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Absorbée par AGENCE INTERCOMMUNALE DE DEVELOPPEMENT ECONOMIQUE DES ARRONDISSEMENTS DE TOURNAI, ATH ET DES COMMUNES AVOISINANTES

BCE : BE 0822.981.553

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ELSAAbsorbée par AGENCE INTERCOMMUNALE DE DEVELOPPEMENT ECONOMIQUE DES ARRONDISSEMENTS DE TOURNAI, ATH ET DES COMMUNES AVOISINANTES

Rapport

Finances · exercice 2017, schéma complet

Comptes annuels 2017 déposés le 07-06-2018 PDF les 8 dépôts

Chiffre d'affaires

1,1 M €▼ 0,6 %

2016 · 1,1 M €

Marge EBIT

-28,1 %▼ 55,3pp

2016 · 27,2 %

Résultat net

-400 986 €

2016 · 369 066 €

Fonds de roulement

1,5 M €▼ 84,3 %

2016 · 9,8 M €

Aperçu pluriannuel

2013 à 2017, 5 exercices

Chiffre d'affaires

1,1 M €

▼ 0,6 % 2017

20132017

Résultat d'exploitation

-296 388 €

2017

20132017

Résultat net

-400 986 €

2017

20132017

Marge EBIT

-28,1 %

▼ 55,3pp 2017

20132017

Capitaux propres

19,7 M €

▼ 2,0 % 2017

20132017

Total actif

20,0 M €

▼ 2,9 % 2017

20132017

Dettes

232 766 €

▼ 40,1 % 2017

20132017

Fonds de roulement

1,5 M €

▼ 84,3 % 2017

20132017

Personnel (ETP)

0,8

▼ 20,0 % 2017

20132017

Tous les chiffres par exercice

Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent

favorable défavorable

Poste20132014201520162017

Chiffre d'affaires1,1 M €-1,0 M €▼ 9,5 %1,1 M €▲ 3,4 %1,1 M €▼ 1,1 %1,1 M €▼ 0,6 %

Résultat d'exploitation0,4 M €-0,2 M €▼ 47,3 %0,1 M €▼ 41,2 %0,3 M €▲ 117 %-0,3 M €

Résultat net0,6 M €-0,3 M €▼ 56,2 %0,2 M €▼ 22,8 %0,4 M €▲ 90,2 %-0,4 M €

Marge EBIT37,3 %-21,7 %▼ 15,6pp12,4 %▼ 9,4pp27,2 %▲ 14,8pp-28,1 %▼ 55,3pp

Capitaux propres20,1 M €-20,1 M €▲ 0,1 %20,1 M €▲ 0,1 %20,2 M €▲ 0,1 %19,7 M €▼ 2,0 %

Total actif20,5 M €-20,4 M €▼ 0,6 %20,5 M €▲ 0,7 %20,6 M €▲ 0,5 %20,0 M €▼ 2,9 %

Dettes0,4 M €-0,2 M €▼ 42,6 %0,3 M €▲ 56,3 %0,4 M €▲ 22,1 %0,2 M €▼ 40,1 %

Fonds de roulement13,0 M €-13,0 M €▲ 0,5 %13,6 M €▲ 4,5 %9,8 M €▼ 27,7 %1,5 M €▼ 84,3 %

Personnel (ETP)0,8-1▲ 25,0 %1=1=0,8▼ 20,0 %

Le résultat d'exploitation de 2017 est une perte de 296 388 €, après un bénéfice de 288 095 € en 2016. C'est le résultat le plus faible depuis 2013.

Composition du bilan

2017 en couleur, 2016 en barre grise dessous

Actif 20,0 M €

91,1 %

9 %

Actifs immobilisés 18,2 M € ▲ 75,6 %

Actifs circulants 1,8 M € ▼ 82,6 %

Passif 20,0 M €

98,8 %

Capitaux propres 19,7 M € ▼ 2,0 %

Provisions 0 € ▼ 100 %

Dettes 232 766 € ▼ 40,1 %

La part des dettes dans le total du bilan recule de 1,9 % à 1,2 %. Les capitaux propres et la dette sont plus faibles.

Chiffres clés et ratios

valeur 2017 · variation par rapport à 2016

EBITDA

-168 362 €▼

2016 · 786 701 €

Cash-flow

-272 960 €▼

2016 · 867 672 €

Liquidité générale

7,63▼

2016 · 26,31

ROE

-2,0 %▼

2016 · 1,8 %

ROA

-2,0 %▼

2016 · 1,8 %

Dettes ≤ 1 an

232 766 €▼

2016 · 388 299 €

Impôts

4 656 €▲

2016 · 2 430 €

Crédit clients

458 jours▲

2016 · 279 jours

Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.

Comptes annuels

AperçuCompte de résultats Bilan Flux de trésorerie

5 dernières années Toutes les années

Comptes annuels déposés Tels que déposés à la BNB · 2017 par rapport à 2016 · 27 postes

Bilan Code20162017

Actif

Total de l'actif20/5820,6 M €20,0 M €▼

Actifs immobilisés21/2810,4 M €18,2 M €▲

Immobilisations corporelles22/275,3 M €0,02 M €▼

Immobilisations financières285,1 M €18,2 M €▲

Actifs circulants29/5810,2 M €1,8 M €▼

Créances à un an au plus40/410,8 M €1,3 M €▲

Placements de trésorerie50/539,3 M €-

Valeurs disponibles54/580,1 M €0,3 M €▲

Passif

Total du passif10/4920,6 M €20,0 M €▼

Capitaux propres10/1520,2 M €19,7 M €▼

Apport10/1120,0 M €20,0 M €=

Réserves130,1 M €0,1 M €=

Bénéfice (perte) reporté(e)140,006 M €-0,4 M €▼

Provisions et impôts différés160,05 M €-

Dettes17/490,4 M €0,2 M €▼

Dettes à un an au plus42/480,4 M €0,2 M €▼

Dettes commerciales440,1 M €0,2 M €▲

Résultat Code20162017

Chiffre d'affaires701,1 M €1,1 M €▼

Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles6300,5 M €0,1 M €▼

Bénéfice (perte) d'exploitation99010,3 M €-0,3 M €▼

Produits financiers récurrents750,08 M €0,2 M €▲

Charges financières récurrentes650,001 M €0,3 M €▲

Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts99030,4 M €-0,4 M €▼

Impôts sur le résultat67/770,002 M €0,005 M €▲

Bénéfice (perte) de l'exercice99040,4 M €-0,4 M €▼

Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter99050,4 M €-0,4 M €▼

Affectations et prélèvements

Rémunération de l'apport (dividende)6940,4 M €-

Source : Comptes annuels 2017 (PDF), déposés le 07-06-2018.

Poste	2013	2014	2015	2016	2017	Écart
Chiffre d'affaires70	1,1 M €	1,0 M €	1,1 M €	1,1 M €	1,1 M €	▼ 0,6 %
Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630	0,4 M €	0,4 M €	0,5 M €	0,5 M €	0,1 M €	▼ 74,3 %
Bénéfice (perte) d'exploitation9901	0,4 M €	0,2 M €	0,1 M €	0,3 M €	-0,3 M €	-
Produits financiers récurrents75	0,2 M €	0,1 M €	0,1 M €	0,08 M €	0,2 M €	▲ 148 %
Charges financières récurrentes65	0,001 M €	0,002 M €	0,003 M €	0,001 M €	0,3 M €	▲ 359×
Charges des dettes650	3 €	0,001 M €	0,001 M €	-	-	-
Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903	0,6 M €	0,3 M €	0,2 M €	0,4 M €	-0,4 M €	-
Impôts sur le résultat67/77	0,03 M €	0,01 M €	0,009 M €	0,002 M €	0,005 M €	▲ 91,6 %
Bénéfice (perte) de l'exercice9904	0,6 M €	0,3 M €	0,2 M €	0,4 M €	-0,4 M €	-
Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905	0,6 M €	0,3 M €	0,2 M €	0,4 M €	-0,4 M €	-

Poste	2013	2014	2015	2016	2017	Écart
Actif
Total de l'actif20/58	20,5 M €	20,4 M €	20,5 M €	20,6 M €	20,0 M €	▼ 2,9 %
Actifs immobilisés21/28	7,2 M €	7,1 M €	6,6 M €	10,4 M €	18,2 M €	▲ 75,6 %
Immobilisations incorporelles21	0,003 M €	0,001 M €	235 €	-	-	-
Immobilisations corporelles22/27	6,9 M €	6,8 M €	6,3 M €	5,3 M €	0,02 M €	▼ 99,6 %
Immobilisations financières28	0,3 M €	0,3 M €	0,3 M €	5,1 M €	18,2 M €	▲ 257 %
Actifs circulants29/58	13,3 M €	13,2 M €	13,9 M €	10,2 M €	1,8 M €	▼ 82,6 %
Stocks et commandes en cours d'exécution3	0,03 M €	0,008 M €	0,008 M €	-	-	-
Créances à un an au plus40/41	1,2 M €	0,9 M €	1,2 M €	0,8 M €	1,3 M €	▲ 63,3 %
Placements de trésorerie50/53	11,4 M €	10,7 M €	10,1 M €	9,3 M €	-	-
Valeurs disponibles54/58	0,6 M €	0,07 M €	0,1 M €	0,1 M €	0,3 M €	▲ 181 %
Passif
Total du passif10/49	20,5 M €	20,4 M €	20,5 M €	20,6 M €	20,0 M €	▼ 2,9 %
Capitaux propres10/15	20,1 M €	20,1 M €	20,1 M €	20,2 M €	19,7 M €	▼ 2,0 %
Apport10/11	20,0 M €	20,0 M €	20,0 M €	20,0 M €	20,0 M €	=
Réserves13	0,1 M €	0,1 M €	0,1 M €	0,1 M €	0,1 M €	=
Bénéfice (perte) reporté(e)14	0,003 M €	0,001 M €	0,006 M €	0,006 M €	-0,4 M €	-
Provisions et impôts différés16	0,02 M €	0,03 M €	0,04 M €	0,05 M €	-	-
Dettes17/49	0,4 M €	0,2 M €	0,3 M €	0,4 M €	0,2 M €	▼ 40,1 %
Dettes à un an au plus42/48	0,4 M €	0,2 M €	0,3 M €	0,4 M €	0,2 M €	▼ 40,1 %
Dettes commerciales44	0,1 M €	0,1 M €	0,1 M €	0,1 M €	0,2 M €	▲ 95,6 %

Poste	2013	2014	2015	2016	2017	Écart
Bénéfice (perte) de l'exercice9904	0,6 M €	0,3 M €	0,2 M €	0,4 M €	-0,4 M €	-
+ Amortissements et réductions de valeur630	0,4 M €	0,4 M €	0,5 M €	0,5 M €	0,1 M €	▼ 74,3 %
Flux d'exploitation (approximation)	1,0 M €	0,6 M €	0,7 M €	0,9 M €	-0,3 M €	-
Investissements en immobilisations (approximation)	-	-0,4 M €	0,04 M €	-4,3 M €	-8,0 M €	▼ 85,4 %
Variation des valeurs disponibles	-	-0,5 M €	0,04 M €	0,003 M €	0,2 M €	▲ 65×

Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.

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Dépôts à la Banque nationale (8)

Exercice	Type	Dépôt	Référence	Document
31-12-2017	schéma complet	07-06-2018	2018-16700358	PDF
31-12-2016	schéma complet	03-05-2017	2017-11100461	PDF
31-12-2015	schéma complet	29-04-2016	2016-11200205	PDF
31-12-2014	schéma complet	16-06-2015	2015-17900531	PDF
31-12-2013	schéma complet	24-06-2014	2014-21500581	PDF
31-12-2012	schéma complet	08-05-2013	2013-11600293	PDF
31-12-2011	schéma complet	11-05-2012	2012-11400495	PDF
31-12-2010	schéma complet	29-06-2011	2011-23000026	PDF