Flemac

Faillite ouverte

SPRLconstituée en 2010Knotwilgenweg 7, 2220 Heist-op-den-Berg, BelgiqueBCE : BE 0829.684.154

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FlemacFaillite ouverte

Rapport

Finances · exercice 2023, schéma abrégé

Comptes annuels 2023 déposés le 31-07-2024 PDF les 13 dépôts

Chiffre d'affaires

≈ 750 000 €

Estimé : probablement entre 380 000 € et 1,3 M €

Total actif

1,4 M €▼ 2,0 %

2022 · 1,4 M €

Résultat net

-202 698 €

2022 · 3 048 €

Fonds de roulement

102 581 €▼ 80,0 %

2022 · 512 715 €

Aperçu pluriannuel

2018 à 2023, 6 exercices

Résultat d'exploitation

-139 698 €

2023

20182023

Résultat net

-202 698 €

2023

quart inférieur du secteur

20182023

Capitaux propres

41 116 €

▼ 83,1 % 2023

quart inférieur du secteur

20182023

Total actif

1,4 M €

▼ 2,0 % 2023

moitié centrale du secteur

20182023

Dettes

1,3 M €

▲ 15,0 % 2023

20182023

Fonds de roulement

102 581 €

▼ 80,0 % 2023

moitié centrale du secteur

20182023

Solvabilité

3,0 %

▼ 14,3pp 2023

quart inférieur du secteur

20182023

Liquidité générale

1,09

▼ 0,54 2023

quart inférieur du secteur

20182023

Rentabilité des actifs (ROA)

-14,7 %

▼ 14,9pp 2023

quart inférieur du secteur

20182023

Personnel (ETP)

= 2023

moitié centrale du secteur

20182023

Tous les chiffres par exercice

Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent

favorable défavorable

Poste201820192020202120222023

Résultat d'exploitation-0,06 M €-0,06 M €0,01 M €▼ 79,2 %0,04 M €▲ 219 %0,02 M €▼ 51,4 %-0,1 M €

Résultat net-0,07 M €-0,04 M €0,01 M €▼ 69,5 %0,02 M €▲ 94,2 %0,003 M €▼ 85,5 %-0,2 M €

Capitaux propres0,2 M €-0,2 M €▲ 20,6 %0,2 M €▲ 5,2 %0,2 M €▲ 9,6 %0,2 M €▲ 1,3 %0,04 M €▼ 83,1 %

Total actif0,7 M €-1,3 M €▲ 79,7 %1,3 M €▲ 2,7 %1,4 M €▲ 6,8 %1,4 M €▲ 2,3 %1,4 M €▼ 2,0 %

Dettes0,5 M €-1,0 M €▲ 99,2 %1,1 M €▲ 2,1 %1,1 M €▲ 6,3 %1,2 M €▲ 2,5 %1,3 M €▲ 15,0 %

Fonds de roulement0,2 M €-0,4 M €▲ 114 %0,4 M €▲ 24,8 %0,6 M €▲ 33,3 %0,5 M €▼ 13,3 %0,1 M €▼ 80,0 %

Solvabilité24,8 %-16,6 %▼ 8,2pp17,0 %▲ 0,4pp17,5 %▲ 0,4pp17,3 %▼ 0,2pp3,0 %▼ 14,3pp

Liquidité générale1,37-1,43▲ 0,061,61▲ 0,181,88▲ 0,271,64▼ 0,241,09▼ 0,54

Rentabilité des actifs (ROA)-9,4 %-2,8 %▲ 12,3pp0,8 %▼ 2,0pp1,5 %▲ 0,7pp0,2 %▼ 1,3pp-14,7 %▼ 14,9pp

Personnel (ETP)1-3,4▲ 240 %3,8▲ 11,8 %3▼ 21,1 %3=3=

au-dessus dans en dessous La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Commerce de gros (NACE 46). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.

Le résultat d'exploitation de 2023 est une perte de 139 698 €, après un bénéfice de 20 330 € en 2022. C'est le résultat le plus faible depuis 2019.

Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma abrégé ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.

Composition du bilan

2023 en couleur, 2022 en barre grise dessous

Actif 1,4 M €

12,9 %

87,1 %

Actifs immobilisés 177 720 € ▲ 96,8 %

Actifs circulants 1,2 M € ▼ 8,7 %

Passif 1,4 M €

97,0 %

Capitaux propres 41 116 € ▼ 83,1 %

Dettes 1,3 M € ▲ 15,0 %

La part des dettes dans le total du bilan monte de 82,7 % à 97,0 %. Les capitaux propres sont plus faibles et la dette est plus élevée.

Chiffres clés et ratios

valeur 2023 · variation par rapport à 2022

EBITDA

-120 046 €▼

2022 · 44 939 €

Cash-flow

-183 045 €▼

2022 · 27 657 €

Liquidité immédiate

0,63▼

2022 · 1,48

Taux d'endettement

32,60▲

2022 · 4,78

ROE

-493,0 %▼

2022 · 1,2 %

Couverture des intérêts

-1,76▼

2022 · 3,41

Dettes ≤ 1 an

1,1 M €▲

2022 · 806 077 €

Dettes > 1 an

239 185 €▼

2022 · 359 185 €

Impôts

1 004 €▼

2022 · 4 469 €

Frais de personnel

258 732 €▲

2022 · 175 119 €

Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.

Personnel

bilan social

Poste	31-12-2021	31-12-2022	31-12-2023
Travailleurs à la date de clôture	3	3	3
à temps plein	3	3	3
en équivalents temps plein	3	3	3
Moyenne de l'exercice, en équivalents temps plein	3	3	3
Sous contrat à durée indéterminée	3	3	3

Source : bilan social des comptes annuels 2021 à 2023

Investissements

acquisitions d'immobilisations

Poste	2021	2022	2023
Immobilisations corporelles	2 188 €	-	2 089 €
Immobilisations incorporelles	19 688 €	-	105 000 €
Amortissements et réductions de valeur de l'exercice	21 588 €	24 609 €	19 653 €

Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2023 (état des immobilisations)

Comptes annuels

AperçuCompte de résultats Bilan Flux de trésorerie

5 dernières années Toutes les années

Comptes annuels déposés Tels que déposés à la BNB · 2023 par rapport à 2022 · 54 postes

Bilan Code20222023

Actif

Total de l'actif20/581,4 M €1,4 M €▼

Actifs immobilisés21/280,09 M €0,2 M €▲

Immobilisations incorporelles210,05 M €0,1 M €▲

Immobilisations corporelles22/270,04 M €0,03 M €▼

Installations, machines et outillage230,04 M €0,03 M €▼

Mobilier et matériel roulant240,001 M €-

Actifs circulants29/581,3 M €1,2 M €▼

Stocks et commandes en cours d'exécution30,1 M €0,5 M €▲

Stocks30/360,09 M €0,1 M €▲

Commandes en cours d'exécution370,04 M €0,4 M €▲

Créances à un an au plus40/411,2 M €0,7 M €▼

Créances commerciales400,8 M €0,3 M €▼

Autres créances410,4 M €0,4 M €▼

Valeurs disponibles54/58-152 €

Comptes de régularisation490/1-28 €

Passif

Total du passif10/491,4 M €1,4 M €▼

Capitaux propres10/150,2 M €0,04 M €▼

Apport10/110,2 M €0,2 M €=

Réserves130,09 M €0,09 M €=

Réserves indisponibles130/10,003 M €0,003 M €=

Réserves statutairement indisponibles13110,003 M €0,003 M €=

Réserves disponibles1330,08 M €0,08 M €=

Bénéfice (perte) reporté(e)14--0,2 M €

Dettes17/491,2 M €1,3 M €▲

Dettes à plus d'un an170,4 M €0,2 M €▼

Dettes financières170/40,4 M €0,2 M €▼

Dettes à un an au plus42/480,8 M €1,1 M €▲

Dettes à plus d'un an échéant dans l'année420,07 M €0,09 M €▲

Dettes financières430,2 M €0,2 M €▼

Établissements de crédit430/80,2 M €0,2 M €=

Autres emprunts4390,001 M €-

Dettes commerciales440,4 M €0,5 M €▲

Fournisseurs440/40,4 M €0,5 M €▲

Dettes fiscales, salariales et sociales450,2 M €0,2 M €▲

Impôts450/30,1 M €0,1 M €▲

Rémunérations et charges sociales454/90,03 M €0,04 M €▲

Autres dettes47/480,05 M €0,2 M €▲

Résultat Code20222023

Rémunérations, charges sociales et pensions620,2 M €0,3 M €▲

Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles6300,02 M €0,02 M €▼

Autres charges d'exploitation640/80,005 M €0,008 M €▲

Marge brute d'exploitation99000,2 M €0,1 M €▼

Bénéfice (perte) d'exploitation99010,02 M €-0,1 M €▼

Produits financiers75/76B353 €0,006 M €▲

Produits financiers récurrents75353 €0,006 M €▲

Charges financières65/66B0,01 M €0,07 M €▲

Charges financières récurrentes650,01 M €0,07 M €▲

Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts99030,008 M €-0,2 M €▼

Impôts sur le résultat67/770,004 M €0,001 M €▼

Bénéfice (perte) de l'exercice99040,003 M €-0,2 M €▼

Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter99050,003 M €-0,2 M €▼

Affectations et prélèvements

Bénéfice (perte) à affecter99060,003 M €-0,2 M €▼

Affectation aux capitaux propres691/20,003 M €-

Aux autres réserves69210,003 M €-

Bilan social

Effectif moyen du personnel (ETP)90873,03,0=

L'annexe de ces comptes compte 11 rubriques, dont l'état des actifs et des dettes, la ventilation des charges et les droits et engagements. Vous la trouvez dans les comptes déposés (PDF).

Source : Comptes annuels 2023 (PDF), déposés le 31-07-2024.

Poste	2018	2019	2020	2021	2022	2023	Écart
Rémunérations, charges sociales et pensions62	-	-	-	131 912 €	175 119 €	258 732 €	▲ 47,7 %
Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630	41 264 €	44 341 €	39 789 €	21 588 €	24 609 €	19 653 €	▼ 20,1 %
Autres charges d'exploitation640/8	-	-	-	4 343 €	5 055 €	7 800 €	▲ 54,3 %
Marge brute d'exploitation9900	40 445 €	248 789 €	287 768 €	199 648 €	225 113 €	146 486 €	▼ 34,9 %
Bénéfice (perte) d'exploitation9901	-56 601 €	63 115 €	13 122 €	41 804 €	20 330 €	-139 698 €	-
Produits financiers75/76B	-	-	-	6 780 €	353 €	6 329 €	▲ 18×
Produits financiers récurrents75	850 €	771 €	1 327 €	1 780 €	353 €	6 329 €	▲ 18×
Produits financiers non récurrents76B	-	-	-	5 000 €	-	-	-
Charges financières65/66B	-	-	-	20 614 €	13 167 €	68 325 €	▲ 419 %
Charges financières récurrentes65	10 171 €	28 077 €	22 785 €	20 614 €	13 167 €	68 325 €	▲ 419 %
Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903	-65 923 €	35 809 €	11 664 €	27 971 €	7 517 €	-201 694 €	-
Impôts sur le résultat67/77	0 €	201 €	821 €	6 912 €	4 469 €	1 004 €	▼ 77,5 %
Bénéfice (perte) de l'exercice9904	-65 923 €	35 608 €	10 843 €	21 060 €	3 048 €	-202 698 €	-
Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905	-65 923 €	35 608 €	10 843 €	21 060 €	3 048 €	-202 698 €	-

Poste	2018	2019	2020	2021	2022	2023	Écart
Actif
Total de l'actif20/58	0,7 M €	1,3 M €	1,3 M €	1,4 M €	1,4 M €	1,4 M €	▼ 2,0 %
Actifs immobilisés21/28	0,09 M €	0,07 M €	0,1 M €	0,1 M €	0,09 M €	0,2 M €	▲ 96,8 %
Immobilisations incorporelles21	0,04 M €	0,03 M €	0,08 M €	0,09 M €	0,05 M €	0,1 M €	▲ 181 %
Immobilisations corporelles22/27	0,05 M €	0,04 M €	0,03 M €	0,03 M €	0,04 M €	0,03 M €	▼ 23,4 %
Installations, machines et outillage23	-	-	-	0,02 M €	0,04 M €	0,03 M €	▼ 20,8 %
Mobilier et matériel roulant24	-	-	-	0,002 M €	0,001 M €	-	-
Immobilisations financières28	-	0,001 M €	0,001 M €	-	-	-	-
Actifs circulants29/58	0,6 M €	1,2 M €	1,2 M €	1,3 M €	1,3 M €	1,2 M €	▼ 8,7 %
Créances à plus d'un an29	-	-	-	0,2 M €	-	-	-
Créances commerciales290	-	-	-	0,2 M €	-	-	-
Stocks et commandes en cours d'exécution3	0,06 M €	0,06 M €	0,09 M €	0,3 M €	0,1 M €	0,5 M €	▲ 314 %
Stocks30/36	-	-	-	0,09 M €	0,09 M €	0,1 M €	▲ 34,4 %
Commandes en cours d'exécution37	-	-	-	0,2 M €	0,04 M €	0,4 M €	▲ 11×
Créances à un an au plus40/41	0,4 M €	1,0 M €	0,7 M €	0,7 M €	1,2 M €	0,7 M €	▼ 42,2 %
Créances commerciales40	-	-	-	0,7 M €	0,8 M €	0,3 M €	▼ 58,2 %
Autres créances41	-	-	-	0,005 M €	0,4 M €	0,4 M €	▼ 10,5 %
Valeurs disponibles54/58	0,007 M €	0,04 M €	0,04 M €	0,09 M €	-	152 €	-
Comptes de régularisation490/1	-	-	-	-	-	28 €	-
Passif
Total du passif10/49	0,7 M €	1,3 M €	1,3 M €	1,4 M €	1,4 M €	1,4 M €	▼ 2,0 %
Capitaux propres10/15	0,2 M €	0,2 M €	0,2 M €	0,2 M €	0,2 M €	0,04 M €	▼ 83,1 %
Apport10/11	0,2 M €	0,2 M €	-	0,2 M €	0,2 M €	0,2 M €	=
Réserves13	0,01 M €	0,05 M €	0,06 M €	0,08 M €	0,09 M €	0,09 M €	=
Réserves indisponibles130/1	-	-	-	0,003 M €	0,003 M €	0,003 M €	=
Réserves statutairement indisponibles1311	-	-	-	0,003 M €	0,003 M €	0,003 M €	=
Réserves disponibles133	-	-	-	0,08 M €	0,08 M €	0,08 M €	=
Bénéfice (perte) reporté(e)14	-	-	-	-	-	-0,2 M €	-
Dettes17/49	0,5 M €	1,0 M €	1,1 M €	1,1 M €	1,2 M €	1,3 M €	▲ 15,0 %
Dettes à plus d'un an17	0,08 M €	0,2 M €	0,3 M €	0,5 M €	0,4 M €	0,2 M €	▼ 33,4 %
Dettes financières170/4	-	-	-	0,5 M €	0,4 M €	0,2 M €	▼ 33,4 %
Dettes à un an au plus42/48	0,4 M €	0,8 M €	0,7 M €	0,7 M €	0,8 M €	1,1 M €	▲ 36,6 %
Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42	-	-	-	0,02 M €	0,07 M €	0,09 M €	▲ 36,0 %
Dettes financières43	-	-	-	0,2 M €	0,2 M €	0,2 M €	▼ 0,9 %
Établissements de crédit430/8	-	-	-	0,2 M €	0,2 M €	0,2 M €	=
Autres emprunts439	-	-	-	-	0,001 M €	-	-
Dettes commerciales44	0,2 M €	0,5 M €	0,5 M €	0,3 M €	0,4 M €	0,5 M €	▲ 28,1 %
Fournisseurs440/4	-	-	-	0,3 M €	0,4 M €	0,5 M €	▲ 28,1 %
Dettes fiscales, salariales et sociales45	-	-	-	0,1 M €	0,2 M €	0,2 M €	▲ 17,8 %
Impôts450/3	-	-	-	0,1 M €	0,1 M €	0,1 M €	▲ 16,5 %
Rémunérations et charges sociales454/9	-	-	-	0,02 M €	0,03 M €	0,04 M €	▲ 22,3 %
Autres dettes47/48	-	-	-	0,09 M €	0,05 M €	0,2 M €	▲ 297 %

Poste	2018	2019	2020	2021	2022	2023	Écart
Bénéfice (perte) de l'exercice9904	-65 923 €	35 608 €	10 843 €	21 060 €	3 048 €	-202 698 €	-
+ Amortissements et réductions de valeur630	41 264 €	44 341 €	39 789 €	21 588 €	24 609 €	19 653 €	▼ 20,1 %
Flux d'exploitation (approximation)	-24 659 €	79 949 €	50 631 €	42 647 €	27 657 €	-183 045 €	-
Investissements en immobilisations (approximation)	-	-31 358 €	-82 505 €	-21 375 €	-0 €	-107 089 €	▼ 1 070 891 200 %
Variation des valeurs disponibles	-	33 322 €	-3 713 €	52 140 €	-	-	-

Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.

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Les 10 derniers dépôts sur 13 à la Banque nationale

Exercice	Type	Dépôt	Référence	Document
31-12-2023	schéma abrégé	31-07-2024	2024-00311385	PDF
31-12-2022	schéma abrégé	11-10-2023	2023-00485944	PDF
31-12-2021	schéma abrégé	31-08-2022	2022-20422742	PDF
31-12-2020	schéma abrégé	19-05-2021	2021-14400582	PDF
31-12-2019	schéma abrégé	19-11-2020	2020-71700569	PDF
31-12-2018	schéma abrégé	14-10-2019	2019-70400136	PDF
31-12-2017	schéma abrégé	08-11-2018	2018-71900519	PDF
31-12-2016	schéma abrégé	31-08-2017	2017-59400090	PDF
31-12-2015	schéma abrégé	28-07-2016	2016-39200509	PDF
31-12-2014	schéma abrégé	11-07-2015	2015-29700164	PDF

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