FILTRO
ActifFinances · exercice 2024, schéma micro
Comptes annuels 2025 pas encore déposés, délai expiré le 31 juillet 2026 Exercice clôturé le 31 décembre 2025. Les comptes doivent être déposés au plus tard 7 mois après la clôture (CSA art. 3:10). Source : BNB, dépôts, situation au 3 novembre 2026.
Comptes annuels 2024 déposés le 05-06-2025 PDF les 3 dépôts
Chiffre d'affaires
792 353 €▲ 51,7 %
2023 · 522 185 €
Marge EBIT
1,2 %▲ 1,7pp
2023 · -0,5 %
Résultat net
-6 800 €▼ 38,6 %
2023 · -4 907 €
Fonds de roulement
41 285 €▲ 114 %
2023 · 19 310 €
Aperçu pluriannuel
2022 à 2024, 3 exercicesChiffre d'affaires
792 353 €
▲ 51,7 %
2024
20222024
Résultat d'exploitation
9 530 €
2024
20222024
Résultat net
-6 800 €
▼ 38,6 %
2024
quart inférieur du secteur
20222024
Marge EBIT
1,2 %
▲ 1,7pp
2024
20222024
Capitaux propres
19 169 €
▼ 26,2 %
2024
quart inférieur du secteur
20222024
Total actif
255 108 €
▲ 170 %
2024
moitié centrale du secteur
20222024
Dettes
207 960 €
▲ 204 %
2024
20222024
Fonds de roulement
41 285 €
▲ 114 %
2024
moitié centrale du secteur
20222024
Solvabilité
7,5 %
▼ 20,0pp
2024
quart inférieur du secteur
20222024
Liquidité générale
1,20
▼ 0,08
2024
moitié centrale du secteur
20222024
Rentabilité des actifs (ROA)
-2,7 %
▲ 2,5pp
2024
quart inférieur du secteur
20222024
Personnel (ETP)
1,9
▲ 111 %
2024
20222024
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste202220232024
Chiffre d'affaires522 185 €792 353 €▲ 51,7 %
Résultat d'exploitation30 217 €--2 648 €9 530 €
Résultat net20 876 €dans la moitié centrale du secteur--4 907 €en dessous de la moitié centrale du secteur-6 800 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 38,6 %
Marge EBIT-0,5 %1,2 %▲ 1,7pp
Capitaux propres30 876 €dans la moitié centrale du secteur-25 969 €dans la moitié centrale du secteur▼ 15,9 %19 169 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 26,2 %
Total actif82 468 €dans la moitié centrale du secteur-94 378 €dans la moitié centrale du secteur▲ 14,4 %255 108 €dans la moitié centrale du secteur▲ 170 %
Dettes51 592 €-68 409 €▲ 32,6 %207 960 €▲ 204 %
Fonds de roulement25 107 €dans la moitié centrale du secteur-19 310 €dans la moitié centrale du secteur▼ 23,1 %41 285 €dans la moitié centrale du secteur▲ 114 %
Solvabilité37,4 %dans la moitié centrale du secteur-27,5 %dans la moitié centrale du secteur▼ 9,9pp7,5 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 20,0pp
Liquidité générale1,54dans la moitié centrale du secteur-1,28dans la moitié centrale du secteur▼ 0,261,20dans la moitié centrale du secteur▼ 0,08
Rentabilité des actifs (ROA)25,3 %au-dessus de la moitié centrale du secteur--5,2 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 30,5pp-2,7 %en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 2,5pp
Personnel (ETP)0,91,9▲ 111 %
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Travaux de construction spécialisés (NACE 43). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2024 est un bénéfice de 9 530 €, après une perte de 2 648 € en 2023.
Composition du bilan
2024 en couleur, 2023 en barre grise dessous
Actif 255 108 €
Actifs immobilisés
5 862 € ▼ 12,0 %
Actifs circulants
249 246 € ▲ 184 %
Passif 255 108 €
Capitaux propres
19 169 € ▼ 26,2 %
Provisions
27 979 €
Dettes
207 960 € ▲ 204 %
La part des dettes dans le total du bilan monte de 72,5 % à 81,5 %. Les capitaux propres sont plus faibles et la dette est plus élevée.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
13 827 €▲
2023 · 1 556 €
Cash-flow
-2 504 €▼
2023 · -703 €
Liquidité immédiate
1,16▼
2023 · 1,28
Taux d'endettement
10,85▲
2023 · 2,63
ROE
-35,5 %▼
2023 · -18,9 %
Couverture des intérêts
2,53▼
2023 · 3,48
Dettes ≤ 1 an
207 960 €▲
2023 · 68 409 €
Impôts
10 904 €▲
2023 · 1 855 €
Crédit clients
80 jours▲
2023 · 27 jours
Crédit fournisseurs
114 jours▲
2023 · 36 jours
Frais de personnel
154 791 €▲
2023 · 63 396 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Personnel
| Poste | 31-12-2023 | 31-12-2024 |
|---|---|---|
| Travailleurs à la date de clôture | 2 | 3 |
| à temps plein | 1 | 2 |
| à temps partiel | 1 | 1 |
| en équivalents temps plein | 1,5 | 2,5 |
| Moyenne de l'exercice, en équivalents temps plein | 0,9 | 1,9 |
| Sous contrat à durée indéterminée | 2 | 3 |
| Entrées | 3 | 1 |
| Sorties | 1 | - |
Source : bilan social des comptes annuels 2023 à 2024
Investissements
| Poste | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 10 000 € | - | 10 250 € |
| Immobilisations incorporelles | 2 610 € | - | - |
| Immobilisations financières | 610 € | - | 3 499 € |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 2 357 € | 4 203 € | 4 296 € |
Source : annexe des comptes annuels 2022 à 2024 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2022 | 2023 | 2024 | Écart |
|---|---|---|---|---|
| Chiffre d'affaires70 | - | 522 185 € | 792 353 € | ▲ 51,7 % |
| Produits d'exploitation non récurrents76A | - | 95 € | - | - |
| Approvisionnements, marchandises, services et biens divers60/61 | - | 476 516 € | 608 532 € | ▲ 27,7 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | - | 63 396 € | 154 791 € | ▲ 144 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 2 357 € | 4 203 € | 4 296 € | ▲ 2,2 % |
| Provisions pour risques et charges : dotations (utilisations et reprises)635/8 | - | - | 27 979 € | - |
| Autres charges d'exploitation640/8 | 713 € | - | 14 € | - |
| Charges d'exploitation non récurrentes66A | 454 € | 687 € | 2 792 € | ▲ 307 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 33 741 € | 65 638 € | 199 402 € | ▲ 204 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 30 217 € | -2 648 € | 9 530 € | - |
| Produits financiers75/76B | 0 € | 43 € | 34 € | ▼ 20,2 % |
| Produits financiers récurrents75 | 0 € | 43 € | 34 € | ▼ 20,2 % |
| Charges financières65/66B | 184 € | 447 € | 5 461 € | ▲ 12× |
| Charges financières récurrentes65 | 184 € | 447 € | 5 461 € | ▲ 12× |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 30 033 € | -3 052 € | 4 104 € | - |
| Impôts sur le résultat67/77 | 9 157 € | 1 855 € | 10 904 € | ▲ 488 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 20 876 € | -4 907 € | -6 800 € | ▼ 38,6 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 20 876 € | -4 907 € | -6 800 € | ▼ 38,6 % |
| Poste | 2022 | 2023 | 2024 | Écart |
|---|---|---|---|---|
| Actif | ||||
| Total de l'actif20/58 | 82 468 € | 94 378 € | 255 108 € | ▲ 170 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 10 863 € | 6 660 € | 5 862 € | ▼ 12,0 % |
| Immobilisations incorporelles21 | 1 833 € | 963 € | - | - |
| Immobilisations corporelles22/27 | 8 420 € | 5 087 € | 1 753 € | ▼ 65,5 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | 8 420 € | 5 087 € | 1 753 € | ▼ 65,5 % |
| Immobilisations financières28 | 610 € | 610 € | 4 109 € | ▲ 574 % |
| Actifs circulants29/58 | 71 605 € | 87 719 € | 249 246 € | ▲ 184 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | - | - | 8 098 € | - |
| Stocks30/36 | - | - | 8 098 € | - |
| Créances à un an au plus40/41 | 71 397 € | 59 231 € | 210 241 € | ▲ 255 % |
| Créances commerciales40 | 64 851 € | 39 044 € | 174 120 € | ▲ 346 % |
| Autres créances41 | 6 546 € | 20 187 € | 36 121 € | ▲ 78,9 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 208 € | 27 580 € | 27 517 € | ▼ 0,2 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | 907 € | 3 390 € | ▲ 274 % |
| Passif | ||||
| Total du passif10/49 | 82 468 € | 94 378 € | 255 108 € | ▲ 170 % |
| Capitaux propres10/15 | 30 876 € | 25 969 € | 19 169 € | ▼ 26,2 % |
| Apport10/11 | 10 000 € | 10 000 € | 10 000 € | = |
| Réserves13 | 20 876 € | 20 876 € | 20 876 € | = |
| Réserves disponibles133 | 20 876 € | 20 876 € | 20 876 € | = |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | - | -4 907 € | -11 707 € | ▼ 139 % |
| Provisions et impôts différés16 | - | - | 27 979 € | - |
| Provisions pour risques et charges160/5 | - | - | 27 979 € | - |
| Obligations environnementales163 | - | - | 27 979 € | - |
| Dettes17/49 | 51 592 € | 68 409 € | 207 960 € | ▲ 204 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 46 498 € | 68 409 € | 207 960 € | ▲ 204 % |
| Dettes financières43 | 5 000 € | 5 000 € | 5 000 € | = |
| Établissements de crédit430/8 | 5 000 € | 5 000 € | 5 000 € | = |
| Dettes commerciales44 | 25 749 € | 47 161 € | 189 472 € | ▲ 302 % |
| Fournisseurs440/4 | 25 749 € | 47 161 € | 189 472 € | ▲ 302 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | 15 749 € | 16 248 € | 13 488 € | ▼ 17,0 % |
| Impôts450/3 | 15 749 € | 16 248 € | 13 488 € | ▼ 17,0 % |
| Comptes de régularisation492/3 | 5 094 € | - | - | - |
| Poste | 2022 | 2023 | 2024 | Écart |
|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 20 876 € | -4 907 € | -6 800 € | ▼ 38,6 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 2 357 € | 4 203 € | 4 296 € | ▲ 2,2 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 23 233 € | -703 € | -2 504 € | ▼ 256 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | 0 € | -3 499 € | - |
| Variation des valeurs disponibles | - | 27 372 € | -63 € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Observation historique
En juillet 2024, 1 301 entreprises avaient le même profil que FILTRO aujourd'hui. Deux ans plus tard, 92,6 % existaient encore et 5,5 % avaient fait faillite.
- Micro
- 2 à 5 ans
- solvabilité sous 10 %
- petite perte
92,6 %
existait encore
1,6 %
a cessé autrement
5,5 %
a fait faillite
Encore 0,2 % ont cessé sans date précise, peut-être seulement après ces deux ans.
Cela correspond à la probabilité de faillite propre à FILTRO : 4,8 % dans les 12 mois.
Test de la méthode
La méthode a été testée sur les 497 446 entreprises de juillet 2024. Chaque entreprise a reçu le taux de faillite du même profil un an plus tôt, en juillet 2023. On s'attendait à ce que 1,6 % fassent faillite dans les 24 mois. En réalité, 1,7 % ont fait faillite.
| Groupe | Attendu | Réel |
|---|---|---|
| 1 | 0,2 % | 0,2 % |
| 2 | 0,3 % | 0,5 % |
| 3 | 0,5 % | 0,6 % |
| 4 | 0,7 % | 0,8 % |
| 5 | 0,9 % | 0,9 % |
| 6 | 1,3 % | 1,5 % |
| 7 | 1,6 % | 1,8 % |
| 8 | 1,8 % | 1,8 % |
| 9 | 3,0 % | 3,1 % |
| 10 | 5,6 % | 6,2 % |
Une entreprise tombée en faillite avait, dans 74,5 % des comparaisons, un taux attendu plus élevé qu'une entreprise restée en activité. Le niveau dépend de la conjoncture. Une année qui compte plus de faillites que la précédente, le taux réel dépasse le taux attendu.
Il s'agit d'une observation sur 1 301 entreprises, pas d'une prévision pour FILTRO. Le secteur n'entre pas en compte, car la BCE n'indique plus de secteur pour une entreprise qui a cessé ses activités. Par secteur, ce sont surtout les survivantes qui compteraient, ce qui donnerait une image trop favorable.