | 1,2 M € | 1,3 M € | 1,3 M € | 1,2 M € | ▼ 8,7 % |
| Créances à plus d'un an29 | - | - | - | 0,2 M € | - | - | - |
| Créances commerciales290 | - | - | - | 0,2 M € | - | - | - |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | 0,06 M € | 0,06 M € | 0,09 M € | 0,3 M € | 0,1 M € | 0,5 M € | ▲ 314 % |
| Stocks30/36 | - | - | - | 0,09 M € | 0,09 M € | 0,1 M € | ▲ 34,4 % |
| Commandes en cours d'exécution37 | - | - | - | 0,2 M € | 0,04 M € | 0,4 M € | ▲ 11× |
| Créances à un an au plus40/41 | 0,4 M € | 1,0 M € | 0,7 M € | 0,7 M € | 1,2 M € | 0,7 M € | ▼ 42,2 % |
| Créances commerciales40 | - | - | - | 0,7 M € | 0,8 M € | 0,3 M € | ▼ 58,2 % |
| Autres créances41 | - | - | - | 0,005 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | ▼ 10,5 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 0,007 M € | 0,04 M € | 0,04 M € | 0,09 M € | - | 152 € | - |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | - | - | - | 28 € | - |
| Passif | |||||||
| Total du passif10/49 | 0,7 M € | 1,3 M € | 1,3 M € | 1,4 M € | 1,4 M € | 1,4 M € | ▼ 2,0 % |
| Capitaux propres10/15 | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,04 M € | ▼ 83,1 % |
| Apport10/11 | 0,2 M € | 0,2 M € | - | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | = |
| Réserves13 | 0,01 M € | 0,05 M € | 0,06 M € | 0,08 M € | 0,09 M € | 0,09 M € | = |
| Réserves indisponibles130/1 | - | - | - | 0,003 M € | 0,003 M € | 0,003 M € | = |
| Réserves statutairement indisponibles1311 | - | - | - | 0,003 M € | 0,003 M € | 0,003 M € | = |
| Réserves disponibles133 | - | - | - | 0,08 M € | 0,08 M € | 0,08 M € | = |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | - | - | - | - | - | -0,2 M € | - |
| Dettes17/49 | 0,5 M € | 1,0 M € | 1,1 M € | 1,1 M € | 1,2 M € | 1,3 M € | ▲ 15,0 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 0,08 M € | 0,2 M € | 0,3 M € | 0,5 M € | 0,4 M € | 0,2 M € | ▼ 33,4 % |
| Dettes financières170/4 | - | - | - | 0,5 M € | 0,4 M € | 0,2 M € | ▼ 33,4 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 0,4 M € | 0,8 M € | 0,7 M € | 0,7 M € | 0,8 M € | 1,1 M € | ▲ 36,6 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | - | - | - | 0,02 M € | 0,07 M € | 0,09 M € | ▲ 36,0 % |
| Dettes financières43 | - | - | - | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | ▼ 0,9 % |
| Établissements de crédit430/8 | - | - | - | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | = |
| Autres emprunts439 | - | - | - | - | 0,001 M € | - | - |
| Dettes commerciales44 | 0,2 M € | 0,5 M € | 0,5 M € | 0,3 M € | 0,4 M € | 0,5 M € | ▲ 28,1 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | - | 0,3 M € | 0,4 M € | 0,5 M € | ▲ 28,1 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | - | 0,1 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | ▲ 17,8 % |
| Impôts450/3 | - | - | - | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | ▲ 16,5 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | - | - | 0,02 M € | 0,03 M € | 0,04 M € | ▲ 22,3 % |
| Autres dettes47/48 | - | - | - | 0,09 M € | 0,05 M € | 0,2 M € | ▲ 297 % |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | -65 923 € | 35 608 € | 10 843 € | 21 060 € | 3 048 € | -202 698 € | - |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 41 264 € | 44 341 € | 39 789 € | 21 588 € | 24 609 € | 19 653 € | ▼ 20,1 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | -24 659 € | 79 949 € | 50 631 € | 42 647 € | 27 657 € | -183 045 € | - |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -31 358 € | -82 505 € | -21 375 € | -0 € | -107 089 € | ▼ 1 070 891 200 % |
| Variation des valeurs disponibles | - | 33 322 € | -3 713 € | 52 140 € | - | - | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Les 10 derniers dépôts sur 13 à la Banque nationale
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 31-12-2023 | schéma abrégé | 31-07-2024 | 2024-00311385 | |
| 31-12-2022 | schéma abrégé | 11-10-2023 | 2023-00485944 | |
| 31-12-2021 | schéma abrégé | 31-08-2022 | 2022-20422742 | |
| 31-12-2020 | schéma abrégé | 19-05-2021 | 2021-14400582 | |
| 31-12-2019 | schéma abrégé | 19-11-2020 | 2020-71700569 | |
| 31-12-2018 | schéma abrégé | 14-10-2019 | 2019-70400136 | |
| 31-12-2017 | schéma abrégé | 08-11-2018 | 2018-71900519 | |
| 31-12-2016 | schéma abrégé | 31-08-2017 | 2017-59400090 | |
| 31-12-2015 | schéma abrégé | 28-07-2016 | 2016-39200509 | |
| 31-12-2014 | schéma abrégé | 11-07-2015 | 2015-29700164 |