EPERSOFT
InactifFinances · exercice 2023, schéma micro
Comptes annuels 2023 déposés le 27-11-2023 PDF les 6 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 23 000 €
Estimé : probablement entre 11 000 € et 56 000 €
Total actif
3 614 €▼ 12,5 %
2022 · 4 129 €
Résultat net
708 €▼ 75,2 %
2022 · 2 860 €
Fonds de roulement
1 099 €
2022 · -504 €
Aperçu pluriannuel
2019 à 2023, 5 exercicesRésultat d'exploitation
1 641 €
▼ 62,2 %
2023
20192023
Résultat net
708 €
▼ 75,2 %
2023
20192023
Capitaux propres
2 840 €
▲ 33,2 %
2023
20192023
Total actif
3 614 €
▼ 12,5 %
2023
20192023
Dettes
774 €
▼ 61,3 %
2023
20192023
Fonds de roulement
1 099 €
2023
20192023
Personnel (ETP)
pas de chiffre
2023
20192023
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste20192020202120222023
Résultat d'exploitation-5 586 €-329 €8 547 €▲ 26×4 345 €▼ 49,2 %1 641 €▼ 62,2 %
Résultat net-5 970 €--45 €▲ 99,2 %8 338 €2 860 €▼ 65,7 %708 €▼ 75,2 %
Capitaux propres-9 021 €--9 066 €▼ 0,5 %-728 €▲ 92,0 %2 132 €2 840 €▲ 33,2 %
Total actif2 185 €-6 188 €▲ 183 %1 631 €▼ 73,6 %4 129 €▲ 153 %3 614 €▼ 12,5 %
Dettes11 205 €-15 254 €▲ 36,1 %2 359 €▼ 84,5 %1 997 €▼ 15,3 %774 €▼ 61,3 %
Fonds de roulement-10 294 €--9 845 €▲ 4,4 %-1 299 €▲ 86,8 %-504 €▲ 61,2 %1 099 €
Personnel (ETP)1-1=1=
Le résultat d'exploitation de 2023 est inférieur de 62 % à celui de 2022. C'est la deuxième baisse d'affilée.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma micro ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2023 en couleur, 2022 en barre grise dessous
Actif 3 614 €
Actifs immobilisés
1 742 € ▼ 33,9 %
Actifs circulants
1 873 € ▲ 25,4 %
Passif 3 614 €
Capitaux propres
2 840 € ▲ 33,2 %
Dettes
774 € ▼ 61,3 %
La part des dettes dans le total du bilan recule de 48,4 % à 21,4 %. Les capitaux propres sont plus élevés et la dette est plus faible.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
2 172 €▼
2022 · 4 936 €
Cash-flow
1 240 €▼
2022 · 3 451 €
Couverture des intérêts
13,73▼
2022 · 27,76
Dettes ≤ 1 an
774 €▼
2022 · 1 997 €
Impôts
774 €▼
2022 · 1 308 €
Frais de personnel
166 €
Les ratios sont omis, car un total du bilan de 3 614 € est trop petit pour un rapport significatif.
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Personnel
| Poste | 30-06-2022 | 30-06-2023 |
|---|---|---|
| Entrées | 0 | 0 |
| Sorties | 1 | 1 |
Source : bilan social des comptes annuels 2022 à 2023
Investissements
| Poste | 30-06-2022 | 30-06-2023 |
|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 2 655 € | - |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 591 € | 531 € |
Source : annexe des comptes annuels 2022 à 2023 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | - | - | - | - | 166 € | - |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 494 € | 494 € | 208 € | 591 € | 531 € | ▼ 10,1 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | - | 959 € | 728 € | ▼ 24,1 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 65 308 € | 61 457 € | 45 084 € | 5 895 € | 3 066 € | ▼ 48,0 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | -5 586 € | 329 € | 8 547 € | 4 345 € | 1 641 € | ▼ 62,2 % |
| Produits financiers récurrents75 | 7 € | - | - | - | - | - |
| Charges financières65/66B | - | - | - | 178 € | 158 € | ▼ 11,0 % |
| Charges financières récurrentes65 | 281 € | 214 € | 100 € | 178 € | 158 € | ▼ 11,0 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | -5 860 € | 115 € | 8 446 € | 4 167 € | 1 482 € | ▼ 64,4 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | 111 € | 160 € | 109 € | 1 308 € | 774 € | ▼ 40,8 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | -5 970 € | -45 € | 8 338 € | 2 860 € | 708 € | ▼ 75,2 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | -5 970 € | -45 € | 8 338 € | 2 860 € | 708 € | ▼ 75,2 % |
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | ||||||
| Total de l'actif20/58 | 2 185 € | 6 188 € | 1 631 € | 4 129 € | 3 614 € | ▼ 12,5 % |
| Frais d'établissement20 | 625 € | 417 € | 208 € | - | - | - |
| Actifs immobilisés21/28 | 648 € | 363 € | 363 € | 2 636 € | 1 742 € | ▼ 33,9 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 285 € | - | - | 2 273 € | 1 742 € | ▼ 23,4 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | - | - | 2 273 € | 1 742 € | ▼ 23,4 % |
| Immobilisations financières28 | 363 € | 363 € | 363 € | 363 € | 0 € | ▼ 100 % |
| Actifs circulants29/58 | 911 € | 5 408 € | 1 059 € | 1 494 € | 1 873 € | ▲ 25,4 % |
| Créances à un an au plus40/41 | - | 4 127 € | 521 € | 694 € | 1 382 € | ▲ 99,1 % |
| Créances commerciales40 | - | - | - | 300 € | 1 300 € | ▲ 333 % |
| Autres créances41 | - | - | - | 394 € | 82 € | ▼ 79,1 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 911 € | 1 282 € | 539 € | 685 € | 490 € | ▼ 28,5 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | - | 114 € | - | - |
| Passif | ||||||
| Total du passif10/49 | 2 185 € | 6 188 € | 1 631 € | 4 129 € | 3 614 € | ▼ 12,5 % |
| Capitaux propres10/15 | -9 021 € | -9 066 € | -728 € | 2 132 € | 2 840 € | ▲ 33,2 % |
| Apport10/11 | 6 200 € | 6 200 € | 6 200 € | 6 200 € | 6 200 € | = |
| Capital10 | - | - | - | 6 200 € | 6 200 € | = |
| Capital souscrit100 | - | - | - | 18 600 € | 18 600 € | = |
| Capital non appelé101 | - | - | - | 12 400 € | 12 400 € | = |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | -15 221 € | -15 266 € | -6 928 € | -4 068 € | -3 360 € | ▲ 17,4 % |
| Dettes17/49 | 11 205 € | 15 254 € | 2 359 € | 1 997 € | 774 € | ▼ 61,3 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 11 205 € | 15 254 € | 2 359 € | 1 997 € | 774 € | ▼ 61,3 % |
| Dettes commerciales44 | 1 930 € | 8 452 € | - | 690 € | - | - |
| Fournisseurs440/4 | - | - | - | 690 € | - | - |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | - | 1 308 € | 774 € | ▼ 40,8 % |
| Impôts450/3 | - | - | - | 1 308 € | 774 € | ▼ 40,8 % |
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | -5 970 € | -45 € | 8 338 € | 2 860 € | 708 € | ▼ 75,2 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 494 € | 494 € | 208 € | 591 € | 531 € | ▼ 10,1 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | -5 477 € | 449 € | 8 546 € | 3 451 € | 1 240 € | ▼ 64,1 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -208 € | -208 € | -2 864 € | 363 € | - |
| Variation des valeurs disponibles | - | 371 € | -743 € | 147 € | -195 € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Dépôts à la Banque nationale (6)
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 30-06-2023 | schéma micro | 27-11-2023 | 2023-00516425 | |
| 30-06-2022 | schéma micro | 21-12-2022 | 2022-20542418 | |
| 30-06-2021 | schéma micro | 26-01-2022 | 2022-03600483 | |
| 30-06-2020 | schéma micro | 17-12-2020 | 2020-76300119 | |
| 30-06-2019 | schéma micro | 14-02-2020 | 2020-05100178 | |
| 30-06-2018 | schéma micro | 22-01-2019 | 2019-02000234 |